Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021.(II.22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 31

Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021.(II.22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.03.31.

Arló Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testületének feladat és hatáskörében Arló Nagyközség Önkormányzatának polgármestere a katasztrófa védelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét a 2021. évi pénzügyi tervéről a következőket rendeli el.

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az Arlói Polgármesteri Hivatalra (továbbiakban: Hivatal) és Arló Nagyközség Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

1 330 300 384 Ft

Költségvetési bevétellel

1 678 421 624 Ft

Költségvetési kiadással

348 121 240 Ft
92 274 075 Ft
255 847 165 Ft

Költségvetési hiánnyal (pénzmaradvány)
-ebből működési
felhalmozási hiánnyal (pénzmaradvány)

859 586 729 Ft

Költségvetési bevétellel

1 206 661 022 Ft

Költségvetési kiadással

348 121 240 Ft
92 274 075 Ft
255 847 165 Ft

Költségvetési hiánnyal (pénzmaradvány)
-ebből működési
felhalmozási hiánnyal (pénzmaradvány)
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.
(3) A bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami, (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 2., 3., 4., melléklet részletezi.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 5. és a 6. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2021. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.
d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.
e) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.
f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások Önkormányzati, továbbá intézményenkénti megoszlását, az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát intézményenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 13., 14., 15, 16., 17.,18., 19., 20., 21., 22., 23., 24., 25., 26., 27., 28., mellékletek szerint határozza meg.
(2) Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület fenntartja magának.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(4) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 29. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 5-ei állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 25-ig a Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(4) A 2. § (1) bekezdésében kimutatott költségvetési hiányon felül az egyensúly megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy a Hivatal készítse elő az önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.
(6) Az (5) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
(3) A költségvetési szervek a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthatnak végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. Az intézmény alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(4) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – az Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező költségvetési szerv köteles betartani.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 14/2018. (I.26.) és a 15/2018. (I.26.) határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.
(3) A költségvetési szervek számára az ellátott feladatok fedezetéül a Hivatal költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet a költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) A költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a költségvetési szervek költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a „GY§GY” Perfekt Audit KFT. útján gondoskodik.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

Ez a rendelet 2021. február 24-én lép hatályba.

3. melléklet3

Arló Nagyközség Önkormányzata 2021. évi költségvetés önként vállalt feladatok mérlege

7. melléklet

Arló Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

15. melléklet

Arló Nagyközség Önkormányzata önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai

16. melléklet

Arló Nagyközség Önkormányzata államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

19. melléklet

Arlói Polgármesteri Hivatal önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai

20. melléklet

Arlói Polgármesteri Hivatal államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

23. melléklet

Arlói Tengerszem Óvoda önként vállalt

24. melléklet

Arlói Tengerszem Óvoda államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

27. melléklet

Arlói Szociális Alapszolgáltatási Központ önként vállalt feladatok bevételei, kiadásai

28. melléklet

Arlói Szociális Alapszolgáltatási Központ államigazgatási feladatok bevételei, kiadásai

29. melléklet

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
1

Az 1. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (III. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 2. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (III. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 4. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

5

Az 5. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 6. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 8. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (III. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 9. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (III. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 10. mellékletet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdése iktatta be.

10

A 11. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 12. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 13. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 14. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 17. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 18. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 21. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 22. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 25. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 25. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 26. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021. (IX. 1.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 26. melléklet az Arló Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.