Borsodnádasd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021.(II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2021. 12. 11
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021.(II.12.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (2) bekezdése alapján a költségvetési rendeletet módosítását előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat megállapításai az
önkormányzati rendelet-tervezet esetében az alábbiak :
A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
Borsodnádasd Város Önkormányzat Képviselő-testülete 2021. február 12-én fogadta el
a 2021.évi költségvetésről szóló 2/2021. ( II.12.) önkormányzati rendeletét , az alábbi bevételi és kiadási főösszeggel
486.648.591 Ft költségvetési bevétellel
1.390.439.580 Ft költségvetési kiadással
903.790.989 Ft költségvetési hiánnyal,
ebből :
62.768.409 Ft működési hiány
841.022.580 Ft felhalmozási hiány
fogadta el.
A 2021.évi eredeti költségvetés módosítása szükségessé vált, a költségvetés jóváhagyása óta
ismertté váltak olyan gazdasági események , amelyek hatással vannak a költségvetésre:
többletforrások beépítése,
a szükséges átcsoportosítások elvégzése,
Képviselő-testületi döntések hatása a költségvetésre.
A rendelet módosítás kapcsán átvezetjük a költségvetésen azokat a bevételi és kiadási főösszegre ható előirányzat módosításokat ,amelyek továbbra is biztosítják az éves költségvetés egyensúlyát .
A javasolt módosításokkal a 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege az alábbiakban módosul:
794.193.100 Ft költségvetési bevétel
1.698.340.354 Ft költségvetési kiadás
904.147.254 Ft költségvetési egyenleggel
-2-
A módosítások eredményeképpen a költségvetés bevételi és kiadási főösszege: 1.712.379.377.- Ft változik.
A KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK növekedése a következőkből tevődik össze :
Működési célú támogatások államháztartáson belülről : 94.916.976 Ft

Helyi önkormányzatok támogatása (kieg.tám.)

4.477.330 Ft

Kulturális támogatás - Covid miatt

2.000.000 Ft

Közfoglalkoztatás támogatása

55.247.914 Ft

Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása ( kieg.támogatás)

1.878.630 Ft

Önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása (kiegészítő.támogatás, szoc.ágazati pótlék)

10.552.542 Ft

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása(kieg.támogatás,kult.ágazati pótl.)

112.860 Ft

Szociális célú tüzelőanyag támogatás

11.785.600 Ft

Lakossági víz és csatorna szolgáltatás támogatás

8.862.100 Ft
Felhalmozási célú tám. államháztartáson belülről : 154.498.016 Ft

Vis Maior pályázat

9.337.741 Ft

Ravatalozó felújítás

29.258.297 Ft

Fordított ÁFA ( csatorna prj.átfutó tétel)

91.024.546 Ft

Közösségszervezés kapcsolódó eszközb. és bértámogatás

3.454.545 Ft

Belterületi utak ,járdák felúj.támogatása

19.946.896 Ft

Felelős állattartás elősegítése

1.475.991Ft
Közhatalmi bevételek : 20.476.854 Ft

Iparűzési adó

18.669.286 Ft

Egyéb közhatalmi bevétel

1.807.568 Ft
Működési bevételek : 17.684.385 Ft

Szolgáltatások bevétele+Áfa

13.891.431 Ft

Bírósági hat.alapján köv.megfizetés

1.270.047 Ft

Ellátási díjak bevétele

2.016.128 Ft

Egyéb működési bevételek

506.779 Ft
Felhalmozási bevételek: 186.299. Ft
Működési célú átvett pénzeszközök : 14.143.403 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök : 5.586.704 Ft
A KÖLTSÉGVETSI KIADÁSOK növekedése a következőkből tevődik össze :
Személyi juttatások : 74.413.688 Ft
Munkaadót terhelő járulék : 1.550.000.Ft
Dologi kiadások : 209.041.410 Ft

Üzemeltetési anyagok

5.800.000 Ft

Informatikai szolgáltatás

1.029.900 Ft

Egyéb kommunikációs szolgáltatás

1.079.900 Ft

Közüzemi díjak

1.000.000 Ft

Karbantartás kisjavítás

7.203.924 Ft

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás(eü)

10.200.000 Ft

Egyéb szolgáltatások

17.411.913 Ft

Előzetesen felszámított ÁFA

19.044.810 Ft

Fizetendő ÁFA

132.331.500 Ft

Egyéb dologi kiadások

13.939.463 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 14.111.318 Ft
Beruházások :-355.046.465 Ft
Felújítások : 374.191.908 Ft