Borsodnádasd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 30
Borsodnádasd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.30.
Végső előterjesztői indokolás
Borsodnádasd Város Önkormányzat Képviselő-testülete 2023. február 14-én fogadta el
603.943.918 Ft költségvetési bevétellel
835.757.900 Ft költségvetési kiadással
231.813.982 Ft költségvetési hiánnyal,
84.574.982 Ft működési hiány
147.239.000 Ft felhalmozási hiány
A 2023.évi eredeti költségvetés módosítása szükségessé vált, a költségvetés jóváhagyása óta
ismertté váltak olyan gazdasági események , amelyek hatással vannak a költségvetésre:
többletforrások beépítése,
a szükséges átcsoportosítások elvégzése,
Képviselő-testületi döntések hatása a költségvetésre.
A rendelet módosítás kapcsán átvezetjük a költségvetésen azokat a bevételi és kiadási főösszegre ható előirányzat módosításokat ,amelyek továbbra is biztosítják az éves költségvetés egyensúlyát .
A javasolt módosításokkal a 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege az alábbiakban módosul:
845.324.753 Ft költségvetési bevétel
1.047.138.735 Ft költségvetési kiadás
201.813.982 Ft költségvetési egyenleggel
A módosítások eredményeképpen a költségvetés bevételi és kiadási főösszege: 1.063.815.734.- Ft változik.
A KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK növekedése a következőkből tevődik össze :
Működési célú támogatások államháztartáson belülről : 127.379.306 Ft
Helyi önkormányzatok műk.ált.támogatása |
-10.619.719 Ft |
Közfoglalkoztatás és bér támogatása |
81.146.820 Ft |
Önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása ( kieg.támogatás |
13.609.756 Ft |
Önkormányzatok szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása (kiegészítő.támogatás, szoc.ágazati pótlék) |
14.350.033 Ft |
Önkormányzatokgyermekétkeztetési feladatainak támogatása (kiegészítő.támogatás) |
9.974.076 Ft
|
Elszámolásból származó bevételek |
582.370.Ft |
Szociális célú tüzelőanyag támogatás |
12.472.670 Ft
|
Lakossági víz és csatorna szolgáltatás támogatás |
5.863.300 Ft
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről |
38.084.116 |
Bölcsőde építés kieg.támogatás |
36.681.971 Ft
|
Helyi identitás támogatás |
1.402.145 Ft
|
Közhatalmi bevételek : 47.222.471 Ft
Iparűzési adó |
15.840.237 Ft |
Egyéb közhatalmi bevétel |
1.616.800 Ft |
Működési bevételek : 6.985.577 Ft
Készletértékesítés |
600.000 Ft |
Szolgáltatások bevétele |
1.616.800 Ft |
ÁFA bevételek |
2.360.000 Ft |
Biztosító által fizetett kártérítés |
1.563.364 Ft |
Egyéb működési bevételek |
128.713 Ft |
Működési célú átvett pénzeszközök : 13.600.000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök : 6.246.934 Ft
A KÖLTSÉGVETSI KIADÁSOK növekedése a következőkből tevődik össze :
Személyi juttatások (közfoglalkoztatás, ágazati pótlék) : 63.450.047 Ft
Munkaadót terhelő járulék : -1.640.750Ft
Dologi kiadások : 86.556.632 Ft
Üzemeltetési anyagok |
15.603.454 Ft |
Informatikai szolgáltatás |
65.000 Ft |
Egyéb kommunikációs szolgáltatás |
30.000 Ft |
Közüzemi díjak |
9.847.000 Ft |
Szakmai tev,segítő szolgáltatások |
12.700.000 Ft |
Egyéb szolgáltatások |
12.861.556 Ft |
Karbantartás,javíás |
1.250.000 Ft |
Előzetesen felszámított ÁFA |
6.495.000.Ft |
Fizetendő ÁFA |
22.719.572.Ft |
Egyéb dologi kiadások |
4.985.050 Ft |
Egyéb működési célú kiadások:17.882.486 Ft
Beruházások :20.489.358 Ft
Felújítások : 17.953.593 Ft
Egyéb felhalmozási célú kiadások:4.857.038 Ft
A 11.- 20. sz mellékletek az intézmények bevételi és kiadási előirányzatainak a változásait mutatják be.
A leglényegesebb változások a következők , amelyek beépítésre kerültek:
-bevételi többletként megjelenő támogatások ,pályázati pénzek a kiadási oldallal
-bérkompenzáció havi 1-10. havi összegét
-ágazati pótlékok 1-10.havi összege
-közfoglalkoztatás támogatása és kiadásai
az előzőekben felsorolt változások,az évközben megtörtént központi és helyi döntések módosító hatása miatt mindenképpen szükséges a 2023.évi költségvetési rendelet módosítása,
az éves költségvetés egyensúlya csak így biztosítható.
Társadalmi, gazdasági, hatások
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.
A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.
A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.