Borsodnádasd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024.február 15-én fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 745.972.435.- Ft költségvetési

bevétellel , 845.869.326.- Ft költségvetési kiadással és 99.896.891.-Ft költségvetési egyenleggel fogadta el.

BEVÉTELEK :

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások:

21.687.110.-Ft Bérintézkedés,esélyteremtési támogatás (óvodai dolgozók)

Egyéb működési célú támogatások:

Közfoglalkoztatás támogatás :143.844.283.-Ft

NEAK támogatás:54.106.500.-Ft

EP választás 2024 : 2.777.696.-Ft

Felhalmozási célú támogatás ÁH-n belülről :

MFP-ÖTIF/2024 Ravatalozó felújítás:15.882.070.-

Működési bevételek:

Készlet értékesítés (száraztészta, molnárkalács):4.540.074,-Ft

Szolgáltatások ellenértéke : 29.386.408.-Ft

-19.588.549.-Ft (közüzemi szolgáltatás,közterület használat,temetői szolg.,zöldhull. szállítás)

- 9.794.859.-Ft (bérleti díj, terembérlet)

Egyéb működési bevételek: 14.390.340.-Ft (kaukció,vh.vont tartozások,kerekítési különb., kártérítés,ügyeleti társulás tagdíj elmaradás részletfizetés: 622.500.-Ft, bíróság által megítélt kártérítés(Nádasd Kft)1.195.000.-Ft)

Működési célú átvett pénzeszközök :30.500.000.-Ft

Felhalmozási bevételek:

Egyéb tárgyi eszköz értékesítés : 1.950.000:-Ft (gépjármű értékesítés)

Működési célú átvett pénzeszköz: 30.500.000.-Ft

Felhalmozási célú visszatéritendő tám., kölcsönök :8.038.760.-Ft

A működési forráshiányra az önkormányzat két alkalommal nyújtott be pályázatot A települési önkormányzatok rendkívüli önkormányzati támogatásra , amelyből az előző évi beszámolóban kimutatott visszafizetési kötelezettségre beadott 19.982.250.-Ft összegű kérelmünket nem támogatták, a második alkalommal 2.644.200.- Ft összegben a leköszönő polgármester végkielégítésére és járulékaira pályáztunk,amelyet teljes összegben támogattak.

Szociális tüzelőanyag vásárlásra 12.005.310.-Ft támogatást kapott. 2024.évi lakossági víz - és csatornaszolgáltatási támogatás 7.037.600.-Ft, mely összeg továbbutalásra került az ÉRV felé.

KIADÁSOK

Ellátottak pénzbeli juttatásai:7.869.664.-Ft

-Bursa ösztöndíj : 475.000.-Ft

-Köztemetés: 875.619.-Ft

-Temetési segély:430.000.-Ft

Rendkívüli segély:3.780.430.-Ft

Települési támogatás:1.330.000.-Ft

Átmeneti segély: 978.615.-Ft

Előző évi elszámolásból származó befizetések: 19.386.362.-Ft(2023.évi beszámolóban kimutatott visszafiz.kötelezettség 2024.évi részletei)

Egyéb működési célú tám. AH-n belülre: 1.733.620.-Ft (Ózdi Kistérségi Társulás tagdíj)

Visszatérítendő tám.,kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre :920.000.-Ft (kamatmentes kölcsön)

Egyéb működési célú támogatás ÁH-n kívülre: 20.680.396.-Ft

-Víz-és csatornaszolg.támogatás átadás ÉRV.nek:7.037.600.-Ft

-Kölcsön visszafizetés Nádasd Kft: 7.000.000.-Ft

-Helyi közlekedés támogatása EnitaBusz Kft :4.927.000.-Ft

-Polgárőrség támogatása : 358.896.-Ft

-BLASE támogatás:300.000.-Ft

-Borsod Állatvédő Alapítvány (kóbor ebek begyűjtése, tartása):1.056.900.-Ft

Egyéb felhalmozási célú kiadások :8.634.165.-Ft (el nem számolt projekt előlegek visszafiz.)

A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások csökkentésével, sikerült a fizetőképességet biztosítani, de hónapról hónapra gondot okoz a likviditás.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént és pénzügyileg jóváhagyásra kerültek.

2024.évben az önkormányzat és intézményeiben a belső ellenőrzés megtörtént a „GY&GY” Perfekt Audit KFT végezte. Végzett ellenőrzést a MÁK megyei igazgatósága , a megigényelt és kiutalt költségvetési támogatások felhasználásával és elszámolásával kapcsolatban, eltérést nem találtak.

Az Áht. 91. § (2) bekezdése szerint a zárszámadás előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak)

2024. január 01-én nyitó pénzkészlet : 83.941.409.- Ft

2024. december 31-én záró pénzkészlet: 65.847.506.- Ft

Befektetési célú értékpapír állomány:

2024. január 01.01-én: 30.000.000.- Ft

2024. december 31-én: 30.000.000.- Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 0.- Ft. (2.sz. tájékoztató tábla)

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2024. december 31-én 0.- Ft.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2024. évben megvalósult feladatokat és munkákat mutattuk ki. (5.,6.,7. sz. melléklet)

Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024.évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi kötelezettségként a mérlegben 52.123.400.-Ft került kimutatásra, melyből költségvetési évben esedékes kötelezettség 26.384.281, a költségvetési évet követően esedékes 18.454.784.-Ft, kötelezettség jellegű sajátos elszámolások 7.284.375.-Ft .

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 4.662.069.721.-Ft.

Az immateriális javak állománya 11.079.259.-Ft.

A tárgyi eszközök állománya 4.483.589.713.- Ft.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest nem változott, 34.000.000.-Ft, amelyből az értékpapírok/államkötvény állománya 30.000.000.-Ft

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban történő részesedése nem változott a könyv szerinti értékük 4.000.000.- Ft. A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 9.000.- Ft, mely az előző évhez képest nem változott.

A csökkenés következett be a pénzeszközöknél, az előző évhez képest, melynek év végi állománya 65.847.506. Ft, csökkenés oka az elnyert pályázati pénzek felhasználása.

Az önkormányzat az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) 297.146.944.-Ft összegben kimutatta.

Az önkormányzat tulajdonában álló Nádasd KFT működéséből származó kötelezettségek összes állománya 14.051.000,- Ft, melyből :

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők: