Az önkormányzat és költségvetési szerve 2020. évi zárszámadásáról

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) értelmében a helyi önkormányzatoknak a tárgyévet követően költségvetési beszámolót kell készíteni.

Az Áht. 87. § b) pontja szerint a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (a továbbiakban: zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. §(1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

Az Önkormányzat az Áht. 87. § a) pontja szerinti és a zárszámadás alapját képező, a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót elkészítette.

1. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Sáta Község Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2020. évi költségvetését az 3/2020 (III.04. ) önkormányzati rendeletében alkotta meg.

A rendelet az Önkormányzat előirányzatain kívül a Sáta Napköziotthonos Óvoda előirányzatait tartalmazza.

2. A bevételi források és azok teljesítése, kiemelve a helyi adókból, illetve az államháztartás más alrendszereiből, továbbá az EU-ból származó bevételeket a rendelet tervezet 1.sz. melléklete tartalmazza.

A települési Önkormányzat összes tárgyévi bevétele: 1.107.872.901.-Ft, ebből

a költségvetési bevétel 423.942.973.-Ft;

a finanszírozási bevételek 683.929.928.-Ft

A rendelet-tervezetből megállapítható, hogy az Önkormányzat bevételeinek nagy részét az állami támogatások adják. 2019. évben a működési célú támogatás összesen 178.192.001.- Ft volt, amely az összes bevételnek 42 %-a.

A TOP -os pályázatokból származó alábbi bevételünk 217.628.699.-Ft, melyet csapadékvíz kiépítésére kapott

az önkormányzat.

Az Önkormányzat a közfoglalkoztatás támogatása címén 69.620.265.- Ft támogatásban részesült.

Közhatalmi bevételek 5.630.281.-Ft, mely a helyi adó bevétel, gépjárműadó bevétel 2020.évben már az állami költségvetést illette meg.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások címén 9.157.680.-Ft bevétele keletkezett az önkormányzat.

3. A kiadások alakulása (folyó működési és fejlesztési kiadások, a fejlesztési kiadások megbontva EU és hazai forrásokból, ez utóbbiból kiemelten címzett és céltámogatással megvalósuló beruházásokra)

Az Önkormányzat összes tárgyévi kiadása 454.024.227.- ebből a költségvetési kiadás: 400.713.197.- Ft, a finanszírozási kiadások 53.311.030.- Ft (részletesen a zárszámadásról szóló rendelet-tervezet 5. számú mellékletében).

Az önkormányzat főbb kiadásai a működési kiadásain kívül:

4. Maradványok változásának tartalma és okai

A rendelet-tervezet 7. számú mellékletként csatolt maradvány-kimutatás tartalmazza az Önkormányzat és a Napköziotthonos óvoda maradványát. Mindkét maradvány kötelezettséggel terhelt maradvány. Az Uniós fejlesztésekből megvalósuló beruházások áthúzódó befejezése miatt keletkezett a jelentős maradvány. A várható befejezés 2020.

5. Az önkormányzat és intézményi létszám adatait a rendelet 4.számú melléklete mutatja be. Átlagos statisztikai létszámúnk 78 fő, mely tartalmazza a tisztségviselőt, a képviselő testület tagjait, a közalkalmazottakat és a közfoglalkoztatottakat.

6. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása, a hitel-állomány:

A Képviselő-testület az Önkormányzat zavartalan működése érdekében döntött, a Korona Takarék Takarékszövetkezettől történő,17.000.00.-Ft likvid hitel felvételéről, melyet év végéig visszafizettünk.

Az Önkormányzat értékpapírral nem rendelkezik, ÉRV-nél lévő részvény értéke 28.500.-Ft, Nyugat Borsodi

Területfejl.tanácsnál lévő részvényünk értéke 100.000.-Ft.

A fentiek alapján és a kiküldött mellékletek alapján javaslom, hogy a Képviselő-testület a Község 2020. évi zárszámadásáról szóló rendelet-tervezetet fogadja el.