Tiszakarád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 22Tiszakarád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.03.22.
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés 2021. július 12.-én elfogadta és kihirdette a Magyarország 2022.évi központi költségvetésről szóló 2021. évi LXXI. törvényt. Az önkormányzatok általános működtetésének és ágazati feladatainak támogatására igényelhető fajlagos támogatási összegek jóváhagyásra kerültek. Az önkormányzatok központi finanszírozása továbbra is alapvetően az önkormányzati feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszerben történik.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. A beruházások megvalósítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
BEVÉTELEK
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 496.202.464.-Ft, melyet az előző évi pénzmaradvánnyal 189.786.536.- Ft-tal növekszik, így összesen 685.989.000.- Ft forrás fog rendelkezésre állni. A 2020-ban – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható, mely az önkormányzati költségvetés bevételei oldalának kiindulópontja. Ezeket az eredeti előirányzatokat központilag határozzák meg és a Magyar Államkincstár szigorúan ellenőrzi ezeknek a támogatásoknak a felhasználását.
Működési célú állami támogatásként a közfoglalkoztatásra terveztünk:
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás keretében: 162.409.044.- Ft.
A 2020. évi költségvetésben a saját bevételek illetve közhatalmi bevételek a 2019. évi teljesítés alapján kerültek meghatározásra. Saját bevételeink a bérleti díjakból, ravatalozó használati díjból, hűtési díjból,ellátási díjakból és a helyi adókból tevődik össze. Amennyiben ezek teljesülés elmarad vagy meghaladja az eredeti előirányzatot, az magával vonzza a 2020. évre tervezett költségvetési működési hiány növekedését illetve csökkenését.
Az önkormányzati feladatfinanszírozás önmagában nem nyújt fedezetet az önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira és a működési bevételek pénzügyi teljesülése sincs összhangban a kiadások pénzügyi teljesülésével amiből egyértelműen következik hogy nagy arányban megnő/megnőhet a kifizetetlen kötelezettségvállalások összege.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 257.889.534,-Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 212.316.000.- Ft.
Közhatalmi (adó, működési) bevételek: 25.996.930,-Ft
Előző évi pm 189.786.536.- Ft.
2022.évi költségvetési bevétel összesen: 685.989.000.-Ft.
KIADÁSOK
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 685.989.000.-Ft.
Az összes kiadás jelentős részét képviselik a dologi kiadások, mely az összes kiadás 24,3 %-át jelenti. Itt terveztük meg a különböző készletbeszerzéseket, hajtó- és kenőanyagot, a közüzemi díjakat, az irodaszerekre, karbantartásokra, valamint az üzemeltetésre, szolgáltatások igénybevételére szánt összegeket.
Az Önkormányzat a Bodrogközi Többcélú Kistérségi Társulásban továbbra is részt vesz (házi segítségnyújtás, jelzőrendszeres házi segítségnyújtás, belső ellenőrzés, támogató szolgálat), melynek fenntartásához 4.000.000,- Ft összegben tervez hozzájárulni, amely tartalmazza az orvosi ügyelet hozzájárulási díját is.
A képviselői tiszteletdíjak, egyéb üzemeltetésből adódó kiadások, a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséből eredő költségek fedezete az Önkormányzat saját bevételei illetve a közhatalmi bevételek, melyek nem nyújtanak 100%-os fedezetet.
Az önkormányzat és intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 30 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 125 fővel számoltunk. A minimálbér 149.000,-Ft-ról 161.000,-Ft-ra, a garantált bérminimum 195.000,-Ft-ról 210.600,- Ft-ra növekedett, a szociális hozzájárulási adó 22%-ról 17,5 %-ra csökkent.