Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 10. 14- 2025. 04. 30

Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.10.14.

Legyesbénye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését:

a)¹ 834 488 289 Ft költségvetési bevétellel

b)² 871 380 665 Ft költségvetési kiadással

c)³ -36 892 375 Ft költségvetési egyenleggel[a)-b)]

d)⁴ 43 534 293 Ft finanszírozási bevétellel

e)⁵ 6 641 917 Ft finanszírozási kiadással

f)⁶ 36 892 376 Ft finanszírozási egyenleggel

g)⁷ a bevételek és kiadások főösszegét 878 022 582 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet és a 3. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, továbbá 43 606 000 Ft (a felhalmozási célú többletbevételek működési célú kiadásokra történő átcsoportosítását, értékpapír értékesítését, stb.) rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

3. A költségvetés részletezése

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.

b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 6. melléklet részletezi.

d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.

e) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 8. melléklet szerint részletezi.

f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet és a 11. melléklet szerint határozza meg.

h) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 12. melléklet tartalmazza.

i) A 2024. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

j)⁸ Az Önkormányzat a kiadások között 200 Ft tartalékot állapít meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-áig vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000,-Ft összeghatárig - mely esetenként a 1.500.000,-Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 2024. évben 72.000,-Ft-ban állapítja meg.

(10) A Bekecsi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és a polgármester cafetéria juttatását nettó 400.000,-Ft-ban határozza meg.

(11) A Legyesbényei Óvoda és Konyhánál foglalkoztatottak munkaruha juttatása 20.000,-Ft.

(12) A Legyesbényei Óvoda és Konyhánál foglalkoztatottak és az Önkormányzatnál foglalkoztatott munkatörvénykönyves cafetéria juttatása 10.000,-Ft/hó.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 4/2016.(II.15.) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szervezt megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró és vegyes rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

9. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti a 2022. évi költségvetésről szóló 3/2022. (II.24.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁹

2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*										*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosí- tások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	168 573 641	7 980 162						7 980 162	176 553 803
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	39 938 899	-1 170 000						-1 170 000	38 768 899
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	65 529 134	4 425 463						4 425 463	69 954 597
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	59 903 397	3 105 367						3 105 367	63 008 764
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 202 211	1 337 342						1 337 342	4 539 553
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		281 990						281 990	281 990
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	26 895 930	33 025 556						33 025 556	59 921 486
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú vissza- térítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú vissza- térítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	26 895 930	33 025 556						33 025 556	59 921 486
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támoga-tások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		549 738 000						549 738 000	549 738 000
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú vissza- térítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú vissza- térítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		549 738 000						549 738 000	549 738 000
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	25 500 000								25 500 000
4.1.	Építményadó	300 000								300 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	24 000 000								24 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó	1 200 000								1 200 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	17 770 000	4 900 000						4 900 000	22 670 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	8 300 000								8 300 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke		3 000 000						3 000 000	3 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	6 070 000								6 070 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 300 000	800 000						800 000	4 100 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		50 000						50 000	50 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000	1 050 000						1 050 000	1 150 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)		105 000						105 000	105 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		105 000						105 000	105 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	238 739 571	595 748 718						595 748 718	834 488 289
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	43 606 000	-748 984						-748 984	42 857 016
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	43 606 000	-748 984						-748 984	42 857 016
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	6 000 000	-5 322 723						-5 322 723	677 277
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	6 000 000	-5 322 723						-5 322 723	677 277
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	49 606 000	-6 071 707						-6 071 707	43 534 293
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	288 345 571	589 677 011						589 677 011	878 022 582

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*										*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	278 078 931	125 754 752						125 754 752	403 833 683
1.1.	Személyi juttatások	108 526 836	27 730 000						27 730 000	136 256 836
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 108 489								14 108 489
1.3.	Dologi kiadások	90 784 000	127 900 032						127 900 032	218 684 032
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	21 500 000								21 500 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	43 159 606	-29 875 280						-29 875 280	13 284 326
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések		3 460 264						3 460 264	3 460 264
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	9 523 862								9 523 862
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	300 000								300 000
1.18.	Tartalékok	33 335 744	-33 335 544						-33 335 544	200
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	4 302 000	463 244 982						463 244 982	467 546 982
2.1.	Beruházások	1 762 000	423 825 000						423 825 000	425 587 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	2 540 000	38 672 000						38 672 000	41 212 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		747 982						747 982	747 982
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	282 380 931	588 999 734						588 999 734	871 380 665
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	5 964 640	677 277						677 277	6 641 917
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	5 964 640	677 277						677 277	6 641 917
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	5 964 640	677 277						677 277	6 641 917
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	288 345 571	589 677 011						589 677 011	878 022 582

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*										*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-43 641 360	6 748 984						6 748 984	-36 892 376
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	43 641 360	-6 748 984						-6 748 984	36 892 376

2. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁰

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2024.06.30 ig	2024.08.31 Módisítás után	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2024.06.30 ig	2024.08.31 Módisítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	168 573 641	7 980 162	176 553 803	Személyi juttatások	108 526 836	27 730 000	136 256 836
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	26 895 930	33 025 556	59 921 486	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 108 489		14 108 489
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	90 784 000	127 900 032	218 684 032
4.	Közhatalmi bevételek	25 500 000		25 500 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	21 500 000		21 500 000
5.	Működési bevételek	17 770 000	4 900 000	22 670 000	Egyéb működési célú kiadások	43 159 606	-29 875 280	13 284 326
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		105 000	105 000	Tartalékok	33 335 744	-33 335 544	200
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	238 739 571	46 010 718	284 750 289	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	278 078 931	125 754 752	403 833 683
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	43 606 000	-748 984	42 857 016	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	43 606 000	-748 984	42 857 016	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)	6 000 000	-5 322 723	677 277	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Megelőlegezés	6 000 000	-5 322 723	677 277	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek				Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Megelőlegezés visszafizetése	5 964 640	677 277	6 641 917
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	49 606 000	-6 071 707	43 534 293	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	5 964 640	677 277	6 641 917
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	288 345 571	39 939 011	328 284 582	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	284 043 571	126 432 029	410 475 600
26.	Költségvetési hiány:	39 339 360	79 744 034	119 083 394	Költségvetési többlet:	-	-	-
27.	Bruttó hiány:	-	86 493 018	82 191 018	Bruttó többlet:	4 302 000	-	-

3. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹¹

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2024.06.30 ig	2024.08.31 Módisítás után	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2024.06.30 ig	2024.08.31 Módisítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Felhalmozási célú t ámogatások államháztartáson belülről				Beruházások	1 762 000	423 825 000	425 587 000
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások	2 540 000	38 672 000	41 212 000
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások		747 982	747 982
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek		549 738 000	549 738 000
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		549 738 000	549 738 000	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	4 302 000	463 244 982	467 546 982
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)		549 738 000	549 738 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	4 302 000	463 244 982	467 546 982
27.	Költségvetési hiány:	4 302 000	-	-	Költségvetési többlet:	-	86 493 018	82 191 018
28.	Bruttó hiány:	4 302 000	-	-	Bruttó többlet:	-	86 493 018	82 191 018

4. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Legyesbénye Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*Forintban*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2025.	2026.	2027.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

5. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Legyesbénye Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*Forintban*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2024. évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	25 200 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	300 000
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		25 500 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

6. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Legyesbénye Község Önkormányzata 2024 évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
		*Forintban*
Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*	-
* Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkezető ügyletek.

7. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹²

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként
								*Forintban*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII. 31-ig	2024. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2024-ben	2.sz. módo- sítás	Módosítások összesen 2024.08.31.ig	1 számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
szennvízberuházás, közfoglalkoztatási program eszközök, sörpad-garnitúrák, közvilágítás korszerűsítés		2024		1 762 000	423 825 000		423 825 000	425 587 000

















ÖSSZESEN:				1 762 000			423 825 000	425 587 000

8. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹³

Felújítási kiadások előirányzatának módosítása felújításonként
								*Forintban*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasz- nálás 2023. XII. 31-ig	2024. évi eredeti előirány- zat	Eddigi módosítá- sok összege 2024- ben	2.sz. módosí- tás	Módosítás 2024-08-31-ig	2.sz módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
óvoda, laminált padló-csere, Jókai út padka, Múzeum tetó felújítás		2024		2 540 000	38 672 000		38 672 000	41 212 000

















ÖSSZESEN:				2 540 000			38 672 000	41 212 000

9. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás
				*Forintban*
Támogatott neve				Előirányzat


Összesen:

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai
EU-s projekt neve, azonosítója:*
				*Forintban*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	2024. előttre ütemezett bevétel, kiadás	2024. évre ütemezett bevétel, kiadás	2024. utánra ütemezett bevétel, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni

10. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Meg- neve- zés	Legyesbénye Község Önkormányzata									'01
Fela- dat meg- neve- zése	Összes bevétel, kiadás módosítása									01
										*Forintban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	168 573 641	7 980 162						7 980 162	176 553 803
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	39 938 899	-1 170 000						-1 170 000	38 768 899
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	65 529 134	4 425 463						4 425 463	69 954 597
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	59 903 397	3 105 367						3 105 367	63 008 764
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 202 211	1 337 342						1 337 342	4 539 553
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		281 990						281 990	281 990
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	26 895 930	33 025 556						33 025 556	59 921 486
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	26 895 930	33 025 556						33 025 556	59 921 486
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		549 738 000						549 738 000	549 738 000
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		549 738 000						549 738 000	549 738 000
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	25 500 000								25 500 000
4.1.	Egyéb közhatalmi bevétel	300 000								300 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	24 000 000								24 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó	1 200 000								1 200 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	2 100 000	3 850 000						3 850 000	5 950 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	2 000 000								2 000 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke		3 000 000						3 000 000	3 000 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó		800 000						800 000	800 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek		50 000						50 000	50 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	100 000								100 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)		105 000						105 000	105 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		105 000						105 000	105 000
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	223 069 571	594 698 718						594 698 718	817 768 289
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	43 606 000	-749 016						-749 016	42 856 984
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	43 606 000	-749 016						-749 016	42 856 984
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	6 000 000	-5 322 723						-5 322 723	677 277
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	6 000 000	-5 322 723						-5 322 723	677 277
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	49 606 000	-6 071 739						-6 071 739	43 534 261
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	272 675 571	588 626 979						588 626 979	861 302 550

Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	165 028 537	125 276 720						125 276 720	290 305 257
1.1.	Személyi juttatások	40 260 116	27 530 000						27 530 000	67 790 116
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 233 815								5 233 815
1.3.	Dologi kiadások	54 875 000	127 622 000						127 622 000	182 497 000
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	21 500 000								21 500 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	43 159 606	-29 875 280						-29 875 280	13 284 326
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések		3 460 264						3 460 264	3 460 264
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	9 523 862								9 523 862
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	300 000								300 000
1.18.	Tartalékok	33 335 744	-33 335 544						-33 335 544	200
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	3 302 000	462 672 982						462 672 982	465 974 982
2.1.	Beruházások	762 000	423 825 000						423 825 000	424 587 000
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	2 540 000	38 100 000						38 100 000	40 640 000
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások		747 982						747 982	747 982
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	168 330 537	587 949 702						587 949 702	756 280 239
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	104 345 034	677 277						677 277	105 022 311
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	5 964 640	677 277						677 277	6 641 917
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	98 380 394								98 380 394
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	104 345 034	677 277						677 277	105 022 311
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	272 675 571	588 626 979						588 626 979	861 302 550

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

11. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Költségvetési szerv megnevezése	Legyesbényei Óvoda és Konyha								03
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás								01
									*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eeredeti előirányzat	1. sz. módo- sítás	2. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	15 670 000	1 050 000					1 050 000	16 720 000
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke	6 300 000							6 300 000
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak	6 070 000							6 070 000
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 300 000							3 300 000
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek		1 050 000					1 050 000	1 050 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	15 670 000	1 050 000					1 050 000	16 720 000
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	98 380 394	32					32	98 380 426
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele		32					32	32
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	98 380 394							98 380 394
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	114 050 394	1 050 032					1 050 032	115 100 426
Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	113 050 394	478 032					478 032	113 528 426
1.1.	Személyi juttatások	68266720	200000					200 000	68 466 720
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8874674							8 874 674
1.3.	Dologi kiadások	35909000	278032					278 032	36 187 032
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	1 000 000	572 000					572 000	1 572 000
2.1.	Beruházások	1000000							1 000 000
2.2.	Felújítások		572000					572 000	572 000
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	114 050 394	1 050 032					1 050 032	115 100 426

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

12. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		…………………………………

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		…………………………………

Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:



Kelt,………….…..



			*költségvetési szerv vezetője*

13. melléklet a 3/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S a 2024. évben céljelleggel juttatott támogatásokról


Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
Összesen:			0
Nem kötelező

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 2. § (1) bekezdés f) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁷

A 2. § (1) bekezdés g) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁸

A 3. § j) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁹

Az 1. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 2. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 3. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 7. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 8. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 10. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 11. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (X. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.