Megyaszó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 09. 20- 2025. 09. 20

Megyaszó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.09.20.

[1] A költségvetési rendelet módosításának célja a legutolsó módosítás óta bekövetkezett változások átvezetése a bevételi és a kiadási előirányzatokon.

[2] Megyaszó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Megyaszó Község Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 13/2023. (V.19.) önkormányzati rendeletének 25. § (1) bekezdésének a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Megyaszó Község Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § Megyaszó Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. január 1. és 2025. június 30. között pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint saját bevételek előirányzatának növelése miatt a 2025. évi költségvetési rendelet költségvetési bevételét 122.656.901,-Ft-tal valamint a költségvetési kiadást 122.656.901,-Ft-tal módosítja a 2. §-ban foglaltak szerint.

2. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:

a) 685 863 107 Ft költségvetési bevétellel

b) 915 674 502 Ft költségvetési kiadással

c) -229 811 395 Ft költségvetési egyenleggel[a)-b)]

d) 125 152 004 Ft - c)-ből működési (hiány, többlet)

e) 104 659 391 Ft felhalmozási (hiány, többlet)

f) 248 245 984 Ft finanszírozási bevétellel

g) 18 434 589 Ft finanszírozási kiadással

h) 229 811 395 Ft finanszírozási egyenleggel [f)-g)]

i) a bevételek és kiadások főösszegét 934 109 091 Ft-ban állapítja meg.”

3. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 3. § j) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:)

„j) Az Önkormányzat a kiadások között 1 000 000 Ft általános tartalékot állapít meg.”

4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

(11) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 21. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.

(12) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 22. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.

(13) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 25. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.

(14) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 26. melléklete helyébe a 14. melléklet lép.

(15) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 29. melléklete helyébe a 15. melléklet lép.

(16) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 30. melléklete helyébe a 16. melléklet lép.

(17) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet 34. melléklete helyébe a 17. melléklet lép.

(18) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelet a 18. melléklet szerinti 41. melléklettel egészül ki.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszó Község ÖNKORMÁNYZATA
1. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
BEVÉTELEK, KIADÁSOK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	719 626 027	553 847 303	591 140 137	37 292 834	106,73
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	134 097 929	129 822 088	141 377 532	11 555 444	108,90
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	175 080 423	146 643 366	178 634 424	31 991 058	121,82
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	142 341 524	129 626 546	129 939 285	312 739	100,24
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	88 815 420	62 106 518	70 139 528	8 033 010	112,93
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	8 201 974	5 919 775	8 197 548	2 277 773	138,48
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	30 482 155
8	Elszámolásból származó bevételek			17 748	17 748
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	579 019 425	474 118 293	528 306 065	54 187 772	111,43
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	140 606 602	79 729 010	62 834 072	-16 894 938	78,81
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 949 950		1 250 000	1 250 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 949 950		1 250 000	1 250 000
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	43 485 114	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
24	Építményadó	2 258 127
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	39 720 040	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek	1 506 947
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	50 989 902	48 350 000	48 440 000	90 000	100,19
32	Készletértékesítés ellenértéke	7 646 750	8 000 000	8 000 000		100,00
33	Szolgáltatások ellenértéke	13 828 304	13 400 000	13 490 000	90 000	100,67
34	Közvetített szolgáltatások értéke	12 718 083	12 800 000	12 800 000		100,00
35	Tulajdonosi bevételek	215 000
36	Ellátási díjak	11 186 980	10 400 000	10 400 000		100,00
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 042 158	3 700 000	3 700 000		100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	67 797	50 000	50 000		100,00
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	797 895
42	Egyéb működési bevételek	486 935
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	354 331
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	354 331
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	820 405 324	646 197 303	685 863 107	39 665 804	106,14
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	537 171 656	146 354 887	229 345 984	82 991 097	156,71
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	537 171 656	146 354 887	229 345 984	82 991 097	156,71
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	555 596 959	165 254 887	248 245 984	82 991 097	150,22
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	1 376 002 283	811 452 190	934 109 091	122 656 901	115,12

K I A D Á S O K
						*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	826 350 300	701 465 633	809 765 111	108 299 478	115,44
2	Személyi juttatások	512 919 396	466 584 201	511 126 983	44 542 782	109,55
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	56 508 062	50 809 789	50 809 789		100,00
4	Dologi kiadások	197 887 276	126 869 700	185 741 198	58 871 498	146,40
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 915 944	36 933 057	36 933 057		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	46 119 622	20 268 886	25 154 084	4 885 198	124,10
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	796 662	55 000	4 940 198	4 885 198	8 982,18
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	796 662	55 000	55 000		100,00
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	461 142 388	439 137 943	446 603 034	7 465 091	101,70
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	53
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		19 268 886	19 268 886		100,00
19	- Tartalékok		1 000 000	1 000 000		100,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	301 119 019	91 551 968	105 909 391	14 357 423	115,68
23	Beruházások	8 091 297	91 551 968	91 591 968	40 000	100,04
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	195 574 861		14 317 423	14 317 423
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	97 452 861
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	1 127 469 319	793 017 601	915 674 502	122 656 901	115,47
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	1 146 656 299	811 452 190	934 109 091	122 656 901	115,12

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-307 063 995	-146 820 298	-229 811 395	-82 991 097	156,53
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	536 409 979	146 820 298	229 811 395	82 991 097	156,53

”

2. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszó Község ÖNKORMÁNYZATA
1. SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	719 626 027	553 847 303	591 140 137	37 292 834	106,73
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	134 097 929	129 822 088	141 377 532	11 555 444	108,90
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	175 080 423	146 643 366	178 634 424	31 991 058	121,82
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	142 341 524	129 626 546	129 939 285	312 739	100,24
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	88 815 420	62 106 518	70 139 528	8 033 010	112,93
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	8 201 974	5 919 775	8 197 548	2 277 773	138,48
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	30 482 155
8	Elszámolásból származó bevételek			17 748	17 748
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	579 019 425	474 118 293	528 306 065	54 187 772	111,43
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	140 606 602	79 729 010	62 834 072	-16 894 938	78,81
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 949 950		1 250 000	1 250 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 949 950		1 250 000	1 250 000
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	43 485 114	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
24	Építményadó	2 258 127
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	39 720 040	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek	1 506 947
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	50 989 902	48 350 000	48 440 000	90 000	100,19
32	Készletértékesítés ellenértéke	7 646 750	8 000 000	8 000 000		100,00
33	Szolgáltatások ellenértéke	13 828 304	13 400 000	13 490 000	90 000	100,67
34	Közvetített szolgáltatások értéke	12 718 083	12 800 000	12 800 000		100,00
35	Tulajdonosi bevételek	215 000
36	Ellátási díjak	11 186 980	10 400 000	10 400 000		100,00
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 042 158	3 700 000	3 700 000		100,00
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	67 797	50 000	50 000		100,00
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	797 895
42	Egyéb működési bevételek	486 935
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	354 331
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	354 331
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	820 405 324	646 197 303	685 863 107	39 665 804	106,14
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	537 171 656	146 354 887	229 345 984	82 991 097	156,71
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	537 171 656	146 354 887	229 345 984	82 991 097	156,71
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	555 596 959	165 254 887	248 245 984	82 991 097	150,22
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	1 376 002 283	811 452 190	934 109 091	122 656 901	115,12

K I A D Á S O K
						*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	826 350 300	701 465 633	809 765 111	108 299 478	115,44
2	Személyi juttatások	512 919 396	466 584 201	511 126 983	44 542 782	109,55
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	56 508 062	50 809 789	50 809 789		100,00
4	Dologi kiadások	197 887 276	126 869 700	185 741 198	58 871 498	146,40
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 915 944	36 933 057	36 933 057		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	46 119 622	20 268 886	25 154 084	4 885 198	124,10
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	796 662	55 000	4 940 198	4 885 198	8 982,18
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	796 662	55 000	55 000		100,00
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	461 142 388	439 137 943	446 603 034	7 465 091	101,70
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	53
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		19 268 886	19 268 886		100,00
19	- Tartalékok		1 000 000	1 000 000		100,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	301 119 019	91 551 968	105 909 391	14 357 423	115,68
23	Beruházások	8 091 297	91 551 968	91 591 968	40 000	100,04
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	195 574 861		14 317 423	14 317 423
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	97 452 861
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	1 127 469 319	793 017 601	915 674 502	122 656 901	115,47
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	1 146 656 299	811 452 190	934 109 091	122 656 901	115,12

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-307 063 995	-146 820 298	-229 811 395	-82 991 097	156,53
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	536 409 979	146 820 298	229 811 395	82 991 097	156,53

”

3. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	719 626 027	553 847 303	591 140 137	37 292 834	Személyi juttatások	512 919 396	466 584 201	511 126 983	44 542 782
2	1.-ból EU-s támogatás					Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	56 508 062	50 809 789	50 809 789
3	Közhatalmi bevételek	43 485 114	44 000 000	45 032 970	1 032 970	Dologi kiadások	197 887 276	126 869 700	185 741 198	58 871 498
4	Működési bevételek	50 989 902	48 350 000	48 440 000	90 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 915 944	36 933 057	36 933 057
5	Működési célú átvett pénzeszközök					Egyéb működési célú kiadások	46 119 622	20 268 886	25 154 084	4 885 198
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9						Az 5-ből -Tartalékok
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	814 101 043	646 197 303	684 613 107	38 415 804	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	826 350 300	701 465 633	809 765 111	108 299 478
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	537 171 656	146 354 887	229 345 984	82 991 097	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	537 171 656	146 354 887	229 345 984	82 991 097	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	18 425 303	18 900 000	18 900 000		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések	18 425 303	18 900 000	18 900 000		Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	19 186 980	18 434 589	18 434 589
22	Váltóbevételek					Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei					Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	555 596 959	165 254 887	248 245 984	82 991 097	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	19 186 980	18 434 589	18 434 589
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	1 369 698 002	811 452 190	932 859 091	121 406 901	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	845 537 280	719 900 222	828 199 700	108 299 478
26	Költségvetési hiány:	12 249 257	55 268 330	125 152 004	69 883 674	Költségvetési többlet:	-	-	-
27	Bruttó hiány:	-	-	-		Bruttó többlet:	524 160 722	91 551 968	104 659 391	13 107 423

”

4. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
										*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek					Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Megnevezés	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	G	H	I	J	K=(J-I)
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről					Beruházások	8 091 297	91 551 968	91 591 968	40 000
2	1.-ből EU-s támogatás					1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek	354 331				Felújítások	195 574 861		14 317 423	14 317 423
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele					3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)					Egyéb felhalmozási kiadások	97 452 861
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek	5 949 950		1 250 000	1 250 000
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	6 304 281		1 250 000	1 250 000	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	301 119 019	91 551 968	105 909 391	14 357 423
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)					Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele					Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele					Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel					Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése					Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek					Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )					Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele					Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele					Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)					Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	6 304 281		1 250 000	1 250 000	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	301 119 019	91 551 968	105 909 391	14 357 423
27	Költségvetési hiány:	294 814 738	91 551 968	104 659 391	13 107 423	Költségvetési többlet:	-	-	-
28	Bruttó hiány:	294 814 738	91 551 968	104 659 391	13 107 423	Bruttó többlet:	-	-	-

”

5. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
						*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G=(E+F)
TOP + 1.2.1-21B01-2022-00004 csapadékvíz	40 841 592			40 841 592		40 841 592
TOP + 1.1.3-21-B01-2022-00014 öko turisztika	50 000 000			50 000 000		50 000 000
TOP + 2.2.1-21-B01-2022-00009 iskola energetika	199 961 600		199 306 224	655 376		655 376
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése	1 040 000				1 040 000	1 040 000














ÖSSZESEN:	291 843 192		199 306 224	91 496 968	1 040 000	92 536 968

”

6. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
						*Forintban!*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Összes módosítás	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
korábbi könyvelés korrekcióból adódik a következő ei módosítás nem fogja tartalmazni					14 317 423	14 317 423

















ÖSSZESEN:					14 317 423	14 317 423

”

7. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszó Község ÖNKORMÁNYZATA						01
Összes bevétel, kiadás						01


B E V É T E L E K
						*Forintban!*
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor-szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	708 411 650	544 791 303	582 084 137	37 292 834	106,85
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	134 097 929	129 822 088	141 377 532	11 555 444	108,90
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	175 080 423	146 643 366	178 634 424	31 991 058	121,82
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	142 341 524	129 626 546	129 939 285	312 739	100,24
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	88 815 420	62 106 518	70 139 528	8 033 010	112,93
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	8 201 974	5 919 775	8 197 548	2 277 773	138,48
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	30 482 155
8	Elszámolásból származó bevételek			17 748	17 748
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	579 019 425	474 118 293	528 306 065	54 187 772	111,43
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	129 392 225	70 673 010	53 778 072	-16 894 938	76,09
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 949 950		1 250 000	1 250 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 949 950		1 250 000	1 250 000
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	43 485 114	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
24	Építményadó	2 258 127
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	39 720 040	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek	1 506 947
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	32 479 216	31 300 000	31 300 000		100,00
32	Készletértékesítés ellenértéke	7 646 750	8 000 000	8 000 000		100,00
33	Szolgáltatások ellenértéke	10 462 241	10 500 000	10 500 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	12 718 083	12 800 000	12 800 000		100,00
35	Tulajdonosi bevételek	215 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	132 321
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	20 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	797 895
42	Egyéb működési bevételek	486 926
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	354 331
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	354 331
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	790 680 261	620 091 303	659 667 107	39 575 804	106,38
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	536 136 302	145 140 771	228 111 014	82 970 243	157,17
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	536 136 302	145 140 771	228 111 014	82 970 243	157,17
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	554 561 605	164 040 771	247 011 014	82 970 243	150,58
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	1 345 241 866	784 132 074	906 678 121	122 546 047	115,63

Kiadások
						*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	366 004 574	262 382 690	363 217 077	100 834 387	138,43
2	Személyi juttatások	182 238 886	152 669 100	196 642 645	43 973 545	128,80
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 813 072	14 070 776	14 070 776		100,00
4	Dologi kiadások	108 917 050	38 440 871	90 416 515	51 975 644	235,21
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 915 944	36 933 057	36 933 057		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	46 119 622	20 268 886	25 154 084	4 885 198	124,10
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések			4 885 198	4 885 198
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		19 268 886	19 268 886		100,00
19	- Tartalékok		1 000 000	1 000 000		100,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	300 322 357	91 496 968	105 854 391	14 357 423	115,69
23	Beruházások	7 294 635	91 496 968	91 536 968	40 000	100,04
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	195 574 861		14 317 423	14 317 423
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	97 452 861
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	666 326 931	353 879 658	469 071 468	115 191 810	132,55
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	450 803 921	430 252 416	437 606 653	7 354 237	101,71
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
51	Központi, irányító szervi támogatás	431 616 941	411 817 827	419 172 064	7 354 237	101,79
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	450 803 921	430 252 416	437 606 653	7 354 237	101,71
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	1 117 130 852	784 132 074	906 678 121	122 546 047	115,63

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		20	12	19	7	158,33
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			28	63	35	225

”

8. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„14. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszó Község ÖNKORMÁNYZATA						01
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai						02


B E V É T E L E K
						*Forintban!*
Sor-szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor-szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	708 411 650	544 791 303	582 084 137	37 292 834	106,85
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	134 097 929	129 822 088	141 377 532	11 555 444	108,90
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	175 080 423	146 643 366	178 634 424	31 991 058	121,82
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	142 341 524	129 626 546	129 939 285	312 739	100,24
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	88 815 420	62 106 518	70 139 528	8 033 010	112,93
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	8 201 974	5 919 775	8 197 548	2 277 773	138,48
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	30 482 155
8	Elszámolásból származó bevételek			17 748	17 748
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	579 019 425	474 118 293	528 306 065	54 187 772	111,43
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	129 392 225	70 673 010	53 778 072	-16 894 938	76,09
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 949 950		1 250 000	1 250 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 949 950		1 250 000	1 250 000
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	43 485 114	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
24	Építményadó	2 258 127
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	39 720 040	44 000 000	45 032 970	1 032 970	102,35
27	Talajterhelési díj
28	Egyéb közhatalmi bevételek	1 506 947
29	Telekadó
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	32 479 216	31 300 000	31 300 000		100,00
32	Készletértékesítés ellenértéke	7 646 750	8 000 000	8 000 000		100,00
33	Szolgáltatások ellenértéke	10 462 241	10 500 000	10 500 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	12 718 083	12 800 000	12 800 000		100,00
35	Tulajdonosi bevételek	215 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	132 321
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	20 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	797 895
42	Egyéb működési bevételek	486 926
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)	354 331
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	354 331
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	790 680 261	620 091 303	659 667 107	39 575 804	106,38
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	536 136 302	145 140 771	228 111 014	82 970 243	157,17
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	536 136 302	145 140 771	228 111 014	82 970 243	157,17
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	18 425 303	18 900 000	18 900 000		100,00
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	554 561 605	164 040 771	247 011 014	82 970 243	150,58
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	1 345 241 866	784 132 074	906 678 121	122 546 047	115,63

Kiadások
						*Forintban!*
Sor-szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor-szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	366 004 574	262 382 690	363 217 077	100 834 387	138,43
2	Személyi juttatások	182 238 886	152 669 100	196 642 645	43 973 545	128,80
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 813 072	14 070 776	14 070 776		100,00
4	Dologi kiadások	108 917 050	38 440 871	90 416 515	51 975 644	235,21
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	12 915 944	36 933 057	36 933 057		100,00
6	Egyéb működési célú kiadások	46 119 622	20 268 886	25 154 084	4 885 198	124,10
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések			4 885 198	4 885 198
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		19 268 886	19 268 886		100,00
19	- Tartalékok		1 000 000	1 000 000		100,00
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	300 322 357	91 496 968	105 854 391	14 357 423	115,69
23	Beruházások	7 294 635	91 496 968	91 536 968	40 000	100,04
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	195 574 861		14 317 423	14 317 423
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	97 452 861
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	666 326 931	353 879 658	469 071 468	115 191 810	132,55
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	450 803 921	430 252 416	437 606 653	7 354 237	101,71
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	19 186 980	18 434 589	18 434 589		100,00
51	Központi, irányító szervi támogatás	431 616 941	411 817 827	419 172 064	7 354 237	101,79
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	450 803 921	430 252 416	437 606 653	7 354 237	101,71
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	1 117 130 852	784 132 074	906 678 121	122 546 047	115,63

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		20	12	19	7	158,33
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			28	63	35	225

”

9. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„17. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszói Közös Önkormányzati Hivatal						02
Összes bevétel, kiadás						01
						*Forintban!*
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	25 002
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	25 000
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	2
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	11 214 377	9 056 000	9 056 000		100,00
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	11 214 377	9 056 000	9 056 000		100,00
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	11 239 379	9 056 000	9 056 000		100,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	83 626 817	87 010 409	87 019 309	8 900	100,01
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	169 698	223 351	232 251	8 900	103,98
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	83 457 119	86 787 058	86 787 058		100,00
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	94 866 196	96 066 409	96 075 309	8 900	100,01


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	94 542 454	96 066 409	96 075 309	8 900	100,01
2	Személyi juttatások	76 213 162	68 610 000	69 210 000	600 000	100,87
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 238 867	8 919 300	8 919 300		100,00
4	Dologi kiadások	7 090 425	18 537 109	17 946 009	-591 100	96,81
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	91 491
8	Beruházások	91 491
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	94 633 945	96 066 409	96 075 309	8 900	100,01

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		11	10	10		100
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

10. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„18. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszói Közös Önkormányzati Hivatal						02
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai						02
						*Forintban!*
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	25 002
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	25 000
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	2
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)	11 214 377	9 056 000	9 056 000		100,00
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei	11 214 377	9 056 000	9 056 000		100,00
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	11 239 379	9 056 000	9 056 000		100,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	83 626 817	87 010 409	87 019 309	8 900	100,01
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	169 698	223 351	232 251	8 900	103,98
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	83 457 119	86 787 058	86 787 058		100,00
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	94 866 196	96 066 409	96 075 309	8 900	100,01


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	94 542 454	96 066 409	96 075 309	8 900	100,01
2	Személyi juttatások	76 213 162	68 610 000	69 210 000	600 000	100,87
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 238 867	8 919 300	8 919 300		100,00
4	Dologi kiadások	7 090 425	18 537 109	17 946 009	-591 100	96,81
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	91 491
8	Beruházások	91 491
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	94 633 945	96 066 409	96 075 309	8 900	100,01

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		11	10	10		100
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

11. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„21. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

	Megyaszói Általános Művelődési Központ					05
	Összes bevétel, kiadás					01
						*Forintban!*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	193 567		90 000	90 000
2	Készletértékesítés ellenértéke	192 000		90 000	90 000
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése	1 567
9	Kamatbevételek
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	193 567		90 000	90 000
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	10 904 950	6 169 084	6 535 275	366 191	105,94
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	93 889	249 309	261 263	11 954	104,79
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele	10 811 061	5 919 775	6 274 012	354 237	105,98
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	11 098 517	6 169 084	6 625 275	456 191	107,39


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	10 837 254	6 169 084	6 625 275	456 191	107,39
2	Személyi juttatások	8 285 373	5 310 720	5 279 957	-30 763	99,42
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 077 098	650 703	650 703		100,00
4	Dologi kiadások	1 474 783	207 661	694 615	486 954	334,49
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	10 837 254	6 169 084	6 625 275	456 191	107,39

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		2	2	2		100
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

12. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„22. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

	Megyaszói Általános Művelődési Központ					05
	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai					02
						*Forintban!*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	193 567		90 000	90 000
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	192 000		90 000	90 000
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	1 567
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	193 567		90 000	90 000
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	10 904 950	6 169 084	6 535 275	366 191	105,94
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	93 889	249 309	261 263	11 954	104,79
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele	10 811 061	5 919 775	6 274 012	354 237	105,98
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	11 098 517	6 169 084	6 625 275	456 191	107,39


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	10 837 254	6 169 084	6 625 275	456 191	107,39
2	Személyi juttatások	8 285 373	5 310 720	5 279 957	-30 763	99,42
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 077 098	650 703	650 703		100,00
4	Dologi kiadások	1 474 783	207 661	694 615	486 954	334,49
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)
8	Beruházások
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	10 837 254	6 169 084	6 625 275	456 191	107,39

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		2	2	2		100,00
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

13. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„25. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszói Idősek Klubja és Konyha						03
Összes bevétel, kiadás						01
						*Forintban!*
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	18 289 233	17 050 000	17 050 000		100,00
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	3 149 063	2 900 000	2 900 000		100,00
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	11 186 980	10 400 000	10 400 000		100,00
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 909 837	3 700 000	3 700 000		100,00
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	43 349	50 000	50 000		100,00
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	4
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	18 289 233	17 050 000	17 050 000		100,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	109 880 745	95 611 391	102 611 391	7 000 000	107,32
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	742 816	450 563	450 563		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	109 137 929	95 160 828	102 160 828	7 000 000	107,36
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	128 169 978	112 661 391	119 661 391	7 000 000	106,21


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	127 597 972	112 661 391	119 661 391	7 000 000	106,21
2	Személyi juttatások	56 973 827	60 568 800	60 568 800		100,00
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 256 253	7 636 824	7 636 824		100,00
4	Dologi kiadások	63 367 892	44 455 767	51 455 767	7 000 000	115,75
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	121 443
8	Beruházások	121 443
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	127 719 415	112 661 391	119 661 391	7 000 000	106,21

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		14	14	11	-3	78.57
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

14. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„26. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Megyaszói Idősek Klubja és Konyha						03
Kötelező feladatok bevételei, kiadásai						02
						*Forintban!*
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	18 289 233	17 050 000	17 050 000		100,00
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	3 149 063	2 900 000	2 900 000		100,00
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	11 186 980	10 400 000	10 400 000		100,00
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 909 837	3 700 000	3 700 000		100,00
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	43 349	50 000	50 000		100,00
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	4
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	18 289 233	17 050 000	17 050 000		100,00
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	109 880 745	95 611 391	102 611 391	7 000 000	107,32
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	742 816	450 563	450 563		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	109 137 929	95 160 828	102 160 828	7 000 000	107,36
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	128 169 978	112 661 391	119 661 391	7 000 000	106,21


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	127 597 972	112 661 391	119 661 391	7 000 000	106,21
2	Személyi juttatások	56 973 827	60 568 800	60 568 800		100,00
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 256 253	7 636 824	7 636 824		100,00
4	Dologi kiadások	63 367 892	44 455 767	51 455 767	7 000 000	115,75
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	121 443
8	Beruházások	121 443
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	127 719 415	112 661 391	119 661 391	7 000 000	106,21

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		14	14	11	-3	78,57
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

15. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„29. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

	Mackó Kuckó Bölcsőde és Napköziotthonos Óvoda					04
	Összes bevétel, kiadás					01
						*Forintban!*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	2 884
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	2 881
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	3
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	2 884
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	228 239 783	224 241 059	224 241 059		100,00
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	28 951	290 893	290 893		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	228 210 832	223 950 166	223 950 166		100,00
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	228 242 667	224 241 059	224 241 059		100,00


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	227 368 046	224 186 059	224 186 059		100,00
2	Személyi juttatások	189 208 148	179 425 581	179 425 581		100,00
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 122 772	19 532 186	19 532 186		100,00
4	Dologi kiadások	17 037 126	25 228 292	25 228 292		100,00
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	583 728	55 000	55 000		100,00
8	Beruházások	583 728	55 000	55 000		100,00
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	227 951 774	224 241 059	224 241 059		100,00

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		26	27	28	1	103,70
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

16. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„30. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

	Mackó Kuckó Bölcsőde és Napköziotthonos Óvoda					04
	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai					02
						*Forintban!*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=(E-D)	*G=(E/D)100**
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	2 884
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	2 881
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek	3
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	2 884
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	228 239 783	224 241 059	224 241 059		100,00
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	28 951	290 893	290 893		100,00
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	228 210 832	223 950 166	223 950 166		100,00
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	228 242 667	224 241 059	224 241 059		100,00


Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	227 368 046	224 186 059	224 186 059		100,00
2	Személyi juttatások	189 208 148	179 425 581	179 425 581		100,00
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 122 772	19 532 186	19 532 186		100,00
4	Dologi kiadások	17 037 126	25 228 292	25 228 292		100,00
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	583 728	55 000	55 000		100,00
8	Beruházások	583 728	55 000	55 000		100,00
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	227 951 774	224 241 059	224 241 059		100,00

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		26	27	28	1	103,70
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

”

17. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„34. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

	A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
			*Forintban!*
2024. évi XC. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege
A	B	C	D
1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	129 822 088	141 377 532
1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	146 643 366	178 634 424
1.3.1.	A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	50 137 446	50 450 185
1.3.2.1-1.3.2.2	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - család és gyermekjóléti szolgálat/központ támogatása	6 643 100	6 643 100
1.3.2.3-1.3.2.2.	Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - család és gyermekjóléti szolgálat/központ támogatása kivételével	18 378 200	18 378 200
1.3.3	Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása	54 467 800	54 467 800
1.3.4	A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása
1.4.1	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása	62 106 518	62 106 518
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	8 033 010	8 033 010
1.5.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 919 775	8 197 548
	Elszámolásból származó bevétel		17 748









	Összesen:	482 151 303	528 306 065
* Magyarország 2025. évi központi költségvetéséról szóló törvény

”

18. melléklet a 9/2025. (IX. 17.) önkormányzati rendelethez

„41. melléklet az 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S az önkormányzat és a költségvetési szervek 2025. évi jogviszonyonkénti létszámadatairól
Költségvetési szerv neve	Jogviszonyonkénti létszám (fő)
Költségvetési szerv neve	Köztiszt- viselők		Eü. Szolg. jogviszony		Közalkal- mazott		Köznev. Fogl. Jogviszon		Munka törvény- könyve		Közfoglal- koztatott		Választott tisztségviselő		Összesen
1	2		3		4		5		6		7		8		9=(2+…+8)
	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény	Terv	Tény
Megyaszó Község ÖNKORMÁNYZATA						2				7		63		7		79
Megyaszói Közös Önkormányzati Hivatal		8								1						9
Megyaszói Idősek Klubja és Konyha						6				5						11
Mackó Kuckó Bölcsőde és Napköziotthonos Óvoda						8		17		2						27
Megyaszói Általános Művelődési Központ										2						2
Önkormányzati szinten összesen		8				16		17		17		63		7		128

”