Monok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 05. 29 17:40
Monok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2019.05.29.
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1)1 2 3A4 2018. január 1 és 2018. november 30. között átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1)
|
A |
B |
1a |
Költségvetési bevételét |
16.018.899,-Ft-tal |
1b |
Költségvetési kiadását |
16.018.899,-Ft-tal |
1c |
Költségvetési egyenlegét |
200.457,-Ft-tal |
módosítja és az önkormányzat 2018. évi
|
A |
B |
1a |
módosított költségvetési bevételét |
641.510.228,-Ft-ban |
1b |
módosított költségvetési kiadását |
808.739.413,-Ft-ban |
1c |
a költségvetési egyenleg összegét |
167.429.642,-Ft-ban |
1d |
- ebből működési |
29.237.104,-Ft |
1e |
felhalmozási |
138.192.538,-Ft-ban |
állapítja meg.
A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat:
|
A |
B |
1a |
441.726.469.- Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
1b |
171.441.994.-Ft |
Személyi juttatások |
1c |
24.836.171.-Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1d |
206.636.420.-Ft |
Dologi kiadások |
1e |
17.781.692.-Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1f |
21.030.192.-Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
1g |
484.500.-Ft |
- ebből: Elvonások és befizetések |
1h |
----- |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
1i |
---- |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
1j |
---- |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
1k |
20.189.299.-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-án belülre |
1l |
0 |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
1m |
0 |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
1n |
0 |
Árkiegészítések, támogatások |
1o |
0 |
Árkiegészítések, támogatások |
1p |
356.393.-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
1q |
367.012.944.-Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
1r |
138.739.792.-Ft |
Beruházások |
1s |
121.956.476..-Ft |
- ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
1t |
228.273.152.-Ft |
Felújítások |
1u |
219.800.100.-Ft |
- ebből: EU-s forrásból felújítás |
1v |
0 |
- ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
1w |
0 |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
1x |
0 |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
1y |
0 |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
1z |
0 |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
11 |
0 |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
12 |
0 |
Lakástámogatás |
13 |
0 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
14 |
0 |
Tartalék |
15 |
3.886.664.-Ft |
Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2) Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4.mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.A Fővárosi Önkormányzat és megyei jogú város esetében 100 millió forint. Hitel felvételénél figyelembe kell venni stabilitási törvény 10. §-ban foglalt előírásokat!
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3.melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7.melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3. 9.2., 9.2.1., 9.2.2., 9.2.3., 9.3, 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3., mellékletek szerint határozza meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat[1].
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja. Amennyiben jutalom nem tervezhető, arról kell rendelkezni. Az önkormányzat rendeletében önkormányzati biztos kirendelését az e bekezdésben meghatározottaknál kisebb mérték, illetve rövidebb időtartam vagy lejárat esetén is kötelezővé teheti. Az időpontok meghatározására a célszerűség figyelembe vételével került sor.
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a
(2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5.§
(2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként ha szükséges, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(7) A polgármester felhatalmazást kap:a Képviselő-testület 1.000.000,-Ft azaz egymillió forint keretösszeget biztosít a polgármester számára saját hatáskörben történő kötelezettségvállalásra
(8) A
(7) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében a polgármester a Képviselő-testületet a soron közvetkező képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatni.
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 16/2015. (IX.29) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szerencsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Rendelkezéseit 2018. január 01. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2018. (II. 13.) önkormányzati rendelethez