Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XII. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 11.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 12. 14Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (XII. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.12.14.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 11.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
A Prügy Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022.(III. 11.) önkormányzati rendeletének módosításához
A Prügy Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani.
Bevételek:
Az önkormányzatok működési célú költségvetési támogatása növekszik
29.955.669,- Ft-
tal. Az összevont szociális ágazati pótlékra érkezett 9.339.604,- Ft-tal, a májusi felmérés után csökkent a támogatás (gyermekétkeztetés feladatainak támogatása) – 133.725,- Ft-tal, a bölcsődei üzemeltetési támogatásra érkező 1.016.000,- Ft-tal pedig növekedett. Kiegészítő támogatás érkezett a szociális célú tüzelőanyag vásárlásra 9.212.529,- Ft összegben. A 2021. és 2022. évben (első elszámolás különbözet utóbbi előleg) kieső iparűzési adóbevétel megtérítése a központi költségvetésből 10.521.261,- Ft-tal növeli az éves előirányzatot.
43.745.144,- Ft
-tal nő a működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzat. Az új közfoglalkoztatási programok miatt 37.191.938,- Ft-tal, a választás lebonyolítására kapott támogatás miatt 1.815.288,- Ft-tal, az EFOP-os projektre érkezett be nem tervezett támogatás összegével 1.153.146,- Ft-tal, a népszámlálás lebonyolítására érkező pénz miatt 3.584.772,- Ft-tal.
A felhalmozási célú támogatások bevételei
27.235.328- Ft
-tal növekszik. A Magyar Falu Program keretében útfelújításra kapott támogatással – Szabadság utca.
Az egyéb működési bevételek eredeti előirányzatban betervezett összeget csökkenteni szükséges
-10.208.735,- Ft
-tal, mert eredeti előirányzatban bevételi oldalon szerepeltetve lett e támogatás, csak akkor ide kellett tervezni, most kerül a megfelelő bevételi jogcímre önkormányzatok működési támogatásai közé.
Kiadások:
A személyi juttatásoknál
44.873.389,- Ft
-tal, a munkaadói járulékoknál
2.864.616,- Ft
-tal nő az előirányzat. Részben az új közfoglalkoztatási szerződések miatt, másrészt a választásra és népszámlálásra kapott pénz miatt.
A dologi kiadásoknál
14.223.141,- Ft
összegű növekedés mutatkozik. Egyrészt a Magyar Falu Program keretében útfelújításra kapott támogatásból azon tételeket takarja ez az összeg, melyek nem tartoznak számviteli szempontból beruházási kiadásnak (projektelőkészítés, közbeszerzés, nyilvánosság, projektmenedzsment), a választás lebonyolítására és népszámlálásra érkezett összegből is van dologi kiadásra fordítandó rész. Átcsoportosításra is szükség volt, innen vittünk át előirányzatot a kisértékű tárgyi eszközbeszerzésre és előző évek támogatásai fel nem használt része visszafizetésére.
Az egyéb működési célú kiadásoknál szerepel az előző évi elszámolásból származó befizetések előirányzata
1.908.339,- Ft
összegben. (2021. évi feladatalapú támogatás elszámolásakor keletkezett kötelezettség.)
A felhalmozási költségvetési kiadások előirányzat változását a 6. és 7. sz. melléklet mutatja. Az egyéb felhalmozási célú kiadásoknál az előzőévi fejlesztési támogatások fel nem használt részének visszautalt összege szerepel 501.112,- Ft. összegben.
A jelen előirányzat módosítás után a költségvetési fő összeg 90.727.406,- Ft-tal növekszik.
Részletes indokolás
1. §
A 2022. január 1. és november 30. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2022. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.
2. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.
3. §
Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését.
Részletezi az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként.
Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
4. §
A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.