Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 14.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 08. 02Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.08.02.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 14.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
A Prügy Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(III. 14.) önkormányzati rendeletének módosításához. A Prügy Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani.
Bevételek:
Az önkormányzatok működési támogatása növekszik
31.077.342,- Ft-
tal.
a 2023. évi bérintézkedések támogatása központi döntésből eredően, - jogcímenként bontást a mellékelt táblázatokból kitűnik. Ugyanekkor a kiegészítő támogatás csökken ugyanennyivel, mert eredeti előirányzatban ide kellett tervezni, s a központi döntés után került a helyes bevételi jogcímre a megítélt támogatás előirányzata.
A központi támogatás növekszik továbbá 5.368.940,- Ft-tal a szociális ágazati összevont pótlékra az első félévben érkezett támogatással.
2.021.659,- Ft
-tal nő az előző év költségvetési maradványának igénybevétele – 1.856.444,- Ft-tal az önkormányzatnál, 165.215,- Ft-tal pedig az óvodánál -, mivel az eredeti költségvetés készítésekor a pénzmaradvány összege még nem volt pontosan ismert.
Az egyéb működési bevétel előirányzata csökken
-7.255.384,- Ft
-tal, az eredeti előirányzat készítésekor itt lett számba véve a szociális ágazati pótlék havonkénti megtérítése, hogy a hozzákapcsolódó kiadás tervezhető legyen. Így havonta átkerül egyik bevételi jogcímről a másikra.
Kiadások:
A személyi juttatásoknál
165.215,- Ft
-tal nő az előirányzat - óvoda.
A dologi kiadásoknál
-2.586.188,- Ft
összeggel csökken az előirányzat- önkormányzat. Ez átcsoportosításra került az előző évi visszafizetésre.
Az egyéb működési célú kiadásoknál
2.586.188,- Ft
növekedés van. Itt szerepel az előző évi elszámolásból származó befizetések előirányzata
2.586.188,- Ft
összegben. (2022. évi feladatalapú támogatás elszámolásakor keletkezett visszafizetési kötelezettség.
A jelen előirányzat módosítás után a költségvetési fő összeg 947.165.654,- Ft-ra változik.
Részletes indokolás
1. §
A 2023. január 1. és június 30. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2023. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.
2. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.
3. §
Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését.
Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
Részletezi a 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenkénti bontásban.
4. §
A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.