Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 14.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 12. 16Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.12.16.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 14.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
A Prügy Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023.(III. 14.) önkormányzati rendeletének módosításához
A Prügy Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani.
Bevételek:
Az önkormányzatok működési támogatása növekszik
30.210.100,- Ft-
tal.
A 2023. májusi felmérés eredményeképpen a bölcsődei dajkák bértámogatása jogcímen kapott bevétel előirányzata növekszik 4.393.340,- Ft-tal, a bölcsődei üzemeltetési támogatásé 1.248.373,- Ft-tal, az intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 8.384.637,- Ft-tal, az óvodai üzemeltetési támogatás viszont csökken 820.000,- Ft-tal.
A szociális ágazati pótlék havonta érkező többlet előirányzata miatt november 30-ig 4.432.196,- Ft-tal nő az állami támogatás.
A pedagógusok béremelésére novemberben érkező + 2.437.666,- Ft támogatás szintén növeli e jogcím előirányzatát.
A szociális célú tüzelőanyag vásárlására benyújtott pályázatunkon 10.058.400,- Ft támogatást nyertünk.
A központi támogatás növekszik továbbá a vállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos elszámolás alapján megállapított összeggel, mely esetünkben 75.488,- Ft.
Az iparűzési adóbevétel előirányzatát alul terveztük, a tényadatok ismeretében megnöveljük az előirányzatát
8.000.000,- Ft-
tal.
Az egyéb működési bevétel előirányzatának növelésére is lehetőség adódik a beérkező előző évi kiadások visszatérülése miatt
+ 3.356.926,- Ft
-tal.
A Magyar Falu Program keretében útfelújításra beadott pályázatunk kedvező elbírálásban részesült, ennek eredményeképpen
18.110.710,- Ft
felhalmozási célú támogatást nyertünk el a Dobó utca felújítására.
Kiadások:
A személyi juttatásoknál
4.683.248,- Ft
-tal nő az előirányzat.
A munkaadót terhelő járulékok esetében
81.742,- Ft
-tal megemelkedik az előirányzat.
A dologi kiadásoknál
25.697.794,- Ft
összeggel szintén nő az előirányzat.
Ez tartalmazza a szociális tüzelőanyag önerővel növelt árát, és annak szállítási költségét, továbbá az üzemeltetési támogatásként érkező többlet állami támogatásokból a megemelkedett mindennapi kiadások - üzemeltetési anyagok, közüzemi díjak és egyéb szolgáltatások- előirányzatát meg tudjuk emelni a tényadatok figyelembevételével.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai jogcím előirányzatának megemelésére is lehetőség van
+ 8.437.666,- Ft
-tal a kiadások átcsoportosítása teszi ezt lehetővé.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzatánál
1.688.438,- Ft
növekedés van. Itt szerepel az előző évi elszámolásból származó befizetések után fizetendő kamat előirányzata 688.438,- Ft összegben.
Növelni kell a szociális társulásnak átadott pénz összegét is az általa működtetett intézménynél jelentkező többlet kiadások miatt.
A beruházási kiadások előirányzatán belül átcsoportosítások szükségesek, az óvodánál eszközpótlás vált szükségessé, ott megkell az előirányzatot növelni. Máshol a beruházásokra szánt előirányzatot a működési kiadásokra csoportosítjuk át. (3. sz. melléklet)
A felújítási kiadások között szerepeltetjük a Dobó utca felújítására elnyert támogatásból megvalósítani kívánt útfelújítás kiadását. Ennek megvalósítása, a támogatás felhasználása áthúzódik a következő évre.
A jelen előirányzat módosítás után a költségvetési fő összeg 59.842.951,- Ft-tal növekszik, 1.006.843.390,- Ft-ra változik.
Részletes indokolás
1. §
A 2023. január 1. és november 30. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2023. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.
2. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.
3. §
Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését.
Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
Részletezi a 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenkénti bontásban.
4. §
A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.