Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 14.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 08. 31Prügy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.08.31.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 14.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
A Prügy Községi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.14.) önkormányzati rendeletének módosításához
A Prügy Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésében elfogadott eredeti előirányzatát az alábbi tételek miatt szükséges módosítani.
Bevételek:
Az önkormányzatok működési támogatása növekszik +
35.635.800,- Ft-
tal.
Ebből a májusi felmérés eredménye: +2.319.983,- Ft, a települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása +593.928,- Ft, a szociális ágazati összevont pótlékra érkezett támogatás: +6.877.508,- Ft, a köznevelési feladatokat érintő esélyteremtési illetményrészre jutó eddigi támogatás: +14.795.688,- Ft, a szociális célú tüzelőanyagra megítélt támogatás: +11.048.693,- Ft.
Az egyéb működési célú támogatások bevétele jogcím növekszik:
+3.031.433,- Ft-
tal. Ez a közös hivatalhoz a 2024. június 9-i választás lebonyolítására érkezett támogatás +3.031.433,- Ft összegben.
A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcím előirányzata nő a Magyar Falu Program keretében pályázaton elnyert támogatással +
5.989.999,- Ft-
tal. (Óvoda kültéri játszóudvar fejlesztés)
Az egyéb működési bevétel előirányzata csökken -
22.267.124,- Ft
-tal. Az eredeti előirányzat készítésekor itt lett számba véve a szociális ágazati pótlék és az esélyteremtési illetményrész havonkénti megtérítése, hogy a hozzákapcsolódó kiadás tervezhető legyen. Így havonta átkerül egyik bevételi jogcímről a másikra
Kiadások:
A személyi juttatásoknál +
811.286,- Ft
-tal nő az előirányzat önkormányzati szinten. A hivatalnál választás feladatai miatt +2.469.056,- Ft növekedés van, az önkormányzatnál előirányzat átcsoportosítás miatt –1.657.770,- Ft csökkenés mutatkozik. (Előző évi visszafizetésre)
A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata +
346.398,- Ft
növekszik a választás feladatai miatt.
A dologi kiadásoknál +
7.686.852,- Ft
összeggel növekszik az előirányzat- összességében. A hivatalnál a választás miatt nő +215.979,- Ft-tal, az önkormányzatnál egyszer növekszik a szociális tüzelőanyag beszerzés miatt +11.048.693,- Ft-tal, növekszik továbbá +410.000,- Ft-tal a fejlesztési támogatásból a projektelőkészítés költségeivel, és csökken -3.987.820- Ft előirányzat átcsoportosítás miatt. Átcsoportosítás az előző évi visszafizetésre.
Az egyéb működési célú kiadásoknál
+7.955.533,- Ft
növekedés van. Itt szerepel az előző évi elszámolásból származó befizetések eddigi előirányzata +8.004.529,- Ft összegben és történt egy előirányzat átcsoportosítás az előző évi visszafizetés kamata kiadásra -48.996,- Ft összegben.
A beruházásoknál +
5.579.999,- Ft
növekedés mutatkozik az óvodai kültéri játszóudvar fejlesztés tervezett beruházási kiadásai miatt.
Az egyéb felhalmozási kiadásoknál
+10.040,- Ft
előirányzat szerepel az előző évi Magyar Falus pályázat elszámolásakor keletkezett visszafizetési kötelezettség miatt.
A jelen előirányzat módosítással +22.390.108,- Ft-tal növekszik a 2024. évi bevételi és kiadási előirányzat.
A 2024. évi 1. sz. módosítás után a 2024. évi költségvetési rendelet költségvetési fő összege 1.168.397.543,- Ft-ra változik.
Részletes indokolás
1. §
A 2024. január 1. és július 31. közötti időszakban a bevételi és kiadási jogcímek előirányzatának változása miatt a 2024. évi költségvetési rendeletben megállapított költségvetési bevételét és költségvetési kiadását módosítja a képviselő-testület.
2. §
A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét állapítja meg, továbbá költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat. Meghatározza a bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban. Részletezi a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten.
3. §
Meghatározza az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését.
Meghatározza a megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban.
Részletezi a 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenkénti bontásban.
4. §
A rendelet-módosítás meghatározza a rendelet hatálybalépését.