Taktaszada Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2025. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 09Taktaszada Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.09.
a 2025. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat és intézménye pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2025. január 1-jén 60.230.330 Ft volt. Bevételként 893.115.984 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 764.535.184 Ft kifizetését követően a 2025. december 31-i záró pénzkészlet 188.811.130 Ft.
Többéves kihatással járó döntések
A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.
A beruházásoknál és a felújításoknál a 2025. évi és 2026. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.
Az önkormányzatnak 2025. december 31. napjával nem volt kezességvállalása, kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.
Közvetett támogatások
A közvetett támogatások tényleges összege 1.968.000 Ft, mely a következő jogcímeken jelentkezett:
- Magánszemélyek kommunális adója kedvezmény időskorúak részére
Adósság állomány alakulása
2025. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2025. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 3.470.451 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 2.281.750 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 1.188.701 Ft.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2025. december 31-én 1.697.611.826 Ft, mely 13 %-kal 193.814 e Ft-tal nőtt az előző évhez képest.
A tárgyi eszközök állománya 68.155.956 Ft-tal nőtt. 4,8 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
Az önkormányzat befektetett pénzügyi eszközeinek értéke (gazdasági társaságokban történő befektetéseinek értéke) nem változott 2025-ben.
Növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 188.811.130 Ft.
A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 92 % az előző évhez képest.