Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-ban meghatározott jogkörben eljárva, az Önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít.

Az éves költségvetési beszámoló számszaki részből és szöveges indoklásból áll, melyet a következők szerint terjesztünk elő.

Tarcal Község Képviselő- testülete a 4/2022. (II.23.) számú rendeletével elfogadta 2022. évi költségvetését.

A Képviselő-testület által elfogadott költségvetést sikerült a módosított előirányzatokhoz képest eredményesen végrehajtani.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről sorok támogatásait a Magyar Államkincstár nettó finanszírozás keretében havonta utalja.

Az eredeti előirányzathoz képest emelkedtek az önkormányzati támogatások összegei:

a Belügyminisztériumi minimálbér és a garantált bérminimum növekedéséhez adott támogatással,

a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása a szociális ágazati pótlékok havonta leutalt összegeivel.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások sor a következő bevételeket tartalmazza:

a lakossági víz- és csatornaszolgáltatások támogatása 6 528 800 Ft

szomszédos országban fennálló humanitárius katasztrófára tekintettel érkező személyek elhelyezésének támogatásáról és az azzal kapcsolatos egyéb intézkedésekről szóló 104/2022. (III. 22.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Korm. rendelet) 2. alcíme szerint a helyi önkormányzat az ideiglenes védelemre jogosult vagy a menedékes szállása és ellátása után támogatást igényelhet, önkormányzatunk 3 980 000 Ft összegben kapott támogatást

2022.évi iparűzési adó kedvezményhez kapcsolódó támogatást júniusban és októberben is megkapta önkormányzatunk 5 939 719 Ft összegben,

rendkívüli önkormányzati támogatás 6 428 562 Ft,

szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás 9 690 100 Ft,

polgármester illetményemelésének támogatása 3 610 011 Ft

Önkormányzatok működési támogatásai összesen: 350 568 245 Ft, melynek részletezését a 27.számú melléklet részletesen tartalmazza.

Elszámolásból származó bevételek sor a következő bevételeket tartalmazza:

2021.évi beszámolóban feladatfinanszírozáshoz kapcsolódó többlettámogatás 682 609 Ft

valamint az iparűzési adókedvezmény 2021. évi elszámolásából kapott 10 446 965 Ft

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről bevételek között szerepel:

a közfoglalkoztatotti támogatások 72 350 646 Ft,

Védőnői Szolgálat működési támogatása 10 941 700 Ft,

a Tiszatardos Község Önkormányzatától a Tarcali Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez nyújtott hozzájárulás 3 600 129 Ft,

MVH területalapú támogatása 511 510 Ft,

országgyűlési képviselő választás támogatása 1 879 633 Ft

Központi Statisztikai Hivatal-népszámlálás támogatása 2 737 157 Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételek tartalmazza azokat a felhalmozási célú önkormányzati támogatásokat, amiket a Temető utcai partfal és útkárosodás helyreállítására, a Régi temető pince beszakadására megítéltek vis maior támogatás keretében 23 692 823 Ft.

Egyéb felhalmozási célú támogatásokat:

176 978 000 Ft TOP_PLUSZ Önkormányzati épületek energetikai fejlesztése

1 501 559 Ft VP- Civilház bútorzat beszerzés támogatása

396 909 632 Ft Önkormányzati külterületi dűlőutak fejlesztése

10 640 000 Ft Apartmanház energetikai többlettámogatása

19 534 636 Ft Magyar Falu Program -Szolgálati lakás felújítása

1 023 331 Ft eszközbeszerzés támogatása közfoglalkoztatás

Összesen: 606 587 158 Ft

Közhatalmi bevételek: az eredeti előirányzathoz képest a következő részletezés szerint alakultak:

eredeti előirányzat teljesítés

Telekadó: 14 000 000 Ft 13 047 680 Ft

Idegenforgalmi adó: 11 000 000 Ft 10 120 815 Ft

Iparűzési adó: 81 500 000 Ft 85 686 319 Ft

Talajterhelési díj: 1 050 000 Ft 1 961 300 Ft

Az egyéb közhatalmi bevételek a késedelmi pótlék és az igazgatási szolgáltatási díj bevételeket tartalmazza.

Működési bevételek: a készletértékesítés bevétel sora tartalmazza a must és mederlap értékesítés, valamint és vashulladék értékesítés bevételeit. A szolgáltatások ellenértéke bevétel tartalmazza a piaci helypénz, lakbérek, terembérleti díjak bevételét, a Zarándoksétány mosdójának használati díját, a hirdetés, fénymásolás bevételét, az intézményeknél (Idősek Klubja, Konyha) igénybe vett felnőtt étkeztetés és rendezvények bevételeit, valamint az intézmények egymás közötti szolgáltatások bevételeit. A közvetített szolgáltatások tartalmazzák a továbbszámlázott közüzemi díjakat, valamint Tiszatardos Község Önkormányzatának továbbszámlázott postai díjak bevételét. Az ellátási díjak bevételei az intézményeken jelennek meg (Óvoda, Konyha, Idősek Klubja). Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek sor tartalmazza a lekötött betétek utáni kamat összegeit.

Felhalmozási bevételek: Ingatlan értékesítés bevételeként lett lekönyve 8 590 740 Ft, ami az önkormányzati ingatlanok értékesítéséből származik, valamint egyéb tárgyi eszköz értékesítéséből 1 500 000 Ft (faanyag értékesítés színpad).

Fő út 91 szám alatti ingatlan értékesítése 6 500 000 Ft,

489.hrsz. belterületi ingatlan értékesítése 1 100 000 Ft,

4113/33.hrsz zártkert értékesítés 865 640 Ft,

valamint a Haladás úti önkormányzati ingatlan törlesztő részletei.

Működési célú átvett pénzeszköz: Egyéb működési célú átvett pénzeszközök bevétele az ukrán menekülteknek átvett támogatás összegét tartalmazza.

Működési célú átvett pénzeszköz összesen: 10 000 Ft

A bevételek között szerepel még az előző évi pénzmaradvány igénybevétele 2 666 184 959 Ft-tal és az államháztartáson belüli megelőlegezés összege: 11 625 082 Ft.

A működési kiadások között a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok, a dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai és egyéb működési célú kiadások szerepelnek.

A személyi juttatások előirányzata tartalmazza a munkavállalók törvény szerinti illetményeit, munkabéreit, a kifizetett jutalmak összegét, jubileumi jutalmakat, béren kívüli juttatásokat, közlekedési költségtérítéseket, szociális támogatásokat, foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásait, választott tisztviselők juttatásait, egyéb külső személyi juttatásokat.

A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése csökkenést mutat a módosított előirányzathoz képest.

A dologi kiadások előirányzata tartalmazza az évközben jelentősen megemelkedett üzemeltetési anyagok, közüzemi díjak, bérleti díjak, karbantartási díjak, szolgáltatások, egyéb dologi kiadások összegeit.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai között szerepel azidősek hulladékkezelési díjának átvállalása 695 680 Ft, a beiskolázási támogatás összege: 542 000 Ft, , 65 éven felüliek karácsony előtti segélye 2 920 000 Ft, Arany János tehetséggondozó program ösztöndíj összege:156 000 Ft (6000 Ft/ hó ), Bursa Hungarica ösztöndíj 800 000 Ft, ápolási díj 1 605 000 Ft, gyógyszer kiadások támogatása 923 000 Ft, köztemetés 206 898 Ft Ft, személyes gondoskodás szociális ellátásaihoz nyújtott támogatás, a rendkívüli települési támogatás és a lakásfenntartási támogatások kifizetései.

Az egyéb működési célú kiadások között szerepel az orvosi ügyelet működéséhez adott hozzájárulás 3 888 840 Ft, a lakossági víz- és csatorna szolgáltatás támogatás 6 528 800 Ft összegének tovább utalása a Borsodvíz Zrt- nek, valamint a civil szerveztek támogatása, melynek részletezését a 29. melléklet tartalmazza.

A felhalmozási kiadások között a beruházások részletezését 7.melléklet, a felújítások részletezését a 8. melléklet tartalmazza. Az egyéb felhalmozási célú kiadások sora a Piac felújítás pályázat támogatás visszafizetését tartalmazza.

A mérleg szerinti vagyonkimutatást az 30. és 31. sz. mellékletben, a részesedések kimutatását a 32. sz. mellékletben kerül részletezésre. A pénzeszközök változásának levezetése a 33.melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat 2022. évi zárszámadásának bevétele: 4 017 856 468 Ft, kiadása: 2 461 125 318 Ft, így az évet önkormányzatunk 1 556 731 150 Ft maradvánnyal zárta.

A maradvány működési maradványból 59 923 947 Ft és felhalmozási maradványból 1 496 807 203 Ft áll.

A felhalmozási maradvány tartalmazza:

a Művelődési Ház felújítás támogatásának összegét 199 467 560 Ft,

Magyar Falu Program támogatások összegét 23 961 502 Ft,

Apartmanház kialakításának és energetikai korszerűsítésének összegét 226 591 672 Ft,

Kerékpárút hálózat kialakítása támogatás összegét 634 144 914 Ft,

Tarcal infrastrukturális fejlesztés támogatását 126 389 703 Ft

ingatlanértékesítés bevételi számla összegét 31 163 702 Ft,

Önkormányzati dűlőút fejlesztés támogatásának összegét 79 106 789 Ft,

TOP_PLUSZ Önk. energetikai fejlesztés támogatásának összegét: 174 478 000 Ft

TOP-3..2.1 Önk. tulajdonú épületek energetikai fejl.: 1 503 361 Ft

Tarcal, 2023.május 25.

Butta László sk. Dr. Kovács Zoltán sk.

polgármester jegyző