Tarcal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022.(II.23.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 06. 01Tarcal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.06.01.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022.(II.23.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
INDOKOLÁS, ELŐTERJESZTÉS
Tarcal Község Önkormányzata 2022. évi költségvetése módosításához
Tisztelt Képviselőtestület!
Tarcal Község Önkormányzatához a 2022. évi költségvetés februári elfogadása óta több olyan bevétel érkezett, amelyek az eredeti előirányzatok elfogadása idején még nem voltak ismertek, így számbavételük, megtervezésük indokolt, s természetesen a bevételekkel szemben a felmerülő kiadásokat, költségeket is meg kell tervezni, szerepeltetni kell a költségvetésben. Ezen okok miatt teszünk javaslatot a 2022. évi önkormányzati költségvetés második módosítására, amely már a 2022.12.31.állapotot tükrözi.
A rendelettervezetből, illetve annak mellékleteiből látható, hogy a jelen módosítás eredményeként a költségvetés bevételi és kiadási főösszege 124 826 942 Ft -tal növekszik, melynek részletezése a következő:
Bevételi előirányzatok
„Működési célú támogatások államháztartáson belülről” előirányzaton belül –előirányzat növekedést tervezünk:
Önkormányzat működési támogatásai
soron növekszik az előirányzat
20 323 260 Ft-tal, -
összességében 2022. évben -
31 513 869 Ft-
tal megemelkedett a támogatások összege, ami a 2022.évi minimálbér és garantált bérminimum kiegészítő támogatásának, rendkívüli önkormányzati támogatásnak, szociális tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatásnak, 2022. évi iparűzési adókedvezményhez kapcsolódó támogatásoknak köszönhető.
Egyéb működési célú támogatások bevételei”
jogcím előirányzatként is
előirányzat növekedést
kell számba vennünk, a Központi Statisztikai Hivatallal kötött együttműködési megállapodás szerint a népszámlálásra kapott támogatás, az áprilisi országgyűlési képviselő választás és népszavazásra kapott támogatás, a két hónapra foglalkoztatott diákmunkások támogatásának és területalapú támogatás összegével.
„Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről” bevétele – előirányzat jelen 2. számú módosításnál csökkenést mutat:
a Kerékpárút hálózat építése nem fejeződött be 2022-ben, ezért a betervezett 15 000 000 Ft-os támogatást még nem kaptuk meg, valamint a vis maior támogatásokra is kevesebb támogatást tudtunk lehívni a tervezettnél
2022.évben összeségében 149 496 387 Ft emelkedett a felhalmozási célú támogatások összege.
„Közhatalmi bevételek „előirányzata növekedést mutat, iparűzési adó és talajterhelési díj bevételei emelkedtek, illetve az egyéb közhatalmi bevételek, amelyek a késedelmi pótlék, környezetvédelmi és szabálysértési bírság, igazgatási szolgáltatási díj bevételekből állnak.
„Működési bevételek” sor előirányzata a beruházásokból lekötött betétek után kapott kamatbevétellel (79 020 419 Ft) jelentősen megemelkedik, valamint a szolgáltatások ellenértéke sor is jelentősen nő, mert a költségvetésben az intézmények egymás közötti számlázásából adódó bevétele nem volt tervezve, de a teljesítés könyvelésével az előirányzat megemelkedik.
„Felhalmozási bevételek „sor előirányzata jelenleg csökkenést mutat, mert az értékesítés áfa tartalma nem ide kerül lekönyvelésre.
A felhalmozási bevétel:
Fő út 91 szám alatti ingatlan értékesítése
489.hrsz. belterületi ingatlan értékesítése
4113/33.hrsz zártkert értékesítés, és az önkormányzati lakások értékesítéséből áll.
„Működési célú átvett pénzeszköz” sorra előirányzatot kell előirányozni egy magánszemély által befizetett ukrán menekültek támogatása miatt.
A költségvetési bevétel összeségében 119 066 815 Ft-tal emelkedik.
A finanszírozási bevételek összeségében 5 760 127 Ft-tal emelkedik.
Kiadási előirányzatok
„Működési költségvetés kiadásai” előirányzata 48 635 478 Ft emelkedést mutat.
„Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás
” sor a választásban és a népszavazásban résztvevők bérével és járulékával, valamint az évvégén a munkavállalóknak kifizetett szociális támogatások összegével és járulékával emelkedik meg.
„Dologi kiadások”
előirányzata is emelkedést mutat, itt már jelentősen látszik a közüzemi és élelmiszer árak emelkedésének hatása.
„Egyéb működési célú kiadások
” előirányzata növekedést mutat, az előző évi visszafizetés kamat összegével, a lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás összegével, ami átutalásra került a Borsodvíz Zrt felé.
„Felhalmozási költségvetés kiadásai” előirányzatnál 75 949 746 Ft növekedést tervezünk, amelynek azért emelkedett meg, mert a bevételi előirányzat emelést a kiadási oldalon is el kell végezni az egyensúly fenntartásához.
A költségvetési kiadás összeségében 124 585 224 Ft-tal emelkedik.
A finanszírozási kiadások összeségében 241 718 Ft-tal emelkedik.
Tisztelt Képviselőtestület!
Javasoljuk az önkormányzat 2022. évi költségvetésének fentiek szerinti módosítását.
Tarcal, 2023. május 30.
Butta László Dr. Kovács Zoltán
polgármester jegyző