Tarcal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.01.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 09. 26Tarcal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.09.26.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.01.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
1. Általános indokolás:
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint Tarcal Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.1.) önkormányzati rendelet 5. § (1) bekezdése szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület dönt. Fenti felhatalmazás alapján az alábbiakban közölt előirányzat változások javasoltak, a javasolt előirányzatok az önkormányzat 2024. június 30-ai adatainak felelnek meg.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
1. A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg:
1. 2 426 015 270 Ft költségvetési és finanszírozási bevétel (2 418 073 176 Ft-ról) ebből
aa) 709 228 174 Ft költségvetési bevétel (679 295 297 Ft-ról)
ab) 1 716 787 096 Ft finanszírozási bevétel (1 738 777 879 Ft-ról)
1. 2 426 015 270 Ft költségvetési és finanszírozási kiadás (2 418 073 176 Ft-ról) ebből
ba) 2 412 818 542 Ft költségvetési kiadás (2 404 876 448 Ft-ról)
bb) 13 196 728 Ft finanszírozási kiadás. (13 196 728 Ft)
A 2. §-hoz
a költségvetési táblákat a címrend szerint tartalmazza.
A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont 2024. évi bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az 1. és az 2. mellékletekben foglaltak szerint állapítja meg.
1.sz. melléklet: Bevételi előirányzatok
„Működési célú támogatások államháztartáson belülről” előirányzaton belül – előirányzat növekedést tervezünk:
Önkormányzat működési támogatásai
soron növekszik az előirányzat
12 495 877 Ft-tal, -
melynek oka, hogy megemelkedett a támogatások összege. A támogatások a 2024. esélyteremtési illetményrész támogatásából (6 778 544 Ft), a települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatásából (2 746 636 Ft), és a 2024.évi szociális ágazati összevont pótlékból (2 970 697 Ft) tevődnek össze.
„Egyéb működési célú támogatások bevételei”
jogcím előirányzatként előirányzat
növekedést
kell számba vennünk
7 937 000 Ft
összegben, mivel az intézményeknél alkalmazott közfoglalkoztatottak bértámogatására vonatkozó hatósági szerződések még nem volt megkötve (Idősek Klubja és a Kikelet Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde, Konyha és Étkezde) 4 949 000 Ft összegben, valamint a Tarcali Közös Önkormányzati Hivatal a 2024. évi választás lebonyolítására kapott 2 988 000 Ft támogatás miatt.
„Működési bevételek” sor előirányzata megemelkedik 3 500 000 Ft-tal, ezen belül a közvetített szolgáltatások ellenértéke emelkedik, mert a költségvetésben nem volt tervezett az ORNAMENT Kft részére kiszámlázott Művelődési Ház villamos energia csatlakozási díja.
„Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről” sor is előirányzat emelkedést mutat 6 000 000 Ft-tal, tekintve, hogy megkaptuk a Magyar Falu Program Urnafal felújítására a támogatást.
A költségvetési bevétel összeségében 29 932 877 Ft-tal emelkedik.
A finanszírozási bevétel csökkenést mutat 21 990 783 Ft-tal, mivel a 2023.évi beszámoló alapján lekönyvelésre került a maradvány összege.
Összességében tehát 7 942 094 Ft -tal emelkedett meg a tárgyévi bevételek összesen sora.
2.sz. melléklet: Kiadási előirányzatok
„Működési költségvetés kiadásai” előirányzata 217 976 064 Ft emelkedést mutat.
„Személyi juttatások”
sor emelkedik az intézményeknél a közfoglalkoztatottak bérével (4 632 000 Ft), valamint a Közös Hivatalnál a választásban részvevők bérével és juttatásaival (2 441 000 Ft) összesen
: 7 073 000 Ft
-tal.
„Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó”
sor is emelkedik a kifizetett személyi juttatások járulékaival összesen:
467 000 Ft-tal.
„Dologi kiadások”
előirányzata szintén emelkedést mutat, a folyamatban beruházások miatt fizetendő általános forgalmi adó befizetése jelentősen megemelkedett, összesen:
210 436 094 Ft
-tal.
„Felhalmozási költségvetés kiadásai” sor előirányzata csökken a fordított áfa befizetés miatt átcsoportosított 210 034 000 Ft összeggel.
A tárgyévi kiadások sora összeségében 7 942 094 Ft -tal emelkedik.
A 3. §-hoz
a rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.