Tarcal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 03. 02Tarcal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.03.02.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint Tarcal Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (III.1.) önkormányzati rendelet 5. § (1) bekezdése szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület dönt. A javasolt előirányzatok az önkormányzat 2024. december 31-ei adatainak felelnek meg.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy Tarcal Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosításáról szóló rendelet-tervezetet az előterjesztés alapján fogadja el.
A jegyző szerint az indokolás közzététele szükséges.
Tarcal, 2025. február 20.
Butta László sk.
polgármester
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének megállapításáról rendelkezik.
A 2. §-hoz
1.sz. melléklet:
Bevételi előirányzatok
„Működési célú támogatások államháztartáson belülről” előirányzaton belül – előirányzat növekedést tervezünk:
Önkormányzat működési támogatásai
soron növekszik az előirányzat a módosított előirányzathoz képest
11 987 780 Ft
-tal
, -
megemelkedett a támogatások összege, amely a 2024. évi időarányos esélyteremtési illetményrész támogatásából, a települési önkormányzatok kulturális feladatainak időarányos bérjellegű támogatásából, és a 2024.évi szociális ágazati összevont pótlék időarányos részéből tevődik össze.
Egyéb működési célú támogatások bevételei”
jogcím előirányzatként a módosított előirányzathoz képest
15 122 345 Ft növekedést
kell számba vennünk, amely az intézményeknél alkalmazott közfoglalkoztatottak bértámogatásából (Idősek Klubja és a Kikelet Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde, Konyha és Étkezde), a Tarcali Közös Önkormányzati Hivatal a 2024. évi választás lebonyolítására kapott támogatásából, diákmunka támogatásból , az Prefektus Apartmanházban foglalkoztatott munkavállaló bértámogatásából, és az önkormányzat közfoglalkoztatásának támogatásból áll.
„Közhatalmi bevételek” sor előirányzata emelkedést mutat, amely a befolyt adók teljesítésének összegével 19 660 379 Ft.-tal emelkedett meg.
„Működési bevételek” sor előirányzata megemelkedik 1 337 614 Ft-tal , itt jelentkeznek a készletértékesítésből a szolgáltatások ellenértékéből, az ellátási díjakból és a kiszámlázott általános forgalmi adóból származó bevételek.
„Működési célú átvett pénzeszköz” sornak előirányzatot kell képezni, mert az Idősek Klubjánál 20 000 Ft (adomány), az óvodánál a bál bevétele 648 000 Ft, az önkormányzatnál pedig 976 900 Ft támogatási összeg a Hegyközségtől és a Vadásztársaságtól képezi az átvett pénzeszköz állományt.
„Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről” sor is előirányzat emelkedést mutat 137 171 900 Ft-tal, mivel megkaptuk a VP Külterületi utak felújítása pályázat támogatásait 2 részletben.
A költségvetési bevétel összeségében 186 924 918 Ft-tal emelkedik.
A finanszírozási bevétel 12 854 497 Ft-tal a 2025.évi megelőlegezés összegével mutat emelkedést.
Összességében 199 779 415 Ft -tal emelkedett meg a tárgyévi bevételek összesen sora.
2.sz. melléklet:
Kiadási előirányzatok
„Működési költségvetés kiadásai” előirányzata 126 838 872 Ft emelkedést mutat.
„Személyi juttatások”
sor az intézményeknél a közfoglalkoztatottak bérével, valamint a Közös Hivatalnál a választásban részvevők bérével, a diákmunkások bérével és az Apartmanházban dolgozó munkavállalók bérével emelkedik.
„Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó”
sor emelkedése a kifizetett személyi juttatások járulékait takarja.
„Dologi kiadások”
előirányzata is emelkedést mutat, a folyamatban lévő beruházások miatt fizetendő általános forgalmi adó befizetése miatt.
„Felhalmozási költségvetés kiadásai” sor előirányzata növekszik a TOP-PLUSZ-os pályázatok (iskola energetikai és a csapadékvizes ) fel nem használt támogatási előlegeinek visszafizetésével.
A tárgyévi kiadások sora összeségében 7 942 094 Ft -tal emelkedik.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített 2024. évi kiadásait feladatonként a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat forrásonkénti költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat kiadásait kiemelt előirányzatonként a 5. melléklet szerint, feladatonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint az éves létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület a Kikelet Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde, Konyha és Étkezde bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint az éves létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A Képviselő-testület az Idősek Klubja bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint az éves létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
A 3. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.