a 2020. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Általános indokolás

2020. évi zárszámadási rendeletének általános indokolása

Tiszalúc Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2020.02.25-én fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Tiszalúc lakosainak száma 2020. január 1-jén 5.079 fő volt.

Az önkormányzat 2020-ban felhalmozásra és felújításra összességében 120.984.861 Ft-tal fordított többet, mint 2019-ben. A felhalmozási jellegű kiadásoknál csak néhány beruházás fejeződött be jelentős részük áthúzódik 2021-re, illetve 2022-re.

- Rákóczi utca felújítása

Illegális hulladéklerakók felszámolása

Rekortán pálya

Áthúzódó: - Külterületi helyi utak ( Gát)

Kamerarendszer kiépítése

Csap.víz elvezetés

Bölcsődei férőhely kialakítása

Raktárépület felújítás, gép beszerzés

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését 222.509.494 Ft működési forráshiánnyal fogadta el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő rendkívüli önkormányzati támogatásból ( 6.667.258 Ft ) és az előző évi pénzmaradványból fedezi.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2020. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

II.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások

Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2020. január 1-jén 354.809.032
Ft volt. Bevételként 1.801.577.648 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 1.210.504.960 Ft kifizetését követően a 2020. december 31-i záró pénzkészlet 591.387.980 Ft.

Többéves kihatással járó döntések

A többéves kihatással járó döntése az önkormányzatnak nem volt.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2020. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2020. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

Adósság állomány alakulása

2020. december 31-én az önkormányzatnak adósság állománya nem volt.

Vagyoni helyzet alakulása

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 3.504.214.223 Ft, mely 217.472.595 Ft-tal nőtt az előző évhez képest.

.

Az immateriális javak állománya 257.400 Ft-tal csökkent a 2019. december 31-i adathoz viszonyítva, mely a Polgármesteri Hivatalnál és az intézményeknél a vásárolt szoftverek és vagyoni értékű jogok aktiválása miatt keletkezett.

A tárgyi eszközök állománya 82.774.769 Ft. növekedett mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest 16.326.502 Ft csökkentek . Ennek oka, hogy az Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír megszüntetése, értékesítése.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya 72.381.990 Ft-tal csökkent elsősorban a amortizáció következtében.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 873.288 Ft, melyben nem történt változás az előző évhez képest.

A növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 591.387.980 Ft. 2020. év végén az önkormányzat nem rendelkezett értékpapírral.

A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 19.898.036 Ft. az előző évhez képest ( gépjármű adó elvonása, iparűzési adó csökkenése )

Az önkormányzat intézményei és a Polgármesteri Hivatalnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.