Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 23 10:00- 2023. 05. 25Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről1
Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 15/2018. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. melléklet I.1. pontjának 1) alpontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének Gazdasági és Pénzügyi Bizottsága, II.1. pontjának 1) alpontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Városfejlesztési Bizottsága, III.1 pontjának 5) alpontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Társadalompolitikai Bizottsága és IV.1. pontjának 1) alpontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi, Jogi és Közbiztonsági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Kazincbarcika Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testületére, annak bizottságaira, a Kazincbarcikai Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó, költségvetési szerveként működő intézményekre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)2 3A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetését:
a) 11.261.051.393 Ft 4 |
Költségvetési bevétellel |
|---|---|
b) 22.483.969.721 Ft 5 |
Költségvetési kiadással |
c) 11.222.918.328 Ft |
Költségvetési hiánnyal ebből |
A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és fejlesztési célú támogatások kiadásainak beruházásonkénti és a fejlesztési támogatások jogcímenkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
e) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az Önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.
h) Az adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 10. melléklet tartalmazza.
i) A 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását alakulása jogcímenként a 11. melléklet tartalmazza.
j) A 2022. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 12. melléklet tartalmazza.
k)7 Az Önkormányzat a kiadási előirányzatai között 95.842.817 Ft általános tartalékot, 1.544.603.630 Ft céltartalékot állapít meg a 13. melléklet szerint.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az Önkormányzat és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredetei előirányzatának 12%-áig vállalható kötelezettség.
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25. napi állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5. napjáig az Önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a bevételi és kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását, a bevételi és kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 25.000.000 Ft egyedi összeghatárig a polgármesterre átruházza, aki ezt a jogát legkésőbb 2022. december 31. napjáig gyakorolhatja
(3) A (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításra vonatkozó döntés meghozatalát követően a polgármester köteles a költségvetés módosítására javaslatot tenni és azzal egyidejűleg az általa végrehajtott előirányzat átcsoportosításokról, valamint azok okairól tájékoztatni a Képviselő-testületet.
(4) A költségvetési szerv vezetője a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A Képviselő-testület a (2) és (4) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező költségvetési szerv köteles betartani.
A gazdálkodás szabályai
6. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei a rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az Önkormányzat esetében a polgármester, az intézmények esetében az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a költségvetési szerv mindenkori vezetőjét terheli.
(4) A Polgármesteri Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
(5) 2022. évben az előző évhez hasonlóan illetménykiegészítés sem a felsőfokú iskolai végzettségű, sem az érettségi végzettségű köztisztviselő esetében nem kerül megállapításra. A munkáltatói jogkör gyakorlója a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény vonatkozó rendelkezései értelmében személyi illetményt állapíthat meg. A polgármester, alpolgármesterek, valamint a Polgármesteri Hivatal dolgozói részére bruttó 200.000 Ft/fő/év cafetéria juttatás került betervezésre.
Tartalék felhasználása
7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetésének 13. mellékletében foglalt vis maior helyzetre képzett tartalék terhére maximálisan annak összege erejéig kötelezettséget vállaljon és azt teljesítse.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat költségvetésének 13. mellékletében foglalt céltartalék célonként meghatározott összegének erejéig kötelezettséget vállaljon és azt teljesítse.
(3) A Képviselő-testületet a tartalék kiadásokon belül meghatározott vis maior helyzetre képzett tartalék felhasználásáról tájékoztatni kell, és a szükséges költségvetési rendelet-módosításokat folyamatosan el kell végezni.
(4) A 3. § k) pontjában meghatározott 13. melléklet szerinti polgármesteri keretet az év során a polgármester használhatja fel. A polgármesteri keret felhasználásáról a Képviselő-testületet tájékoztatni kell.
(5) A 3. § k) pontjában meghatározott 13. melléklet szerinti választókerületi céltartalék működésre és fejlesztésre használható, amelynek felhasználásáról a polgármester saját hatáskörben jogosult dönteni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
8. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az Önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A belső ellenőrzés megfelelő működtetéséről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Vegyes átmeneti rendelkezések
9. § (1) A költségvetésben jóváhagyott működési és felhalmozási kiadások finanszírozásának biztosítására a polgármester jogosult átmenetileg igénybe venni az elkülönített számlákon lévő pénzeszközöket a fedezet beérkezése utáni visszapótlási kötelezettséggel.
(2) A Képviselő-testület hozzájárul a hivatali gépjárművek személyes használatához a feladat ellátás érdekében. A hivatali gépjárműveket személyenként, magán célra évente összesen 36.000 km-ig használhatják az arra jogosultak.
Záró és vegyes rendelkezések
10. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
Mellékletek jegyzéke
1. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésének összevont mérlege
2. melléklet I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)
3. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
4. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
5. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
6. melléklet Beruházási, felhalmozási kiadások előirányzata beruházásonként és fejlesztési célonként
7. melléklet Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
8. melléklet Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások
9. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzata összes bevétele és kiadása megbontva kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokra
10. melléklet Minta – Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
11. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzata
12. melléklet Kimutatás a 2022. évben céljelleggel juttatott támogatásokról
13. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi tartaléka
1. sz. tájékoztató tábla Kazincbarcika Város Önkormányzata 2020., 2021. és 2022. évi költségvetésének összevont mérlege
2. sz. tájékoztató tábla Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
3. sz. tájékoztató tábla Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
4. sz. tájékoztató tábla Előirányzat felhasználási terv 2022. évre
5. sz. tájékoztató tábla Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei, kiadásai
6. sz. tájékoztató tábla Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi ellátottak juttatásai
Az önkormányzati rendeletet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte 2023. május 26. napjával.
A 2. § (1) bekezdését módosította a 12/2022. (V. 26.) Ör. Hatályos: 2022. május 27. napjától
A 2. § (1) bekezdését módosította a 16/2022. (VIII. 30.) Ör. Hatályos: 2022. augusztus 30. napjától
A 2. §-ban foglalt táblázat fejléce a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. §-ban foglalt táblázat fejléce a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. §-ban foglalt táblázat fejléce a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § k) pontját módosította a 12/2022. (V. 26.) Ör. Hatályos: 2022. május 27. napjától A 3. § k) pontja a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § k) pontja a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. tájékoztató a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. tájékoztató a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. tájékoztató a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. tájékoztató a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. tájékoztató a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. tájékoztató a Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.