Kazincbarcika Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 01

Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

Indokolás

Kazincbarcika Város Önkormányzata

Képviselő-testületének Kazincbarcika Város Önkormányzata 2022. évi

költségvetéséről szóló

6/2022. (II. 28.) önkormányzati

rendeletéhez

ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint annak végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) meghatározottak figyelembevételével került elkészítésre az Önkormányzat 2022. évi költségvetése.

Az Áht. 23. § (2) bekezdése rögzíti a helyi önkormányzat költségvetési rendeletének tartalmára vonatkozó előírásokat.

Az Áht. fent hivatkozott rendelkezéseinek végrehajtási szabályait az Ávr. 24. § (1) és (2) bekezdése tartalmazza, amelyben meghatározásra került, hogy mely bevételeket és kiadásokat kell a helyi önkormányzat, illetve melyeket az önkormányzati hivatal költségvetési bevételei és kiadásai között megtervezni. Kiemelendő, hogy a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal bevételi és kiadási előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat kell megtervezni.

Az Áht. 26. § (1) bekezdése és az Ávr. 29. § (1) bekezdése alapján elkülönül a helyi önkormányzat költségvetésétől a helyi nemzetiségi önkormányzatok, valamint a társulás költségvetése is.

Külön-külön elemi költségvetés készül a helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzatok, a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás, valamint az általuk irányított költségvetési szervek részére is. Az Áht. 26. § (1) bekezdés a) pontja kimondja, hogy a nemzetiségi önkormányzatok, a társulás és az általuk irányított költségvetési szervek esetén nem költségvetési rendelet, hanem költségvetési határozat készül, a (3) bekezdés b) pontja alapján pedig a képviselő-testület hatáskörét a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete vagy a társulási tanács gyakorolja. A leírtak következtében a helyi önkormányzat, nemzetiségi önkormányzatok, társulási tanács, valamint az általuk irányított költségvetési szervek (ideértve az önkormányzati hivatalt is) gazdálkodásáról önálló könyveket kell vezetni és önálló beszámolót kell készíteni. A helyi nemzetiségi önkormányzatok és a társulás esetén a jegyző végzi el a költségvetés előkészítésével kapcsolatos feladatokat.

A hivatkozott jogszabályok alapján a helyi önkormányzat költségvetése az alábbiakat tartalmazza:

1. a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban,

1. a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tervezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban,

1. a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban,

1. a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét, működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban,

1. a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt,

1. a Stabilitási tv 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit és

1. a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatásköröket, így különösen a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt, a finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket, valamint az Áht. 34. § (2) bekezdése szerinti esetleges felhatalmazást.

A helyi önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai között kell megtervezni:

1. a helyi önkormányzat bevételeit - így különösen a helyi adóbevételeket, a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat -, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit,

1. a helyi önkormányzat kiadásait, így különösen

ba) a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként,

bb) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásokat,

bc) az általános és céltartalékot és

bd) elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait.

A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tervezett létszáma a költségvetési rendeletben költségvetési szervenként bemutatásra kerül.

Az Áht. 102. § (3) bekezdése kimondja, hogy a bevételek és kiadások zárt rendszerű és megfelelő csoportosításban történő bemutatásához mérlegeket kell kialakítani és összeállítani, amelyek tartalmazzák a költségvetés előterjesztésekor a vonatkozó év tervadatait, az előző év várható, és az azt megelőző év tényadatait.

A költségvetés előterjesztésekor tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell szöveges indoklással együtt bemutatni:

1. a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervet,

2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

3. a közvetett támogatásokat – adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást,

4. a költségvetési évet követő három év tervezett bevételei előirányzatainak és kiadásainak keretszámait főbb csoportokban.

A jegyző a költségvetési rendelettervezetet a költségvetési szervek vezetőivel egyeztetette, annak eredménye írásban rögzítésre került. A rendelettervezetet a polgármester elsőként a Képviselő-testület bizottságai elé terjeszti, majd a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti a bizottságok által megtárgyalt, legalább a Gazdasági és Pénzügyi Bizottság véleményét is csatoltan tartalmazó rendelettervezetet. A Képviselő-testület ennek alapján alkotja meg a költségvetési rendeletét.

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési politikája

Kazincbarcika Városi Önkormányzata 2022. évi költségvetésének fő célkitűzése:

színvonalas közszolgáltatás nyújtása,

a megkezdett, előkészített fejlesztések befejezése, illetve új fejlesztések indítása,

a működőképesség és a likviditás fenntartása.

II.

A költségvetési politika céljai és keretei

A 2022. évi költségvetés alapvető célkitűzése az Önkormányzat működőképességének és pénzügyi egyensúlyának fenntartása.

A tervezés kiemelt céljai, feladatai:

A 2022. évi költségvetési rendelettervezet hiányt nem tartalmaz.

Elsődlegesen a kötelező önkormányzati feladatok ellátására kell a fedezetet biztosítani.

A korábbi fizetési kötelezettségekre a szükséges fedezetet biztosítani kell.

A folyamatban lévő fejlesztések befejezésének és megvalósításának elsőbbsége.

A felhalmozási kiadások nevesítve, a már kötelezettséggel terhelt, illetve a halaszthatatlan feladatok vonatkozásában tervezhetők a költségvetésben.

További felhalmozási feladatok akkor tervezhetők, ha a kötelező önkormányzati feladatok ellátása ezzel nem kerül veszélybe, és a költségvetés egyensúlya biztosítható, illetve a fejlesztés pályázat útján valósulhat meg.

III.

A költségvetési törvényben meghatározott, önkormányzatokat

megillető források

A helyi önkormányzatok által kötelezően ellátandó, törvényben meghatározott feladatok ellátása, működési kiadásainak fedezete a feladatalapú finanszírozás rendszerén keresztül feladatalapú támogatásként kerül biztosításra.

Kazincbarcika Város Önkormányzata a 2022. évben az alábbi jogcímeken jut általános működési támogatáshoz:

Önkormányzati Hivatal működésének támogatása: 277.348.330 Ft

Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása: 106.286.238 Ft

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása: 74.757.200 Ft

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása: 388.800 Ft

Normatív általános támogatás összesen: 458.780.568 Ft

A 2021. évi iparűzési adóelőleget meghatározó adóalap: 210.248.845.951 Ft

2022-ben a szolidaritási hozzájárulás összege 1.164.241.333 Ft.

A feladatalapú finanszírozási rendszerben a helyi önkormányzat kötelezően ellátandó feladataihoz jogszabályokban meghatározott közszolgáltatási szintnek megfelelő támogatás kerül biztosításra az alábbi szempontok figyelembevételével:

takarékos gazdálkodás,

a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele,

a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele.

A feladatalapú finanszírozási rendszer figyelembe veszi az önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását.

A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja, ellenkező esetben azt, kamataival együtt a központi költségvetés részére vissza kell fizetni.

A feladatalapú támogatás összegét Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XC. törvény határozza meg.

A költségvetési törvényben meghatározottak alapján a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak ellátásához nyújtandó támogatások jogcímei:

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása, ami a települési önkormányzatok működésének támogatásait foglalja magában (pl. önkormányzati hivatal működésének támogatását, településüzemeltetéshez kapcsolódó - zöldterület gazdálkodás, közvilágítás fenntartás, köztemető fenntartás, közutak fenntartása - feladatellátás támogatását). A 2022. évi normatíva szerint, a támogatás összegét meghatározó elismert hivatali létszám: 50,09 fő. Ezzel szemben a tényleges létszám: 106 fő.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása, ami tartalmazza az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatását, az óvoda működési támogatását. Ezen kívül itt kerül biztosításra a köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás, illetve az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadások kiegészítő támogatása.

A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása, ami tartalmazza az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatását, a szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatait, a szociális étkeztetést, a házi segítségnyújtást, az időskorúak nappali intézményi ellátását, a hajléktalanok nappali intézményi ellátását, a bölcsődei ellátást, a hajléktalanok átmeneti intézményi ellátását, az éjjeli menedékhelyet.

A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott szociális szakosított ellátási feladatok támogatását.

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását (könyvtári, közművelődési feladatok támogatása).

Ezen túl a költségvetési törvényben foglaltak szerint:

A helyi önkormányzatok által igénybe vehető működési és felhalmozási célú kiegészítő költségvetési támogatások, melyek év közben igényelhetőek – a teljesség igénye nélkül:

közművelődési érdekeltségnövelő támogatás,

helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása,

helyi közösségi közlekedés támogatása,

belterületi utak, járdák, hidak felújításának támogatása,

önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása,

óvodai kapacitásbővítést célzó beruházások támogatása.

IV.

Az Önkormányzat költségvetésének előirányzatai

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési javaslata

Az Önkormányzat 2022. évi költségvetése Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XC. törvényben foglaltak figyelembevételével készült.

Az önkormányzati irányítású intézményekkel lefolytattuk a költségvetési egyeztetéseket a vonatkozó jogszabályi előírásoknak megfelelően.

A költségvetés előirányzatának meghatározásánál elsődleges szempont volt a reálisan tervezhető források - figyelembe véve a változásokat -, valamint az áthúzódó kötelezettségek számbavétele. A kiadási előirányzatok kialakításánál figyelembevételre került az, hogy a stabilitási törvényben foglaltak alapján az Önkormányzat működési célra csak likvid - naptári éven belül visszafizetendő - hitelt vehet fel.

A kiadások tervezésénél legfontosabb feladat a kötelezően ellátandó feladatok meghatározása és az ahhoz szükséges fedezet biztosítása volt.

Ezt követően kerültek számbavételre az államigazgatási feladatok, valamint az önként vállalt feladatok.

A 2022. évi költségvetés bevételeinek fő összege: 18.365.830.358 Ft.

A bevételek megoszlása:

Önkormányzat működési támogatása	1.963.842.020 Ft	10,69%
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	143.553.600 Ft	0,78%
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	29.489.000 Ft	0,16%
Közhatalmi bevételek	5.281.000.000 Ft	28,75%
Működési bevételek	509.412.470 Ft	2,77%
Felhalmozási bevételek	130.000.000 Ft	0,71%
Működési célú átvett pénzeszközök	168.351.210 Ft	0,92%
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	25.000.000 Ft	0,14%
Finanszírozási bevételek	10.115.182.058 Ft	55,08%
MINDÖSSZESEN:	18.365.830.358 Ft	100%

A költségvetési bevételek a tervezett források 44,9 %-át, a finanszírozási bevételek pedig 55,1 %-át teszik ki.

A költségvetési bevételeken belül meghatározóak a közhatalmi bevételek mind volumenében, mind arányában. Ezen túl jelentős nagyságrendet képviselnek a működési bevételek.

Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2022. évi összes kiadása 18.365.830.358 Ft. A 2022. évi tervezett kiadási előirányzat tartalmazza az elmúlt évekről áthúzódó, kötelezettséggel terhelt maradványt 10.115.182.058 Ft összeggel, mely a 2021. évi zárszámadást követően szükség szerint módosításra kerülhet.

A bevételeket részletesen az 1. melléklet, valamint a 2. melléklet tartalmazza.

Az összes kiadás megoszlása:

Működési költségvetési kiadások	8.940.824.852 Ft	48,68%
Felhalmozási költségvetési kiadások	9.353.614.876 Ft	50,93%
Finanszírozási kiadások	71.390.630 Ft	0,39%
MINDÖSSZESEN:	18.365.830.358 Ft	100%

A kiadásokat az 1. melléklet, valamint a 2. melléklet tartalmazza.

Az összes kiadáson belül meghatározó a felhalmozási kiadások aránya.

Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény meghatározza a helyben biztosítható közfeladatokat.

Önkormányzatunk

1. kötelező feladatai:

igazgatási tevékenység,

egészségügyi alapellátás,

város- községgazdálkodási feladatok,

városüzemeltetési feladatok,

közvilágítás,

lakás- és helyiséggazdálkodás,

intézményi étkeztetés,

távhőszolgáltatás,

közművelődés, sporttevékenység,

település közbiztonság biztosításában való közreműködés,

helyi közösségi közlekedés biztosítása,

hulladékgazdálkodás,

nemzetiségi ügyek,

víz - szennyvízelvezetés,

óvodai ellátás,

bölcsődei ellátás,

szociális gyermekjóléti szolgáltatások,

szociális ellátások (házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés, stb.),

időskorúak szociális ellátási feladatai,

települési önkormányzati képviselőkkel kapcsolatos kiadások.

1. önként vállalat feladatai:

egyéb nem kötelező oktatási feladatok,

városi kitüntetés,

nemzetközi kapcsolat,

munkahelyi étkeztetés,

civil szervezetek, egyházak támogatása, sporttámogatások,

adósság szolgálat (törlesztések tőkerésze és kamata),

rendezvények,

tartalékok (cél és általános tartalék)

kötelező feladathoz nem tartozó felújítások, felhalmozások.

1. államigazgatási feladatai:

helyi adóztatási feladatok,

szociális jellegű feladatok.

A költségvetés bevételeinek-kiadásainak megoszlása kötelező, önként vállalt és állami, államigazgatási feladatok között:

ezer Ft-ban

Megnevezés	Kötelező feladatok	Önként vállalat feladatok	Államigazga-tási feladatok	Mindösszesen
BEVÉTELEK
Önkormányzat működési támogatása	1.963.842			1.963.842
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	131.554		12.000	143.554
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	29.489			29.489
Közhatalmi bevételek	4.305.213	684.207	291.580	5.281.000
Működési bevételek	427.419	81.993		509.412
Felhalmozási bevételek	130.000			130.000
Működési célú átvett pénzeszközök	168.351			168.351
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	25.000			25.000
Finanszírozási bevételek	10.115.161	21		10.115.182
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	17.296.029	766.221	303.580	18.365.830
KIADÁSOK
Működési költségvetési kiadás	8.028.173	609.071	303.580	8.940.824
Felhalmozási költségvetési kiadás	9.196.465	157.150		9.353.615
Finanszírozási kiadások	71.391			71.391
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	17.296.029	766.221	303.580	18.365.830

Az összes kiadásnak 94,2 %-a kötelező feladat, 4,2 %-a önként vállalt feladat, 1,6 %-a pedig államigazgatási feladat.

A bevételeken belül az állami támogatások 100,0 %-a a kötelező feladatokat finanszírozza.

1. melléklet szerint.

A feladatok (kötelező, önként vállalt és államigazgatási) megoszlása az Önkormányzat és intézmények között:

ezer Ft-ban

Megnevezés	Intézmények	Polgármesteri Hivatal	Önkormány-zat	Mindösszesen
Összes bevétel	2.062.864	890.797	18.117.074	21.070.735
kötelező feladat	1.853.317	646.716	17.143.265	19.643.298
önként vállalt feladat	209.547	0	684.229	893.776
államigazgatási feladat	0	244.081	289.580	533.661
Összes kiadás	2.062.864	890.797	18.117.074	21.070.735
kötelező	1.853.317	646.716	17.143.265	19.643.298
önként vállalt feladat	209.547	0	684.229	893.776
államigazgatási feladat	0	244.081	289.580	533.661

A kötelező feladatok bevételi és kiadási előirányzata 19.643.298 E Ft, melynek 87,3 %-a az Önkormányzatnál, 3,3 %-a a Hivatalnál, 9,4 %-a pedig az intézményeknél kerül felhasználásra. (az intézményfinanszírozás figyelembevételével).

9. melléklet szerint

A 2022. évi költségvetés bevételi-kiadási előirányzatainak megoszlása az Önkormányzat és az intézmények között az alábbi:

ezer Ft-ban

Megnevezés	Intézmények	Polgármesteri Hivatal	Önkormány-zat	Mindösszesen
BEVÉTELEK
Önkormányzat működési támogatása			1.963.842	1.963.842
Működési célú támogatások államháztartáson belülről		25.947	117.607	143.554
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			29.489	29.489
Közhatalmi bevételek		2.000	5.279.000	5.281.000
Működési bevételek	151.316	2.000	356.096	509.412
Felhalmozási bevételek			130.000	130.000
Működési célú átvett pénzeszközök			168.351	168.351
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			25.000	25.000
Finanszírozási bevételek	1.911.548	860.849	10.047.689	12.820.086
- költségvetési maradvány	55.381	12.112		67.493
- irányító szervi támogatás	1.856.167	848.737		2.704.904
ÁHB megelőlegezés
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	2.062.864	890.796	18.117.074	21.070.734

ezer Ft-ban

Megnevezés	Intézmények	Polgármesteri Hivatal	Önkormány-zat	Mindösszesen
KIADÁSOK
Működési költségvetési kiadás	2.017.986	758.796	6.164.042	8.940.824
Felhalmozási költségvetési kiadás	44.878	132.000	9.176.737	9.353.615
Finanszírozási kiadások			2.776.295	2.776.295
ebből:
államháztartási megelőlegezések			71.391	71.391
- irányító szervi tám. folyós.			2.704.904	2.704.904
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	2.062.864	890.796	18.117.074	21.070.734

A/ BEVÉTELEK

1. Önkormányzat működési támogatásai

Kazincbarcika Város Önkormányzatát a költségvetési kapcsolatokból megillető támogatásokat, hozzájárulásokat, jogcímeit, összegeit és forrásait a 11. melléklet tartalmazza.

A kimutatás alapján megállapítható, hogy Önkormányzat költségvetési bevételeinek a 23,8 %-a származik a központi költségvetésből.

A hozzájárulások és támogatások összevont jogcímei és összegei:

általános támogatás	458.780.568 Ft
egyes köznevelési feladatok támogatása	651.593.630 Ft
önk. szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	540.648.160 Ft
gyermekétkeztetés támogatása	253.734.775 Ft
kulturális feladatok támogatása	59.084.887 Ft
ÖSSZESEN:	1.963.842.020 Ft

2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Ezen a jogcímen a tervezett előirányzat 145.553.600 Ft, ami a költségvetési bevételeknek az 1,8 %-a.

Ezek a feladatok az alábbiak:

A Nemzeti Egészségügyi Alapkezelőtől átvett 100.000.000 Ft, mely összeg az egészségügyi alapellátás működését finanszírozza.

Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulástól 13.947.000 Ft kerül átvételre a 2022. évi munkaszervezeti feladatok ellátására.

Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás szolgáltatása címén 3.500.000 Ft támogatási bevétel került tervezésre.

Ügyeleti alapellátás működtetésére a környező településektől 14.106.600 Ft a tervezett hozzájárulás.

Közös eljárásban lefolytatandó országgyűlési képviselők választása és országos népszavazás költségeinek finanszírozásaként 12.000.000 Ft támogatási bevétel került tervezésre.

1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

2021. év során több pályázat is benyújtásra került, a 2022. év költségvetésének tervezéséig a Tálalókonyhák felújítása projekt támogatási szerződésének aláírására került sor, ezért ezen jogcímen 29.489.000 Ft bevétel tervezésére került sor.

1. Közhatalmi bevételek

A koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges helyi adó intézkedésről szóló 535/2020. (XII. 1.) Korm.rendeletet a 813/2021. (XII. 28) Korm.rendelet hatályon kívül helyezte, azonban a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény maximálta a helyi adó és a települési adó mértékét 2022. évre is, azáltal, hogy előírta az önkormányzatok számára a meglévő adómentességek és adókedvezmények biztosítását, valamint megtiltotta az önkormányzatoknak új helyi adó, új települési adó bevezetését.

Az Önkormányzat költségvetési bevételein belül a közhatalmi bevételek aránya 64 %.

4.1. Építményadó

Az építményadó alapja az ingatlan hasznos alapterülete. 2020-ról 2022-re az adómértékek nem emelkedtek, az adókedvezmények köre nem változott.

Építményadó címen 510.000.000 Ft bevétel került tervezésre.

4.2. Idegenforgalmi adó

2022. évben a pandémiára tekintettel idegenforgalmi adó bevétel tervezésére nem került sor.

4.3. Helyi iparűzési adó

Az iparűzési adó mértékének felső határa az adóalap 2%-a.

2017-től adókedvezmény illeti meg azokat a kisvállalkozásokat, melyeknek vállalkozási szintű adóalapja a 1.000.000 Ft-ot nem haladja meg.

A koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében a 2022. évben végződő adóévben azon kis- és középvállalkozások esetében, melyeknek a nettó árbevétele vagy a mérlegfőösszegének értékhatára legfeljebb 4.000.000.000 Ft, a helyi iparűzési adó mértéke 1%-ra csökken. 2022. évi adóbevétel tervezésekor figyelembevételre került a 2021. évi teljesítés, mely alapján nagymértékű adóbevétel növekedést prognosztizálva ezen adónem tekintetében a bevétel 4.634.000.000 Ft-os nagyságrendben került meghatározása.

4.4. Magánszemélyek kommunális adója

A magánszemélyek kommunális adója tekintetében a 2022-es adóévre vonatkozóan adóemelésre nem került sor, így 125.000.000 Ft bevételi előirányzat tervezésére került sor.

4.5. Egyéb közhatalmi bevételek

Bírságok, pótlékok, talajterhelési díj adónemek esetében, valamint a házasságkötés kapcsán befolyó egyéb közhatalmi bevételi előirányzatként 12.000.000 Ft került betervezésre.

5. Működési bevételek

A működési bevételek aránya a költségvetési bevételeken belül 6,2 %.

A működési bevételek 30,1 %-a (153.316 E Ft) az intézményeknél és a Polgármesteri Hivatalnál, 69,9 %-a (356.096 E Ft) az Önkormányzatnál keletkezik.

A bevételek közel 44 %-a az intézményi és a gyermekétkeztetés térítési díjból, 38 %-a tulajdonosi bevételekből származik, 18 %-a pedig egyéb szolgáltatásnyújtás (alkalmazott és vendég étkeztetés térítési díj, közvetített szolgáltatások tovább számlázásából, közterület-használati díjból, egyéb működési és pénzügyi műveletekből) bevételeiből adódik.

6. Működési célú átvett pénzeszközök

BorsodChem Zrt. magyar-angol nyelvű óvodai csoport működtetéséhez biztosított hozzájárulása 16.000.000 Ft összegben került betervezésre. Itt került továbbá 4.351.210 Ft összegben bevételként tervezésre a Muskátli Nyugdíjasház bérlői által befizetett egyszeri hozzájárulás azon összege, melyhez nem kapcsolódik visszafizetési kötelezettség.

Az ALTEO-Therm Hő és Villamosenergia-termelő Kft. és az Önkormányzat megállapodást kötött tartós adomány juttatásáról. A megállapodás értelmében 2022. évben 148.000.000 Ft adomány utalására kell, hogy sor kerüljön, mely összeg bevételként tervezésre került.

7. Felhalmozási bevételek

Önkormányzati tulajdonú ingatlanok értékesítéséből származó bevételként 100.000.000 Ft bevételi előirányzat tervezésére került sor.

Tervezésre került továbbá 30.000.000 Ft összegben a lakásvásárláshoz kapcsolódó vételárrészlet megfizetése.

8. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

Felhalmozási célú átvett pénzeszközként 25.000.000 Ft bevétel került tervezésre, mely a lakásvásárlás támogatásához kapcsolódó kölcsön visszatérülésből, államháztartáson kívülről származik.

9. Finanszírozási bevétel

Finanszírozási bevételként az előző évi kötelezettségvállalások fedezetét biztosító 10.115.182.058 Ft költségvetési maradvány igénybevétele került tervezésre.

A költségvetési maradvány a 2021. évben pénzügyileg nem teljesült, kötelezettséggel terhelt kiadásokat finanszírozza.

B/ KIADÁSOK

Az összes kiadásból meghatározóak mind volumenében, mind arányában a felhalmozási költségvetés kiadásai.

Az összes költségvetési kiadásból az intézmények kiadásainak aránya 9,8 %, a Polgármesteri Hivatalé 4,2 %, az Önkormányzaté pedig 86 %.

1. Működési költségvetés kiadásai

Működésre, fenntartásra a tervezett előirányzat 8.940.824.852 Ft.

A működési kiadások megoszlása:

Személyi juttatások	2.262.769.266 Ft	25,3 %
Munkaadókat terhelő járulékok	333.580.461Ft	3,7 %
Dologi kiadások	2.052.791.041 Ft	23,0 %
Ellátottak juttatásai	58.000.000 Ft	0,6 %
Tartalék	1.670.832.348 Ft	18,7 %
Egyéb működési célú kiadások	2.562.851.736 Ft	28,7 %
ebből:
- egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre	10.543.327 Ft
- szolidaritási hozzájárulás	1.164.241.333 Ft
- egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre	1.388.067.076 Ft
Mindösszesen:	8.940.824.852 Ft	100,0 %

Az egyéb működési célú kiadásokon belül az egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre 0,4 %-ot, az egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre 54,2 %-ot, a szolidaritási hozzájárulás pedig 45,4 %-ot tesznek ki.

Az összes működési kiadás megoszlása:

ezer Ft-ban

Megnevezés	Önkormányzat	Polgármesteri Hivatal	Intézmények	Mindösszesen
Személyi juttatások	230.395	574.538	1.457.837	2.262.770
Munkáltatót terhelő befizetések	32.642	80.362	220.575	333.579
Dologi kiadások	1.609.321	103.896	339.574	2.052.791
Ellátottak juttatása	58.000			58.000
Egyéb működési célú kiadások	2.562.852			2.562.852
ebből:
- egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre	10.544			10.544
- egyéb működési célú támogatások ÁHT-n kívülre	1.388.067			1.388.067
- szolidaritási hozzájárulás	1.164.241			1.164.241
Tartalék	1.670.832			1.670.832
Mindösszesen:	6.164.042	758.796	2.017.986	8.940.824

Az összes működési kiadásból az intézmények működési kiadásainak aránya 22,6%, a Polgármesteri Hivatalé 8,5 %, míg az Önkormányzaté 68,9 %,

Az Önkormányzat éves tervezett létszám előirányzata 479 fő.

1.1. Önkormányzat

Az Önkormányzat összes tervezett kiadása irányítószervi támogatással 18.117.073.951 Ft, anélkül pedig 15.412.169.550 Ft. Ebből a működési kiadás előirányzata 6.164.042.216 Ft. A tervezett előirányzat 4,3 %-át személyi juttatásra és annak járulékára, 26,1 %-át dologi kiadásokra, 0,9 %-át ellátottak juttatására, 41,6 %-át egyéb működési célú kiadásokra, 27,1 %-át pedig tartalékra tervezi fordítani. (9. melléklet)

Az ALTEO-Therm Hő- és Villamosenergia-termelő Kft. és Kazincbarcika Város Önkormányzata 2021. október 21-én megállapodást kötött tartós adomány juttatásáról. A megállapodás értelmében az adományozó első alkalommal - 2022. december 31. napjáig - 148.000.000 Ft adományt teljesít.

Az adományozó különösen az alábbi célok megvalósítását kívánja támogatni:

Kazincbarcika Város közigazgatási területén belül önkormányzati tulajdonban lévő utak, terek, parkok felújítása, bővítése, helyreállítása

az önkormányzat tulajdonában lévő, közösségi célokat szolgáló épületek felújítása, átépítése, helyreállítása

önkormányzati tulajdonba kerülő bérlakások építése

önkormányzati feladatellátást szolgáló épületek, vagyontárgyak felújítása

olyan önkormányzati beruházások megvalósítása, amelynek célja a város lakossága életkörülményeinek javítása

környezetvédelmi célú beruházások megvalósítása

önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó működési költségek biztosítása

Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a tárgyévben kapott adomány felhasználásáról az azt követő évben elfogadott költségvetési rendeletében dönt.

Kazincbarcika Város Önkormányzata jelen költségvetési rendelettervezetében az adomány célját meghatározó kiadási előirányzatokkal tervezett mind felhalmozási és mind működési kiadások tekintetében.

Az államháztartási számvitel előírásainak megfelelően a bevételeket és kiadásokat kormányzati funkció csoportokon kell elszámolni.

Önkormányzat igazgatási feladatai

nak tervezett előirányzata 235.175.321 Ft, mely az önkormányzati jogalkotói és általános igazgatási tevékenységekre biztosítja a fedezetet (pl. választott tisztségviselőkkel, képviselőkkel, bizottság munkájával kapcsolatos kiadások). A tervezett előirányzat 58,3 %-a a személyi juttatásokat és annak járulékait, 41,7 %-a pedig a dologi kiadásokat finanszírozza.

Polgármester úr, Alpolgármester úr és Alpolgármester asszony esetében a személyi juttatások és a hozzákapcsolódó munkáltatót terhelő járulékok tervezése a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben meghatározottak alapján történt.

A képviselőkre, bizottsági elnökökre és tagokra vonatkozóan a személyi juttatások tervezése az önkormányzati képviselők, bizottsági elnökök és bizottsági tagok tiszteletdíjáról és költségtérítéséről szóló önkormányzati rendeletben leírtak figyelembevételével történt.

A 2022. évi személyi jellegű kiadások és munkáltatót terhelő járulékok tervezett kiadási előirányzata 4.432.339 Ft összegben, még a dologi kiadások előirányzata 16.114.612 Ft összegben tartalmazza a 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány összegét.

Egészségügyi alapellátás

kiadásaira 196.879.897 Ft került tervezésre.

A tervezett előirányzat 62,7 %-a személyi juttatás és annak járuléka, 37,3 %-a dologi kiadás. 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradványként a személyi jellegű kiadások és járulékai között 473.273 Ft, a dologi kiadások között 41.572.635 Ft került kimutatásra.

Város és községgazdálkodás

feladatainak az előirányzata 216.849.680 Ft. Ezen belül az önkormányzati vagyon működtetése 145.007.324 Ft, vagyonbiztosításra 10.000.000 Ft, ÁFA fizetési kötelezettségre 61.842.356 Ft lett meghatározva.

A 2022. évi előirányzat 69.553.680 Ft 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány összeget tartalmaz.

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények

, kitüntetések

feladatellátására 23.926.530 Ft került betervezésre, melyből személyi jellegű kiadások és járulékaira 2.021.530 Ft, míg a dologi kiadásokra 21.905.000 Ft lett előirányozva.

E soron került beállításra a Kazincbarcika Város Önkormányzata által 2022-ben megtartani kívánt események, rendezvények fedezete, amelyek teljes körű megszervezését és lebonyolítását a BARCIKA ART Kommunikációs, Kulturális és Sport Szolgáltató Nonprofit Kft. végzi az Önkormányzat által elvárt színvonalon. A tervezett előirányzat tartalmazza továbbá a kitüntető díjakhoz kapcsolódó kiadásokat is. Az előirányzat 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradványa a személyi jellegű kiadások és járulékai tekintetében 21.530 Ft-ot, még a dologi kiadások tekintetében 1.905.000 Ft tartalmaz.

Nemzetközi kulturális együttműködésre

fordítható kiadásként 7.500.000 Ft előirányzására került sor. A tervezett kiadás személyi jellegű kiadásokra és járulékaira 500.000 Ft-ot, az együttműködés bonyolításával együtt járó dologi kiadásokra 7.000.000 Ft kiadás fedezetét biztosítja.

A testvérvárosi kapcsolatokon túlmenően fontos a Magyarországon működő nagykövetekkel és a nemzetközi szakmai szervezetekkel történő kapcsolatépítés annak érdekében, hogy Kazincbarcika ismertsége növekedjen és lehetővé tegye a város befektetési lehetőségeinek megismertetését a potenciális befektetői körrel, ezen lehetséges csatornák felhasználásával.

Városüzemeltetési feladatok

előirányzata 171.624.340 Ft. A kiadási előirányzatból 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány 23.624.340 Ft. A BARCIKA PARK Nonprofit Kft.-vel a feladatellátás közszolgáltatási szerződés keretében kerül finanszírozásra, így annak fedezete a működési célú támogatások között került tervezésre. Egyéb, a feladatellátási szerződés keretein túl elvégzendővárosüzemeltetésre fordítható dologi kiadások az alábbiak szerint kerültek tervezésre

Városüzemeltetés dologi kiadásai Megnevezés	Előző évek kötelezettségvál-lalása	2022. évi előirányzat	2022. évi eredeti előirányzat
Zárt csapadékvíz rendszer rekonstrukciója	444 500	25 000 000	25 444 500
Nyílt csapadékvízelvezető árokrendszer éves karbantartása		20 000 000	20 000 000
Út, járda, parkoló kátyúzás, javítás, karbantartás, útburkolati jelek pótlása	18 673 721	50 000 000	68 673 721
Hídvizsgálat, hidak karbantartása		5 000 000	5 000 000
Tervek, tanulmánytervek, tervpályázatok, felmérések aktualizálása, felülvizsgálata, geodéziai felmérések	2 200 002	14 000 000	16 200 002
Hatósági, műszaki ellenőrzési, közbeszerzési szakértői és eljárási díjak	1 943 100	12 000 000	13 943 100
Zúzalékos utak karbantartása		5 000 000	5 000 000
Útlejegyzések geodéziával		7 000 000	7 000 000
Városüzemeltetéshez kapcsolódó egyéb dologi kiadások	363 017	5 000 000	5 363 017
Illegális hulladéklerakó felszámolása		5 000 000	5 000 000
Összesen	23 624 340	148 000 000	171 624 340

Televízió műsorszolgáltatásra

összesen 70.416.582 Ft-ot tervez felhasználni az Önkormányzat, mely többek közt a 2022. évi képviselő-testületi ülések közvetítésével kapcsolatos kiadásokra, valamint a városi újság kiadására kerül felhasználásra. Az előző évi kötelezettséggel terhelt maradvány 5.416.582 Ft.

Közvilágítás

ra 120.000.000 Ft kiadási előirányzat tervezésére került sor.

Ingatlan

gazdálkodás

ra 155.313.415 Ft-ot került meghatározásra, mely összegből az előző évi kötelezettséggel terhelt maradvány 18.313.415 Ft.

Az Ö

nkormányzatot terhelő

segély

kifizetéséhez, adminisztrálásához kapcsolódó postázási költségek fedezeteként 1.500.000 Ft kiadási előirányzat került tervezésre.

Étkeztetés

re – bölcsődei, óvodai, iskolai, szociális, és rászoruló gyerekek ingyenes étkeztetésére, valamint a munkahelyi étkeztetés biztosításra 505.274.847 Ft-ot tervez felhasználni az Önkormányzat, melyből a 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány 19.953.237 Ft.

Beruházásokhoz kapcsolódó dologi kiadások

fedezetére

167.897.520 Ft lett előirányozva, melyből 37.897.520 Ft az előző évi kötelezettségvállalással terhelt összeg.

Finanszírozási kiadások:

2021. decemberében az állam által átutalt nettó finanszírozáshoz kapcsolódó visszafizetési kötelezettség 71.390.630 Ft, mely előző évi kötelezettségvállalással terhelt előirányzatként került beállításra.

Ellátottak juttatásaira

2022. évi előirányzatként 58.000.000 Ft került beállításra. Az ellátottak juttatásainak részletes ismertetését a 6. tájékoztató táblázat tartalmazza.

Működési célú támogatások kifizetésére

államháztartáson belülre és kívülre 1.398.610.403 Ft, szolidaritási hozzájárulásként 1.164.241.333 Ft lett beállítva. A tervezett támogatásokat és az egyéb kiadásokat tételesen a 12. melléklet tartalmazza. A tervezett kiadási előirányzat 84.202.276 Ft összegben tartalmazza a 2021. évről áthozott kötelezettséget.

1.2. Kazincbarcikai Polgármesteri Hivatal

Kazincbarcikai Polgármesteri Hivatal összes kiadási előirányzata 890.796.510 Ft, melyből a működési kiadási előirányzat 758.796.510 Ft a 9. melléklet szerint.

Az előirányzat tartalmazza a Hivatal tevékenységével kapcsolatos kiadásokat.

A működésre tervezett előirányzatból 574.537.815 Ft személyi juttatásra, 80.362.596 Ft munkáltatót terhelő járulékra, 103.896.099 Ft a működtetéssel kapcsolatos dologi kiadásokra került megbontásra. Előző évi kötelezettséggel terhelt maradványként 12.112.421 Ft került kimutatásra.

A Kazincbarcikai Polgármesteri Hivatal dolgozói részére bruttó 200.000 Ft/fő/év cafetéria juttatás került betervezésre.

A minimálbér 167.400 Ft-ról 200.000 Ft-ra, míg a garantált bérminimum 219.000 Ft-ról 260.000 Ft-ra módosult.

Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény szerint 2022. évben az Önkormányzat saját forrásai terhére magasabb összegben állapíthatja meg az illetmény alapot, mint azt a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény meghatározza.

Előzetes tárgyalások és számítások alapján ebben az évben is az a döntés született, hogy Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő–testülete nem él az illetményalap növelésének lehetőségével. A Polgármesteri Hivatal állományába tartozó köztisztviselők és munkavállalók illetményét egyedileg állapítja meg. A köztisztviselők és munkavállalók egyénenkénti illetményének meghatározása a munkáltatói jogkör gyakorlójának a hatásköre teljesítményértékelés alapján.

A köztisztviselők és munkavállalók személyenkénti illetmény megállapításának indokoltságát támasztja alá az a tény is, hogy a köztisztviselői illetmény megállapításának alapjául szolgáló besorolási fokozat, köztisztviselői jogviszonyban eltöltött évek száma és az alkalmazandó szorzószám nincs összefüggésben a teljesítménnyel, az elhivatottsággal, a munkaintenzitással és a szakmai felelősségvállalással.

1.3. Költségvetési szervek

Költségvetési szervek összes működési kiadási előirányzata 2.017.986.126 Ft, melyből 1.457.836.679 Ft a személyi juttatásokat, 220.575.908 Ft a munkáltatót terhelő járulékait, 339.573.539 Ft a dologi kiadásokat finanszírozza a 9. melléklet szerint.

1.3.1. A Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ összes működési kiadási előirányzata 1.262.122.042 Ft.

Az összes működési kiadási előirányzaton belül a személyi juttatások és a befizetési kötelezettségek összege 995.626.756 Ft, a dologi kiadások előirányzata 266.495.286 Ft. Az intézményi feladatokból kötelezően ellátandó feladathoz kapcsolódó kiadás 1.054.974.496 Ft, melynek finanszírozására 540.648.160 Ft állami támogatás kerül biztosításra. Az intézményben foglalkoztatottak tervezett létszáma 222 fő.

A 2022. évi kiadási előirányzatot 41.454.310 Ft összeggel növeli az előző évi kötelezettséggel terhelt maradvány.

1.3.2. Óvodai feladatok 2022. évi működési kiadások tervezett előirányzata 708.202.153 Ft.

Az összes működési kiadási előirányzaton belül a személyi juttatások és a befizetési kötelezettségek összege 645.444.603 Ft, a dologi kiadások előirányzata 62.757.550 Ft. Az intézmény tervezett álláshelyeinek száma 127 fő.

A 2022. évi kiadási előirányzatot 6.319.503 Ft összeggel növeli az előző évi kötelezettséggel terhelt maradvány.

Az összes kiadásból 651.593.630 Ft-ot finanszíroz az állami támogatás.

1.3.3. A könyvtári feladatok 2022. évi működési kiadásainak előirányzata összesen 47.661.931 Ft.

Az összes működési kiadási előirányzaton belül a személyi juttatások és a befizetési kötelezettségek összege 37.341.228 Ft, a dologi kiadások előirányzata 10.320.703 Ft. Az intézmény tervezett álláshelyeinek száma 8 fő.

A 2022. évi kiadási előirányzatot 597.596 Ft összeggel növeli az előző évi kötelezettséggel terhelt maradvány.

2. Felhalmozási költségvetés kiadásai

Felhalmozási költségvetés kiadásaira összesen 9.353.614.876 Ft az előirányzat. A felhalmozási jellegű kiadások részletesen a 6. és 7. mellékletben találhatók.

2.1. Felújításra összesen 779.431.661 Ft került betervezésre.

A felújításra fordítható kiadási előirányzatból 376.007.623 Ft a 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány, mely kiadás részletezését az alábbi táblázat szemlélteti.

Felújítás megnevezése	Előző évi kötelezettség	2022. évi előirányzat	összes előirányzat
Önkormányzat	376 007 623	304 951 000	680 958 623
Út, járda, parkoló felújítás (általános)		80 000 000	80 000 000
Újkazinci lakótelep belső udvarainak rekonstrukciója	25 400		25 400
Köztéri alkotások, szobrok felújítása, értéktár létrehozása	2 000 000	1 000 000	3 000 000
Játszóterek felújítása, új játszóeszközökkel történő bővítése		10 000 000	10 000 000
Hidak felújítása	600 217	7 000 000	7 600 217
2013-2022. évi szennyvíz és víziközmű használati díj terhére történő felújítás	15 382 006		15 382 006
Zárt és nyílt csapadékvíz elvezető rendszer felújítása		30 000 000	30 000 000
Közvilágítási hálózat általános felújítása	5 000 000	5 000 000	10 000 000
Egressy úti körforgalomnál a díszkivilágítás átépítése		2 500 000	2 500 000
Erdész utcai árok felújítása		25 000 000	25 000 000
Kazincbarcikai Összevont Óvodák Mesevár és Nefelejcs tagóvoda felújítása	158 000 000	61 000 000	219 000 000
Egészségügyi alapellátást szolgáló intézmények felújítása		5 000 000	5 000 000
Újkazinci (3 tér) közterület rekonstrukciója	150 000 000		150 000 000
Herbolyai út rekonstrukciója	45 000 000		45 000 000
Kazinczy tornacsarnok felújítása		8 000 000	8 000 000
Gépész úti orvosi rendelő felújítása		33 000 000	33 000 000
Tálaló konyhák felújítása		37 451 000	37 451 000
Kazincbarcikai Polgármesteri Hivatal		82 000 000	82 000 000
Polgármesteri Hivatal szervezeti egységeinek elhelyezését szolgáló helyiségek felújítása		2 000 000	2 000 000
Polgármesteri Hivatal villamossági felújítása		80 000 000	80 000 000
Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ		16 473 038	16 473 038
Kazincbarcikai Szociális Szolgáltató Központ épületeinek és eszközeinek felújítása		16 473 038	16 473 038
ÖSSZESEN:	376 007 623	403 424 038	779 431 661

A felújítási előirányzat feladatonkénti részletezését az alábbi táblázat tartalmazza:

adatok Ft-ban

2.2. Beruházások tervezett előirányzata – elmúlt évi maradvánnyal együtt 4.702.891.420 Ft. A 2022. évi előirányzatból a 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány összege 4.273.995.393 Ft.

A beruházási előirányzat feladatonkénti részletezését az alábbi táblázat tartalmazza:

adatok Ft-ban

Beruházás megnevezése	Előző évi kötelezettség	2022. évi előirányzat	összes előirányzat
Önkormányzat	4 266 986 286	357 500 000	4 624 486 286
Uniós pályázatok előkészítésének kiadásai	12 971 800	37 000 000	49 971 800
Közterületi informatikai rendszerek, fejlesztése, eszközök beszerzése	25 000 000	25 000 000	50 000 000
Közvilágítási hálózat általános bővítése		10 000 000	10 000 000
Temető előtti szervizút kétirányú kikötésének engedélyes és kiviteli terv készítése	254 000		254 000
Bel- és külterületi ingatlanvásárlás		100 000 000	100 000 000
Kis- és nagyértékű tárgyi eszköz, informatikai, számítástechnikai eszközbeszerzés	2 940 168	7 500 000	10 440 168
Tervkészítés	48 647 300	80 000 000	128 647 300
Csónakázó tó-Herbolya 20 kV-os szabadvezeték földkábelesítése I-II ütem	51 049 915		51 049 915
Mátyás király út és környéke parkoló- és közlekedési koncepcióterv alapján engedélyes és kiviteli terv készítése I. ütem	299 720		299 720
Utcabútor beszerzés	6 000 000	6 000 000	12 000 000
Társadalmi és környezeti szempontból fenntartható turizmusfejlesztés Kazincbarcikán (TOP-1.2.1.15-BO1-2016-00002) - Szellem Bunker Kazincbarcikán	538 881 441		538 881 441
Közösségi integráció Kazincbarcikán, a Hámán Kató akcióterületen (TOP-5.2.1-15-BO1-2016-00012)	3 361 873		3 361 873
Kazincbarcika városközponti barnamezős rehabilitációja (TOP-2.1.1-15-BO1-2016-00006)	1 073 815 929		1 073 815 929
Leromlott városi területek rehabilitációja a kazincbarcikai Hámán Kató akcióterületen (TOP-4.3.1-15-BO1-2016-00003)	86 467 087		86 467 087
Fenntartható települési közlekedés fejlesztés Kazincbarcikán (TOP-3.1.1-16-BO1-2017-00006) - Kazincbarcika - Vadna települések közötti kerékpárút létesítése	212 773 250		212 773 250
A 16 kiemelt sportág sportlétesítmény-fejlesztés tám.	23 000 000		23 000 000
Környezetvédelmi alap	6 448 087		6 448 087
Viziközmű vagyon üzemeltetési joghoz kapcsolódó fejlesztés	434 497 328		434 497 328
Építők útja 11.,17-19. sz. társasház és Völgy park területrendezés	7 298 265		7 298 265
Deák Ferenc Szakképző Iskola és Művészeti Szakgimnázium épületének komplex energetikai korszerűsítése (TOP-3.2.1-16.BO1-2018-00107)	293 792 228		293 792 228
Lázbérci aktív tematikus turisztikai termékcsomagok kialakítása	19 103 055		19 103 055
Beruházásokhoz kapcsolódó, előre nem tervehető kiadások fedezete	105 000 000		105 000 000
Barcikai ipari park fejlesztése TOP-1.1.1-16-BO1-2018-00011	211 476 190		211 476 190
Barcikai ipari park elérhetőségének javítása TOP-1.1.1-16-BO1-2018-00012	371 489 647		371 489 647
LIFE projekt	46 350 145		46 350 145
Parkolók létesítése a Jókai és Szabadság téren	76 200 000		76 200 000
Tesco körforgalom díszkivilágítás kiépítése	1 900 000		1 900 000
Erdei Bringapark megvalósítása Kazincbarcikán I-II. ütem	51 927 758		51 927 758
Tárgyi eszköz beszerzés a Rendőrség részére		3 000 000	3 000 000
Árpád Fejedelem Tagiskola környezete, közlekedési hálózatának rendezése	76 000 000		76 000 000
Mátyás Király úti leromlott állapotú ingatlanok és városi strandfürdő bontása	110 000 000		110 000 000
LIDL körforgalmi csomópont létesítése, közművek kiváltása, átépítése	248 288 700		248 288 700
Egressy út-26-os út csatlakozásának tervezése	20 000 000		20 000 000
Aktív Magyarország Program keretében atlétikai pályák kialakítása	58 374 400		58 374 400
2013-2022. évi szennyvíz és víziközmű használati díj terhére megvalósuló beruházások	20 193 000		20 193 000
Szent Család templom díszkivilágításának kiépítése		25 000 000	25 000 000
Játszóeszközök beszerzése óvodai és bölcsődei intézmények részére	23 185 000		23 185 000
Tardonai úton a nyílt csapadékvíz elvezető árok lefedése, parkoló kialakítása		50 000 000	50 000 000
Köztéri alkotások beszerzése		10 000 000	10 000 000
Turisztikai látványtérkép tervezése és kivitelezése		4 000 000	4 000 000
Kazincbarcikai Polgármesteri Hivatal		50 000 000	50 000 000
Irodai bútorok és irattárolásra alkalmas berendezés beszerzése		4 500 000	4 500 000
Kis- és nagyértékű informatikai és egyéb tárgyi eszközök beszerzése		5 500 000	5 500 000
Légtechnika kiépítésének tervezése és kivitelezése		20 000 000	20 000 000
Szerver park és internethálózat fejlesztése		20 000 000	20 000 000
Intézmények	7 009 107	21 396 027	28 405 134
Egressy Béni Városi Könyvtár állomány gyarapítás, egyéb eszköz beszerzés		9 300 000	9 300 000
KSZSZK eszközbeszerzéshez kapcsolódó beruházási kiadása	7 009 107	12 096 027	19 105 134
ÖSSZESEN:	4 273 995 393	428 896 027	4 702 891 420

2.3. Az egyéb felhalmozási kiadások összege 3.871.291.795 Ft, melyből a 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány összege: 3.673.291.795 Ft

Az egyéb felhalmozási kiadások előirányzatának feladatonkénti részletezését az alábbi táblázat tartalmazza:

adatok Ft-ban

Megnevezése	Előző évi kötelezettség	2022. évi előirányzat	összes előirányzat
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre	3 629 591 795	198 000 000	3 827 591 795
Lakás vásárlási visszafizetendő támogatás	2 000 000	10 000 000	12 000 000
Kazincbarcikai Sport Központ "Delfin" Vizisport Klub részére fejlesztési célú támogatás, infrastrukturális beruházásokhoz kapcsolódó kiadások	2 103 902 500		2 103 902 500
Helyi építészeti értékek anyagi támogatása		5 000 000	5 000 000
Fejlesztési célú támogatás a Sajóvölgye Focisuli részére 2 db műfüves pálya megépítéséhez	19 689 295		19 689 295
Fejlesztési célú támogatás a Barcika Park Nonprofit Kft. részére		167 000 000	167 000 000
Fejlesztési célú támogatás a Barcika Centrum Kft. részére KolorApp fejlesztésre	4 000 000	6 000 000	10 000 000
Fejlesztési célú támogatási előleg a kazincbarcikai Sport Központ "Delfin" Vizisport Klub által építendő vízisportkomplexum II. üteméhez kapcsolódó fejlesztések fedezetének biztosításához	1 500 000 000		1 500 000 000
Barcika Príma Kft. részére fejlesztési célú támogatás		10 000 000	10 000 000
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	43 700 000		43 700 000
Fejlesztési célú támogatás visszafizetése	43 700 000		43 700 000
Mindösszesen	3 673 291 795	198 000 000	3 871 291 795

3. Tartalék

Tartalékra összességében 1.670.832.348 Ft-ot terveztünk. Ezen belül az általános tartalék 200.000.000 Ft, a céltartalék 1.470.832.348 Ft.

A céltartalék tervezett előirányzata 1.336.532.348 Ft összegben tartalmazza az előző évekhez kapcsolódó tartalékot. (13. melléklet).

VI.

A költségvetési hiány finanszírozása és az Önkormányzat

költségvetési adósságának törlesztése

Kazincbarcika Városi Önkormányzata költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak egyenlege 10.043.791.428 Ft hiány, amit a költségvetési maradvány igénybevétele finanszíroz.

Önkormányzatunk adósságot keletkeztető ügyleteiből és kötelezettségvállalásaiból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet, míg az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

VII.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § (4) bekezdése által

előírt mérlegek, kimutatások indoklása

1. Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek összege 8.250.648.300 Ft, a finanszírozási bevételeket (10.115.182.058 Ft) is figyelembe véve az összes tervezhető forrás 18.365.830.358 Ft. A bevételekkel szemben a költségvetési kiadások összege 18.294.439.728 Ft. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásaival 71.390.630 Ft erejéig számolunk, ami a Magyar Államkincstár által 2021. decemberében folyósított előleg visszafizetési kötelezettsége.

A működési kiadásoknál 874.665.552 Ft a hiány, a felhalmozási célú kiadásoknál 9.169.125.876 Ft a hiány, melynek fedezete az előző évi maradvány. A 2022. évi eredeti bevételi és kiadási különbség tartalmazza a 2021. évi kötelezettséggel terhelt maradvány összegét is.

Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. tájékoztató táblázat tartalmazza.

2. A többéves kihatással járó önkormányzati döntések

A 2022. évi költségvetés készítése során olyan feladatok is betervezésre kerültek, melyeknek az elkövetkezendő évben, években is van pénzügyi kihatásuk, melyet a 2. tájékoztató táblázat tartalmaz.

3. Önkormányzatunk 2022. évi közvetett támogatásai

Kazincbarcika Város Önkormányzata által a helyi rendelet szerint nyújtott – mint helyi adókedvezmény, mentesség – közvetett támogatás összesen 27.664.194 Ft-ot tesz ki.

(3. tájékoztató táblázat)

4. Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 4. tájékoztató táblázat tartalmazza.

5. 2022. évi költségvetést követő 3 év bevételei és kiadásait az 5. tájékoztató tábla tartalmazza.

6. 2022. évi ellátottak juttatásait a 6. tájékoztató táblában részletezzük.

Kazincbarcika, 2022. február 28.