Ózd Város  Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2013. (II. 22.)  önkormányzati  rendelete

Ózd Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről

Ózd Város Önkormányzatának  Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Ózd Város Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.31.) önkormányzati rendelet 2. mellékletének I.3.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi, Igazgatási és Rendészeti Bizottság, a 2. melléklet II.3.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Gazdasági Bizottság, a 2. melléklet III.2.2. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság, a 2. melléklet IV.2.4. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Egészségügyi és Szociális Bizottság és a 2. melléklet V.1.2. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Lakásügyi és Esélyegyenlőségi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 

1. Általános rendelkezések

1. §
   

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

 (1) Az önkormányzat az 1. melléklet szerinti címrendet állapítja meg.

 (2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek és Ózd Város Önkormányzata külön-külön alkotnak egy-egy címet. Alcímeket az Ózd Városi Polgármesteri Hivatalon és az Ózd Város Önkormányzatán belüli feladatok alkotnak.

2. Az Önkormányzat költségvetésének bevételei és kiadásai

3. §

1. Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2013. évi

1.  költségvetési bevételeinek főösszegét                    4.643.406 E Ft-ban
2. költségvetési kiadásainak főösszegét                      5.106.220 E Ft-ban
3. összes hiányát                                                            484.902 E Ft-ban

állapítja meg.

2. Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének 484.902 E Ft-os hiányából

1. a működési hiány összege:                                       327.227 E Ft
2. a felhalmozási hiány összege:                                  157.675 E Ft

3. A Képviselő-testület a (2) bekezdés a) pontja szerinti működési hiányt

1. belső finanszírozás keretében

- előző évi szabad pénzmaradványból                      327.227 E Ft

összegben finanszírozza.

4. A Képviselő-testület a (2) bekezdés b) pontja szerinti felhalmozási hiányt

a) belső finanszírozás keretében

- előző évi szabad pénzmaradványából                    157.675 E Ft

összegben finanszírozza.

A pénzmaradvány a 2013. évi működési és felhalmozási kiadásokat finanszírozza.

5. A 2. melléklet elkülönítetten tartalmazza az Önkormányzat által irányított költségvetési intézmények bevételeit és az Önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzatonkénti bontásban.

A bevételi források címenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

6. A 4. melléklet elkülönítetten tartalmazza az Önkormányzat által irányított költségvetési intézmények kiadásait  és az Önkormányzat kiadásait címenként és kiemelt előirányzatonként.

7. Az Ózd Város Önkormányzata (4. melléklet 5. cím) 2013. évi költségvetési kiadásainak előirányzata 2.751.717 E Ft, melyből
   1. az általános tartalék összege                           35.000 E Ft,
   2. a lakóterületi céltartalék összege           

     működési célra                                              10.000 E Ft,

c) az egyéb célokra képzett tartalék összege        33.000 E Ft,

d) a pályázati céltartalék összege                      40.000 E Ft

e) a felhalmozási bevételekből képzett

    tartalék összege                                                 43.504 E Ft

(8) A költségvetési egyenleg levezetését és finanszírozását az 5. melléklet mutatja be.

(9) Az Önkormányzat által irányított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek részére jóváhagyott támogatás összege 2.039.464 E Ft, címenkénti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(10) A felújítási kiadások előirányzata 91.464 E Ft, a beruházási kiadások előirányzata 99.705 E Ft. Az intézményenkénti és feladatonkénti részletezését a 7. és 8. mellékletek tartalmazzák.

(11) A Gazdasági Ellátó Központ önállóan működő költségvetési szervei bevételi előirányzatait a 3/a. melléklet, a kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként, valamint az éves létszámkeretét a 4/a. melléklet, az irányító szerv által jóváhagyott támogatásaik összegét a 6/a. melléklet tartalmazza.

(12) Az Ózd Városi Polgármesteri Hivatal önállóan működő költségvetési szervei bevételi előirányzatait a 3/b. melléklet, az irányító szerv által jóváhagyott támogatásaik összegét a 6/b. melléklet tartalmazza.

(13) A költségvetési szervek 2013. évi létszámkeretét a 4/b. melléklet tartalmazza.

(14) Az Önkormányzat 2013. évi működési bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 9. melléklet, a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 10. melléklet tartalmazza.

(15) Az Önkormányzat 2013. évi bevételi és kiadási előirányzatainak összevont mérlegét a 11. melléklet tartalmazza.

(16)  Az Önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségvállalásainak részletezését a 12. melléklet tartalmazza.

(17) Az Önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási tervét a  13. melléklet  tartalmazza.

(18) Az Önkormányzat 2013. évi közvetett támogatásait a 14. melléklet foglalja össze.

(19) Az Európai Uniós forrásokból finanszírozott támogatással megvalósuló programok 2013. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet tartalmazza.

(20) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontását a 16. melléklet tartalmazza.

3. Az előirányzatok felhasználása

4. §

1. A civil szervezetek és egyházak támogatására előirányzott 6.000 E Ft keretösszeg (4. melléklet 5. cím 2. alcím 4. kiemelt előirányzat) felhasználására - a civil kapcsolatok tanácsnokának javaslata alapján - a Pénzügyi és Gazdasági  Bizottság, az Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság, az Egészségügyi és Szociális Bizottság és a Lakásügyi és Esélyegyenlőségi Bizottság együttesen köteles a Képviselő-testületnek javaslatot tenni.

2. A 35.000 E Ft  általános tartalék  (4. melléklet 5. cím 2. alcím 9. kiemelt előirányzat a) pont) felhasználását a Képviselő-testület a Polgármester hatáskörébe utalja. A lakóterületi céltartalékok (4. melléklet 5. cím 2. alcím 9. kiemelt előirányzat b) pont) 10.000 E Ft-os  előirányzatának felhasználását a Képviselő-testület – a területi képviselők véleményének figyelembevételével – a Polgármester hatáskörébe utalja.

3. Egyéb célokra képzett tartalékok (4. melléklet 5. cím 2. alcím 9. kiemelt előirányzat c) pont) felhasználásáról  – az igényeknek megfelelően – a Képviselő-testület dönt.

(4)A 40.000 E Ft pályázati céltartalék (4.  melléklet 5. cím 2. alcím 9. kiemelt előirányzat d) pontja) a pályázati támogatások előkészítésével és önerejével kapcsolatos kiadásokra használható fel a Képviselő-testület döntése alapján.

5. Felhalmozási bevételekből képzett tartalék (4.  melléklet 5. cím 2. alcím 9. kiemelt előirányzat e) pontja) felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

6. A Képviselő-testület a közfoglalkoztatás önkormányzati önerejére biztosított 40.000 E Ft előirányzat (4. melléklet 5. cím, 5. alcím 4. kiemelt előirányzat) felhasználását – a tényleges foglalkoztatási költségek alapján – a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság és az Egészségügyi és Szociális Bizottság együttes hatáskörébe utalja.

7. A közrend és vagyonvédelmi feladatok támogatására előirányzott 3.000 E Ft keret (4.  melléklet 5. cím. 8. alcím 4. kiemelt előirányzat) felhasználására vonatkozó javaslatot az Ügyrendi, Igazgatási és Rendészeti  Bizottság köteles a Képviselő-testület elé terjeszteni.

8. A kulturális célokra előirányzott 1.000 E Ft előirányzat felhasználására (4. melléklet 5. cím 9. alcím 3. kiemelt előirányzat) az  Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság köteles a Képviselő-testületnek javaslatot tenni.

9. A nemzeti ünnepek megrendezésére és egyéb városi rendezvényekkel kapcsolatos feladatokra előirányzott 7.000 E Ft, valamint a testvérvárosi kapcsolatok ápolására előirányzott 3.000 E Ft keret (4. melléklet 5. cím 9.alcím 3. kiemelt előirányzat) felhasználására vonatkozó javaslatot – a városimázsért és nemzetközi kapcsolatokért felelős tanácsnok javaslata alapján - az Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság, valamint a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság együttesen köteles  a Képviselő-testület elé terjeszteni.

10. A sportszervezetek támogatására és a sporttartalék keretre előirányzott 27.000 E Ft előirányzat (4. melléklet 5. cím 10. alcím 4. kiemelt előirányzat) tételes felhasználására az Oktatási, Kulturális és Sport Bizottság köteles javaslatot tenni és a Képviselő-testület elé terjeszteni.

11. A 2013. évi költségvetésben az út- és járdafelújításokra, pályázatokra előirányzott 28.000 E Ft (7. melléklet) felosztásáról a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület dönt.

12.  A Képviselő-testület a nem lakáscélú ingatlanok felújítására előirányzott 4.127 E Ft, valamint a lakáscélú ingatlanok felújítására előirányzott      7.722 E Ft keretösszegek felosztását (7. melléklet) – az üzemeltetést ellátó szervezet javaslata alapján – a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság és a Lakásügyi és Esélyegyenlőségi Bizottság együttes  hatáskörébe utalja.

13. A Képviselő-testület a városrehabilitációs feladatokra jóváhagyott 15.000 E Ft felhasználását - a peremkerületi és városrehabilitációs tanácsnok javaslata alapján - (8.  melléklet) a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság hatáskörébe utalja.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a temetési segély megállapításának alapját képező legalacsonyabb temetkezési díjat 129.470 Ft-ban állapítja meg.

6. §

(1) Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert

a) a finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatáskör gyakorlására,

b) alkalmanként 5000 E Ft értékhatárig

ba) a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására,

28. valamint a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

(2)A költségvetési szervek az eredeti, valamint a módosított előirányzatot meghaladó többletbevételek 50 %-át, amennyiben az nem tervezési hibából adódik – a Polgármester egyidejű tájékoztatása mellett - intézményi hatáskörben felhasználhatják, az ezt meghaladó többletbevétel az Önkormányzat bevételét képezi. Az előirányzat módosítására – Képviselő-testületi hatáskörben - utólag a költségvetési szerv adatszolgáltatása alapján kerül sor.

(3) Az intézmények által kezdeményezett előirányzat-emelés önkormányzati támogatási igénnyel sem 2013. évben, sem az azt követő években nem járhat.

(4) A feladat elmaradásából származó kiadási előirányzat-megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(5)Az önkormányzati támogatások és a költségvetésben előirányzott tartalékok működési többletkiadást okozó célokra nem használhatók fel.

(6) A Polgármesteri Hivatalnál teljesítményösztönzéssel és célfeladat ellátással kapcsolatos kiadások fedezetére az előző évi mértéket meg nem haladó összeg tervezhető.

(7) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket – amennyiben az, az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti – írásbeli megállapodás alapján, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részénél.

(8) A költségvetés végrehajtása során a kifizetések teljesítésekor előre kell sorolni a kötelező feladatokat.

7. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek vezetőit az előírt bevételek beszedésére, illetve a jóváhagyott kiadások szükséges mérték szerinti teljesítésére.

(2) A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jóváhagyott kiadási előirányzaton belül kötelesek gazdálkodni.

 (3) A költségvetési szervek pénzellátását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya a rendelkezésre álló forrást figyelembe véve az alábbiak szerint biztosítja:

1. A költségvetési szervek a tárgyhót megelőző utolsó munkanapon és a tárgyhó második hetének utolsó munkanapján pénzigénylést nyújtanak be a Pénzügyi Osztályra.
2. A pénzigénylésnek tartalmaznia kell:

ba)    a költségvetési szervnél rendelkezésre álló pénzeszközök összegét,

28.   a várható saját intézményi bevételeket,

bc)  a tervezett kifizetések jogcímeit, összegeit, fizetési határidőit.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzigénylésében meghatározottakhoz igazodó pénzellátásáról a Pénzügyi Osztály Vezetője gondoskodik.

8.§

Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője az esedékességet követő 30 napon túli tartozásállományról 5 napon belül köteles tájékoztatni a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályának Vezetőjét.

9. §

(1) Az államháztartás pénzeszközei felhasználásával, az államháztartáshoz tartozó vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő – 5.000 E Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű – árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetében annak időtartamát, valamint az említett adatok változásait Ózd város honlapján közzé kell tenni a szerződés létrejöttét követő hatvan napon belül. A közzétételről az Önkormányzat nevében szerződést kötő személy gondoskodik.

(2) Az egy költségvetési évben ugyanazon szerződő féllel kötött azonos tárgyú szerződések értékét az (1) bekezdés szerinti közzétételi kötelezettség szempontjából egybe kell számítani.

                                                                       10. §

(1) A Képviselő-testület a 100.000 Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelések elengedését az önállóan gazdálkodó intézmény vezetőjének hatáskörébe utalja, amit az intézmény számviteli politikájában jóváhagyott módon kell végrehajtani.

(2) A 100.000 Ft értékhatár fölötti behajthatatlan követelések nyilvántartásból való törlését megfelelő indokolással a költségvetési intézmények vezetői évente október 30-ig kezdeményezhetik. A kérelmek elbírálásáról a Képviselő-testület dönt.

11.§

(1) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése alapján az éves költségvetések előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatásra kerülő mérlegeket és kimutatásokat a következők szerint határozza meg:

1. az Önkormányzat tárgyévi összevont mérlegét a 11. melléklet,
2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 12. melléklet,
3. az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 13. melléklet,
4. a közvetett támogatások tárgyévi összegét a 14. melléklet

szerinti tartalommal és formában kell elkészíteni.

2. Az Áht. 91. § (2) bekezdése alapján a zárszámadások előterjesztésekor a Képviselő-testület részére az (1) bekezdésben foglaltakon túl tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

1. az Önkormányzat adósságállományát lejárat, a stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,
2. a vagyonkimutatást az Önkormányzat vagyonrendeletében meghatározott tartalommal és szerkezetben,
3. a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.

5. Záró rendelkezések

12. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Dr. Almási Csaba sk.                                                            Fürjes Pál sk.

                 jegyző                                                                         polgármester

Záradék:

A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 51. §. (2)  bekezdése alapján a rendelet 2013.február 22. napjával került kihirdetésre.

Ózd, 2013.február 22.

   Dr. Almási Csaba   sk.                                         jegyző