Ózd Város Önkormányzata a 2021. évi költségvetést 4.234.634 E Ft tárgyévi bevétellel és 4.589.770 E Ft tárgyévi kiadással fogadta el. A tárgyévi bevételekkel nem fedezett kiadásokat a 2020. évről áthúzódó 355.136 E Ft maradvány finanszírozta.

A költségvetés októberi módosításakor a bevételek és a kiadások főösszege 6.782.717 E Ft-ra módosult.

A költségvetés jelenlegi módosításánál figyelembevételre kerültek:

A Képviselő-testület 18/2021. (III.8.) határozatában úgy döntött, hogy az önkormányzat fenntartásában működő Ózdi Béke Telepi Óvodák, az Ózdi Petőfi Úti-Csépányi Összevont Óvoda, az Ózdi Sajóvárkonyi-Táblai Összevont Óvoda intézményeit 2021. augusztus 31. napjával megszünteti. Az intézmények 2021. szeptember 1. napjával teljes körű jogutódlással beolvadtak az Ózdi Városközponti Óvodákba. Az intézmények beolvadásával egy időben az Ózdi Városközponti Óvodák neve Ózdi Városi Óvodákra változott. 2021. szeptember 1. napjától az óvodai nevelés közfeladatot az Ózdi Városi Óvodák látja el. A megszűnő óvodák október 30-ig elkészítették az éves beszámolóikat, melyek feltöltésre kerültek a Kincstár által működtetett elektronikus adatszolgáltató rendszerbe. A beszámolók elkészítése után kerülhetett sor az előirányzatok átcsoportosítására, a vagyon átadására. Ezért a költségvetés jelenlegi módosítása tartalmazza az óvodák átszervezésével kapcsolatos előirányzat átcsoportosításokat.

A bevételeknél és kiadásoknál a változásokat a korábbi évek gyakorlatával egyezően azt figyelembe véve foglaltuk össze, hogy azok központi intézkedés, Képviselő-testületi döntés, vagy intézményi saját hatáskörben hozott intézkedés, vagy kezdeményezés eredményeként történtek.

A rendelet módosítás nem finanszírozott működési hiányt nem tartalmaz, a feladatellátásokhoz szükséges kiadási igények előirányzatok közötti átcsoportosítással kerültek biztosításra.

Az önkormányzat és intézmények 2021. évi bevételeinek részletezését eredeti és módosított előirányzatok szerint a 2. melléklet, a bevételi források intézményenkénti módosított előirányzatait a 3. melléklet, az Intézmények és Önkormányzat módosított kiadási előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

A bevételek jelentősebb változása:

Ezek eredményeként az intézmények bevételei 103.093 E Ft-tal növekedtek.

Az önkormányzat bevételeinek 333.370 E Ft-os emelkedését alapvetően a feladatalapú támogatások változása, valamint a TOP-1.4.1-19 Bölcsődei férőhelyek kialakítása, bővítése projekt működési és felhalmozási célú támogatása okozta.

Mindezek eredményeként az Önkormányzat bevételi előirányzata összesen 6.293.945 E Ft-ra módosult.

A rendelet módosítás a bevételi előirányzatok változásait, azok csökkentését és növelését részletesen és tételesen tartalmazza.

Az Intézmények és az Önkormányzat 2021. évi költségvetés bevételeinek módosított előirányzatát az októberi rendelet módosítást követően elszámolt bevételekkel 7.219.180 E Ft-ban javasoljuk megállapítani.

Az intézmények és az Önkormányzat 2021. évi kiadási előirányzatainak módosítását a 4. melléklet tartalmazza.

A kiadási előirányzatoknál a változásokat a központi forrásokból kapott bevételekkel kapcsolatos kiadások, az általános tartalékból, egyéb tartalékokból rendezett tételek, a Képviselő-testület kötelezettségvállalásra vonatkozó döntései, különböző keretekből felhatalmazás alapján a Polgármester által átcsoportosított összegek, az intézményi kezdeményezésű előirányzat módosítások, az óvodák átszervezéssel kapcsolatos előirányzat átcsoportosítások, zárolások okozzák.

A rendeletmódosításnál figyelembe vett többletigények az alábbiak:

Működési kiadások finanszírozásához

intézmények és a szociális étkeztetés bevételeinek

kiesése, valamint dologi kiadási többletre

( 4. melléklet 11. alcím) 8. 000 E Ft

A többletigény az egyéb célokra képzett tartalékból került biztosításra.

A rendelet módosítás a kiadási előirányzatok változásait, azok csökkentését és növelését részletesen és tételesen tartalmazza.

A rendelet módosítás után

díjból víziközmű fejlesztésre fordítható kötött

felhasználású tartalék összege 57.187 E Ft,

bevételéből képzett tartalék összege 2.955 E Ft,

A rendelet módosításban javasolt előirányzat módosításokat figyelembe véve Ózd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetés kiadásainak módosított előirányzatát 7.219.180 E Ft-ban javasoljuk jóváhagyni.

A költségvetési egyenleg levezetését, működési és felhalmozási cél szerinti megosztását az 5. melléklet, a költségvetési intézmények Önkormányzattól származó 2021. évi támogatásainak módosított előirányzatait a 6. melléklet tartalmazza.

Az intézmények és az önkormányzat beruházási előirányzatainak módosítását a 7. melléklet, a felújítási előirányzatok módosításait a 8. melléklet mutatja be.

A módosítás szerint az önkormányzat és intézményei működési kiadások nélküli beruházási kiadási előirányzatai 579.989 E Ft-ra, a működési kiadások nélküli felújítási előirányzatai 336.916 E Ft-ra módosulnak.

A működési bevételek és kiadások módosított előirányzatainak mérlegét a 9. melléklet, a módosított felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 10. melléklet, a módosított bevételek és kiadások összevont mérlegét a 11. melléklet tartalmazza.

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatású programokkal kapcsolatos bevételeket és kiadásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A fentieket figyelembe véve kérjük a rendelet-módosítás megvitatását, az átcsoportosítások és a javasolt előirányzat változások elfogadását.

A rendelkezés a 2021. évi módosított költségvetési bevételi és kiadási főösszegeket, a finanszírozási kiadási főösszeget, az összes hiányt, a hiány finanszírozását, a módosított tartalékok összegeit, az önkormányzati támogatások változását, valamint a felújítások és beruházások módosított előirányzatait tartalmazza.

A rendelet mellékleteinek módosításáról rendelkezik.

A köztisztviselői illetményalap mértékének módosítására vonatkozó rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.