Ózd Város Önkormányzata a 2021. évi költségvetésének kidolgozásánál figyelembe vette:

Az önkormányzat 2021. évi biztonságos működésének finanszírozása érdekében Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 80/2021. (VI.10.) határozatával

- 2021. július 15-től 2021. szeptember 30-ig 100.000 E Ft,

- 2021. október 1-től 2021. december 21-ig 50.000 E Ft

folyószámla hitelkeret igénybevételéről döntött.

A központi költségvetésből származó, a kötelező önkormányzati feladatokat finanszírozó támogatások mellett az önkormányzat saját bevételei (helyi adóbevételek) meghatározó szerepet játszottak abban, hogy a feladatellátásokhoz szükséges forrás folyamatosan rendelkezésre állt. 2021. évben a működés finanszírozása folyószámla hitel lehívása nélkül biztosítva volt.

A helyi adórendeletben lényeges változásra nem került sor, az adómértékek nem változtak.

Az önkormányzat kötelező feladatellátás szervezeti keretei az előző évhez képest jelentősen megváltoztak. A közművelődési és köznevelési feladatokat ellátó intézmények átszervezésére került sor.

A közművelődési feladatokat ellátó Ózdi Művelődési Intézmények átszervezéséről a Képviselő-testület 41/2021. (IV. 13.) határozatával döntött. Az átszervezés keretében a közművelődési és múzeumi feladatok ellátása átkerült az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft-hez. A Kft. neve 2021. június 1-jével Ózdi Művelődési és Kommunikációs Nonprofit Kft-re változott. A nonprofit Kft. feladatkörébe tartozik a peremkerületi közösségi színterek, valamint a Civil Ház működtetése is.

A korábban az Ózdi Művelődési Intézmények által biztosított könyvtári feladatokat 2021. június 1-jétől az önálló intézményként működő Ózdi Városi Könyvtár látta el. Az Ózdi Városi Könyvtár gazdálkodási feladatait munkamegosztási megállapodás alapján az Ózdi Városüzemeltető Intézmény végezte.

Az önkormányzat tájékoztatási feladatait a 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévő Ózdi Művelődési és Kommunikációs Nonprofit Kft közreműködésével látta el.

A közművelődés, múzeumi, könyvtári feladatok, valamint az Ózdi Városi Televízió működtetéséhez szükséges pénzügyi feltételeket a feladatfinanszírozás keretében kapott 76.517 E Ft központi támogatáson felül az önkormányzat igen jelentős saját forrásból biztosította.

A köznevelési intézmények átszervezéséről Ózd Város Önkormányzata a 18/2021. (III. 8.) határozattal döntött.

Az átszervezés keretében az

Ózdi Béke Telepi Óvodák,

Ózdi Petőfi Úti-Csépányi Összevont Óvoda,

Ózdi Sajóvárkonyi-Táblai Összevont Óvoda

intézményei 2021. augusztus 31. napjával, jogutóddal megszűntek.

A megszűnő intézmények székhely- és tagóvodái beolvasztásra kerültek az Ózdi Városközponti Óvodák intézménybe, mely 2021. szeptember 1. napjától Ózdi Városi Óvodák néven működött tovább.

Az óvodai nevelés, ellátás feladatait és az óvodai gyermekétkeztetés feladatait 2021. szeptember 1-jétől az Ózdi Városi Óvodák látta el. Az intézmény önálló gazdasági szervezettel rendelkezik.

A helyi közutak, közterületek fenntartását az Ózdi Városüzemeltető Intézmény látta el. Az általános iskolai és középiskolai gyermekétkeztetési feladatokat és a közfoglalkoztatás szervezésével, lebonyolításával kapcsolatos feladatokat is az intézmény látta el. Az Intézmény látta el az Ózdi Városi Könyvtár gazdálkodási feladatait is munkamegosztási megállapodás alapján.

A sport feladatok ellátását, a tárgyi feltételek biztosítását, a sportlétesítmények (Stadion, Sportcsarnok, Városi Tanuszoda, Lőtér, Strand és Kemping) üzemeltetését az Ózdi Sport-és Élményközpont Nonprofit Kft. látta el. A feladatellátásra az önkormányzat 90.000 E Ft működési támogatást, a fűnyíró traktor beszerzésére 1.000 E Ft felhalmozási támogatást biztosított.

Az önkormányzat a sportszervezeteket a sportlétesítmények fenntartásán kívül összesen 20.560 E Ft-tal támogatta.

A köztemetők, a városi piac fenntartásáról és üzemeltetéséről az önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Ózdinvest Kft. gondoskodott.

Az Ózdinvest Kft. látta el az önkormányzat tulajdonában lévő, forgalomképes lakás és nem lakáscélú ingatlanok üzemeltetését is.

A víz- és csatornaszolgáltatási feladatokat bérleti-üzemeltetési szerződés alapján a többségi állami tulajdonban lévő Észak-magyarországi Regionális Vízművek Zrt. látta el. Az üzemeltetésből származó bérleti díj bevétel összege 49.702 E Ft.

A lakosság víz- és csatornaszolgáltatás díjának mérséklésére központosított előirányzatból a víziközmű szolgáltató az önkormányzaton keresztül 9.602 E Ft támogatásban részesült.

A személyszállítási szolgáltatásról szóló 2012. évi XLI. törvény alapján a helyi közösségi közlekedés biztosítása az önkormányzat önként vállalt feladata. Ezt a feladatot 2021. évben közszolgáltatási szerződés alapján a VOLÁNBUSZ Zrt. látta el.

A feladatellátásra összesen 144.956 E Ft ellentételezés (veszteségtérítés) került kifizetésre, melyből 55.834 E Ft a 2020. III-IV. negyedévi veszteség megtérítése, 89.122 E Ft a 2021. I-II. negyedévi veszteség megtérítése. A helyi közösségi közlekedés támogatására 2021. évben pályázat nem került kiírásra.

A települési szilárd hulladékok begyűjtését, elszállítását, kezelését a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás által létrehozott ZV Zöld Völgy Közszolgáltató Nonprofit Kft. látta el.

A nemzetiségek jogainak érvényesítését 2021-ben a Roma Nemzetiségi Önkormányzat 6.000 E Ft-os önkormányzati támogatással biztosította. Az Ózdi Német Nemzetiségi Önkormányzatnak 1.500 E Ft önkormányzati támogatás került kiutalásra.

A társulás keretében ellátott szociális és gyermekvédelmi feladatok ellátásának központi forrását Ózd Város Önkormányzatának kellett megigényelni és annak felhasználásáról is az önkormányzatnak kellett számot adni.

A feladatellátásokat az Ózd Kistérség Többcélú Társulása fenntartásában működő Ózd és Térsége Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Integrált Intézmény biztosította.

A szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásának finanszírozásához Önkormányzatunk 122.234 E Ft működési és 10.500 E Ft felhalmozási támogatást biztosított.

Az intézmények és az önkormányzat bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a bevételi források intézményenkénti alakulását a 3. melléklet tartalmazza.

Az intézmények és az önkormányzat finanszírozási bevételekkel együtt számított 4.589.770 E Ft-os eredeti és 7.487.418 E Ft-os módosított bevételi előirányzata 7.574.102 E Ft-ra teljesült.

Az intézmények és önkormányzat összes működési bevétele a 6.368.560 E Ft módosított előirányzattal szemben 6.481.324 E Ft-ra, (9. melléklet), a felhal- mozási célú bevételek az 1.118.858 E Ft módosított előirányzattal szemben 1.092.778 E Ft-ra teljesültek. (10. melléklet)

Az Önkormányzat államháztartáson belülről származó működési célú bevételei a tervezett 2.617.192 E Ft előirányzattal szemben 3.030.182 E Ft-ra teljesültek.

A bevételek kedvező alakulásához hozzájárultak az alábbi tényezők:

A 2021. évi minimálbér és garantált bérminimum emelésével összefüggésben a megemelkedett bérekhez, illetve azok közterheihez 45.472 E Ft többlet feladatalapú támogatásban részesült Önkormányzatunk.

A Kormány 1369/2021. (VI.10.) Korm. határozata alapján a huszonötezer fő feletti települési önkormányzatokat érintő, koronavírus világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében Ózd Város Önkormányzata részére 180.000 E Ft működési támogatás került jóváhagyásra.

Magyarország kormánya az 1879/2020. (XII.4.) Korm. határozatában döntött a koronavírus-világjárvány által okozott, a kulturális ágazatot érintő károk hatékony enyhítéséről. A döntés alapján Ózd Város Önkormányzata 5.000 E Ft támogatásban részesült.

Az egyéb pályázatokból származó támogatások is jelentős mértékben hozzájárultak a teljesítés kedvező alakulásához.

Az önkormányzat részére az Ózd Kistérség Többcélú Társulása a munkaszervezeti és belső ellenőrzési feladatellátásra 10.524 E Ft forrást biztosított.

A közhatalmi bevételekből a legjelentősebb bevételt jelentő helyi iparűzési adóbevétel 1.029.325 E Ft-ra, az építményadó bevétel 279.398 E Ft-ra teljesült.

Az intézmények és az önkormányzat kiadásait és azok teljesülését címenként és kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet, az intézmények irányító szervtől kapott támogatásainak teljesítését az 5. melléklet tartalmazza.

A 2021. évi költségvetés módosított kiadási előirányzata 7.487.418 E Ft volt, mely 6.297.739 E Ft-ra teljesült.

A beruházások előirányzatának teljesítését a 7. melléklet, a felújítások előirányzatának teljesítését a 8. melléklet mutatja be.

A beruházások módosított előirányzata a dologi és egyéb működési jellegű kiadások nélkül 161.292 E Ft-ra teljesült.

A felújítások dologi és egyéb működési jellegű kiadások nélkül számított módosított 403.820 E Ft-os előirányzata 327.840 E Ft-ra teljesült.

A kiadási előirányzatokon belül a működési célú kiadások (9. melléklet) 90,3 %-ra, a felhalmozási célú kiadások 48,7 %-ra (10. melléklet) teljesültek.

A 2021. évi teljesített felhalmozási célú kiadások összege 544.667 E Ft volt, melynek 15,5 %-a intézményi és 84,5 %-a önkormányzati felhalmozási célú kiadás.

A működési kiadási előirányzatokon belül az intézmények működési célú kiadásai 93,8 %-ra, az önkormányzat működési célú kiadási előirányzata 86,6%-ra teljesült.

Az intézmények működési célú kiadásain belül a személyi juttatások és járulékok 77,3 %-ot tettek ki.

Az önkormányzat működési célú kiadásain belül az ellátottak pénzbeli juttatásai 4,2 %-ot tettek ki.

A bevételek és kiadások összevont mérlegét a 11. melléklet, a közvetett támogatásokat a 12. melléklet, a több éves kihatással járó kötelezettségválla- lásokat a 13. melléklet, az önkormányzat pénzeszközállomány változását a 14. melléklet, az Európai Uniós forrásokból finanszírozott programok elő- irányzatait a 16. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzati tulajdonban lévő gazdálkodó szervezetek önkormányzati részesedése, jegyzett és saját tőkéje, valamint a 2020. december 31-én fennálló kötelezettségeinek alakulása a 15. mellékletben kerül bemutatásra.

Az Igazságügyi Minisztérium Elektronikus beszámoló portálján a zárszámadás készítéséig még nem kerültek feltöltésre a 2021. üzleti évet záró beszámolók, ezért a 2020. évi kötelezettségek állományát tüntettük fel a táblázatban.

Az önkormányzat vagyonának költségvetési szervenkénti változását a 6. melléklet tartalmazza.

A 6/A. melléklet mutatja be a mérlegben kimutatott, idegen tulajdonban lévő ingatlanokon végzett beruházásokat, felújításokat.

Ózd Város Önkormányzata eszközeinek 2021. december 31-i nettó állománya 27.932.572 E Ft volt.

Az eszközökön belül az immateriális javak nettó értéke 7.960 E Ft, az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értéke 19.579.122 E Ft, a befejezetlen beruházások, felújítások nettó értéke 4.634.657 E Ft, a befektetett pénzügyi eszközök nettó értéke 994.011 E Ft, a pénzeszközök állománya 1.190.505 E Ft volt.

Az önkormányzat eszközeit 61,1 %-ban a saját tőke finanszírozta.

A költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek 2021. december 31-ei állománya 154.517 E Ft-ot tett ki.

A nullára leírt, de használatban lévő eszközök állományának év végi értéke 1.886.589 E Ft volt.

A 2021. évi költségvetési évben az intézmények működtetése, a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozása a kormány 1369/2021. (VI.10.) Korm. határozata alapján a huszonötezer fő feletti települési önkormányzatokat érintő koronavírus – világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében Ózd Város Önkormányzata részére jóváhagyott 180.000 E Ft-os működési támogatás, valamint a jelentős összegű saját bevétel és takarékos gazdálkodás eredményeként - folyószámla hitel lehívása nélkül – folyamatosan biztosított volt.

Kérem Tisztelt Képviselő-testületet a rendelet-tervezet megtárgyalására és elfogadására.

A rendelkezés a 2021. évi költségvetés teljesítésének bevételi és kiadási főösszegeit tartalmazza.

A rendelkezés az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételei és kiadásai teljesítését, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek részére nyújtott támogatást, a beruházások, felújítások teljesítését intézményenként és feladatonként, a működési és felhalmozási bevételek és kiadások teljesítésének mérlegeit, valamint az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok 2021. évi bevételeinek és kiadásainak alakulását tartalmazza.

Tartalmazza továbbá azokat a mérlegeket és kimutatásokat, amelyeket az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdése alapján a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni.

Hatályon kívül helyező rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.