Ózd Város Önkormányzata a 2023. évi költségvetésének kidolgozásánál figyelembe vette:

A központi költségvetésből származó, a kötelező önkormányzati feladatokat finanszírozó támogatások mellett az önkormányzat saját bevételei (helyi adóbevételek) meghatározó szerepet játszottak abban, hogy a feladatellátásokhoz szükséges forrás folyamatosan rendelkezésre állt.

A helyi adórendeletben lényeges változásra nem került sor, az adómértékek nem változtak.

Az önkormányzat kötelező feladatellátás szervezeti keretei az előző évhez képest nem változtak.

A közművelődési feladatok ellátását (muzeális gyűjtemény, Művelődési Központ, Ózdi Városi Televízió, peremkerületi közösségi színterek, valamint a Civil Ház) az Ózdi Művelődési és Kommunikációs Nonprofit Kft. biztosította.

A könyvtári feladatokat az önálló intézményként működő Ózdi Városi Könyvtár látta el. Az Ózdi Városi Könyvtár gazdálkodási feladatait munkamegosztási megállapodás alapján az Ózdi Városüzemeltető Intézmény végezte.

A közművelődési és könyvtári feladatok ellátását a 74.375 E Ft központi támogatáson felül az önkormányzat igen jelentős saját forrásból biztosította.

Az önkormányzat tájékoztatási feladatait a 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévő Ózdi Művelődési és Kommunikációs Nonprofit Kft közreműködésével látta el.

Az óvodai nevelés, ellátás feladatait és az óvodai gyermekétkeztetés feladatait az Ózdi Városi Óvodák látta el. Az intézmény önálló gazdasági szervezettel rendelkezik.

A helyi közutak, közterületek fenntartását az Ózdi Városüzemeltető Intézmény látta el. Az általános iskolai és középiskolai gyermekétkeztetési feladatokat és a közfoglalkoztatás szervezésével, lebonyolításával kapcsolatos feladatokat is az intézmény látta el. Az Intézmény látta el az Ózdi Városi Könyvtár gazdálkodási feladatait is munkamegosztási megállapodás alapján.

A sport feladatok ellátását, a tárgyi feltételek biztosítását, a sportlétesítmények (Stadion, Sportcsarnok, Városi Tanuszoda, Lőtér, Strand és Kemping) üzemeltetését az Ózdi Sport-és Élményközpont Nonprofit Kft. látta el. A feladatellátásra az önkormányzat 139.729 E Ft működési támogatást biztosított.

Az önkormányzat a sportszervezeteket a sportlétesítmények fenntartásán kívül összesen 17.705 E Ft-tal támogatta.

A köztemetők, a városi piac fenntartásáról és üzemeltetéséről az önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Ózdinvest Kft. gondoskodott.

Az Ózdinvest Kft. látta el az önkormányzat tulajdonában lévő, forgalomképes lakás és nem lakáscélú ingatlanok üzemeltetését is.

A víz- és csatornaszolgáltatási feladatokat bérleti-üzemeltetési szerződés alapján a többségi állami tulajdonban lévő Észak-magyarországi Regionális Vízművek Zrt. látta el. Az üzemeltetésből származó bérleti díj bevétel összege nettó 44.052 E Ft.

A lakosság víz- és csatornaszolgáltatás díjának mérséklésére központosított előirányzatból a viziközmű szolgáltató az önkormányzaton keresztül 2.468 E Ft támogatásban részesült.

A személyszállítási szolgáltatásról szóló 2012. évi XLI. törvény alapján a helyi közösségi közlekedés biztosítása az önkormányzat önként vállalt feladata.

Ezt a feladatot közszolgáltatási szerződés alapján a VOLÁNBUSZ Zrt látta el.

A feladatellátásra összesen 168.761 E Ft ellentételezés (veszteségmegtérítés) került kifizetésre, melyből 39.758 E Ft a 2022. III-IV. negyedévi veszteség megtérítése, 129.003 E Ft a 2023. I-III. negyedévi veszteség megtérítése. A személyszállítási közszolgáltatás regionális személyszállítási szolgáltatással történő ellátására 2.604 E Ft került kifizetésre. A helyi közösségi közlekedés támogatására 2023. évben sem került pályázat kiírásra.

2023. július 1. napján megszűnt a helyi önkormányzatok hulladékgazdálkodási közszolgáltatással kapcsolatos feladat-ellátási kötelezettsége, azt a Magyar Állam vette át, mint állami hulladékgazdálkodási közfeladatot.

A köztisztasági feladatellátás viszont 2023. július 1. napját követően is az önkormányzatok feladata, így annak költségei továbbra is az önkormányzatot terhelik. A köztisztaságból származó – települési hulladéknak minősülő – hulladék átvételére csak a MOHU Zrt. vagy annak szerződött alvállalkozói jogosultak. A köztisztaságból származó települési hulladék átvételének, kezelésre átadásának költségeit az Önkormányzatok megtérítik a MOHU Zrt. részére.

A nemzetiségek jogainak érvényesítését 2023-ban a Roma Nemzetiségi Önkormányzat 7.675 E Ft-os önkormányzati támogatással biztosította. Az Ózdi Német Nemzetiségi Önkormányzatnak 1.000 E Ft önkormányzati támogatás került kiutalásra.

A társulás keretében ellátott szociális és gyermekvédelmi feladatok ellátásának központi forrását Ózd Város Önkormányzatának kellett megigényelni és annak felhasználásáról is az önkormányzatnak kellett számot adni.

A feladatellátásokat az Ózd Kistérség Többcélú Társulása fenntartásában működő Ózd és Térsége Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Integrált Intézmény biztosította.

A szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásának finanszírozásához Önkormányzatunk 307.430 E Ft működési és 36.000 E Ft felhalmozási támogatást biztosított.

Az intézmények és az önkormányzat bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a bevételi források intézményenkénti alakulását a 3. melléklet tartalmazza.

Az intézmények tervezett 259.923 E Ft bevételi előirányzata 1.217.638 E Ft-ra teljesült.

A bevételek növekedése

Az Önkormányzat államháztartáson belülről származó működési célú bevételei a tervezett 3.472.660 E Ft előirányzattal szemben 4.286.174 E Ft-ra teljesültek.

A bevételek kedvező alakulásához hozzájárultak az alábbi tényezők:

Az intézmények és önkormányzat összes működési bevétele a 8.640.265 E Ft módosított előirányzattal szemben 8.675.220 E Ft-ra, (10. melléklet), a felhal- mozási célú bevételek a 3.114.305 E Ft módosított előirányzattal szemben 3.064.630 E Ft-ra teljesültek. (11. melléklet)

Az önkormányzat részére az Ózd Kistérség Többcélú Társulása a munkaszervezeti és belső ellenőrzési feladatellátásra 10.255 E Ft forrást biztosított.

A közhatalmi bevételekből a helyi iparűzési adóbevétel 1479.161 E Ft-ra, az építményadó bevétel 269.389 E Ft-ra, a bírság, pótlék 10.117 E Ft-ra, a talajterhelési díj 20.593 E Ft-ra teljesült.

Az intézmények és az önkormányzat kiadásait és azok teljesülését címenként és kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet, az intézmények irányító szervtől kapott támogatásainak teljesítését az 5. melléklet tartalmazza.

A 2023. évi költségvetés 11.754.570 E Ft-os módosított előirányzata 8.137.078 E Ft-re teljesült.

A beruházások előirányzatának teljesítését a 8. melléklet, a felújítások előirányzatának teljesítését a 9. melléklet mutatja be.

A beruházások módosított előirányzata a dologi és egyéb működési jellegű kiadások nélkül 185.851 E Ft-ra teljesült.

A felújítások módosított előirányzata a dologi és egyéb működési jellegű kiadások nélkül 544.728 E Ft-ra teljesült.

A kiadási előirányzatokon belül a működési célú kiadások (10. melléklet) 85,1 %-ra, a felhalmozási célú kiadások 25,1 %-ra (11. melléklet) teljesültek.

Az intézmények működési célú kiadásain belül a személyi juttatások és járulékok 72,9 %-ot tettek ki.

A bevételek és kiadások összevont mérlegét a 12. melléklet, a közvetett támogatásokat a 13. melléklet, a több éves kihatással járó kötelezettségválla- lásokat a 14. melléklet, az önkormányzat pénzeszközállomány változását a 15. melléklet, az Európai Uniós forrásokból finanszírozott programok elő- irányzatait a 17. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzati tulajdonban lévő gazdálkodó szervezetek önkormányzati részesedése, jegyzett és saját tőkéje, valamint a 2022. december 31-én fennálló kötelezettségeinek alakulása a 15. mellékletben kerül bemutatásra.

Az Igazságügyi Minisztérium Elektronikus beszámoló portálján a zárszámadás készítéséig még nem kerültek feltöltésre a 2023. üzleti évet záró beszámolók, ezért a 2022. évi kötelezettségek állományát tüntettük fel a táblázatban.

Az önkormányzat vagyonának költségvetési szervenkénti változását a 6. melléklet tartalmazza.

A 7. melléklet tartalmazza a mérlegben kimutatott, idegen tulajdonban lévő ingatlanokon végzett beruházásokat, felújításokat.

Ózd Város Önkormányzata eszközeinek 2023. december 31-i nettó állománya 30.432.263 E Ft volt.

Az eszközökön belül az immateriális javak nettó értéke 3.516 E Ft, az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értéke 23.995.207 E Ft, a befejezetlen beruházások, felújítások nettó értéke 77.196. E Ft, a befektetett pénzügyi eszközök nettó értéke 1.013020 E Ft, a pénzeszközök állománya 3.721.998 E Ft volt.

Az önkormányzat eszközeit 59,7 %-ban a saját tőke finanszírozta.

A költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek 2023. december 31-ei állománya 160.661 E Ft-ot tett ki.

A nullára leírt, de használatban lévő eszközök állományának év végi értéke 2.366.581 E Ft volt.

A 2023. évi költségvetési évben az intézmények működtetése, a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozása az évközben kapott központi támogatások, a helyi adó bevételek kedvező alakulása és a takarékos gazdálkodás eredményeként folyamatosan biztosított volt. Év közben a rendelkezésre álló szabad pénzeszközökből három alakommal került sor egy hónapos betétlekötésre, melyből 6.846.575,- Ft kamat bevétel realizálódott.

Kérem Tisztelt Képviselő-testületet a rendelet-tervezet megtárgyalására és elfogadására.

A rendelkezés a 2023. évi költségvetés teljesítésének bevételi és kiadási főösszegeit tartalmazza.

A rendelkezés az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételei és kiadásai teljesítését, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek részére nyújtott támogatást, a beruházások, felújítások teljesítését intézményenként és feladatonként, a működési és felhalmozási bevételek és kiadások teljesítésének mérlegeit, valamint az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok 2023. évi bevételeinek és kiadásainak alakulását tartalmazza.

Tartalmazza továbbá azokat a mérlegeket és kimutatásokat, amelyeket az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdése alapján a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni.

Hatályon kívül helyező rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.