Ózd Város Önkormányzata a 2024. évi költségvetésének kidolgozásánál figyelembe vette:

A központi költségvetésből származó, a kötelező önkormányzati feladatokat finanszírozó támogatások mellett az önkormányzat saját bevételei (helyi adóbevételek) meghatározó szerepet játszottak abban, hogy a feladatellátásokhoz szükséges forrás folyamatosan rendelkezésre állt.

A helyi adórendeletben lényeges változásra nem került sor, az adómértékek nem változtak.

Az önkormányzat kötelező feladatellátás szervezeti keretei az előző évhez képest nem változtak.

A közművelődési feladatok ellátását (Muzeális Gyűjtemény, Művelődési Központ (Olvasó), Ózdi Városi Televízió, peremkerületi közösségi színterek, valamint a Civil Ház) az Ózdi Művelődési és Kommunikációs Nonprofit Kft. biztosította.

A könyvtári feladatokat az önálló intézményként működő Ózdi Városi Könyvtár látta el, gazdálkodási feladatait munkamegosztási megállapodás alapján az Ózdi Városüzemeltető Intézmény végezte.

A közművelődési és könyvtári feladatok ellátását a 73.361 E Ft központi támogatáson felül az önkormányzat több mint 70 %-ban saját forrásból biztosította.

Az önkormányzat tájékoztatási feladatait a 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévő Ózdi Művelődési és Kommunikációs Nonprofit Kft közreműködésével látta el.

Az óvodai nevelés, ellátás feladatait és az óvodai gyermekétkeztetés feladatait az Ózdi Városi Óvodák látta el. Az intézmény 2024. évben önálló gazdasági szervezettel rendelkezett.

A helyi közutak, közterületek fenntartását az Ózdi Városüzemeltető Intézmény látta el. Az általános iskolai és középiskolai gyermekétkeztetési feladatokat és a közfoglalkoztatás szervezésével, lebonyolításával kapcsolatos feladatokat is az intézmény látta el.

A sport feladatok ellátását, a tárgyi feltételek biztosítását, a sportlétesítmények (Stadion, Sportcsarnok, Városi Tanuszoda, Strand és Kemping) üzemeltetését az Ózdi Sport-és Élményközpont Nonprofit Kft. látta el. A feladatellátásra az önkormányzat 144.117 E Ft működési támogatást biztosított.

Az önkormányzat a sportszervezeteket - a sportlétesítmények fenntartására biztosított összegen felül - további 22.890 E Ft-tal támogatta.

A köztemetők, a városi piac fenntartásáról és üzemeltetéséről az önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Ózdinvest Kft. gondoskodott.

Az Ózdinvest Kft. látta el az önkormányzat tulajdonában lévő, forgalomképes lakás és nem lakáscélú ingatlanok üzemeltetését is.

A víz- és csatornaszolgáltatási feladatokat bérleti-üzemeltetési szerződés alapján a többségi állami tulajdonban lévő Észak-magyarországi Regionális Vízművek Zrt. látta el. Az üzemeltetésből származó bérleti díj bevétel összege nettó 58.682 E Ft.

A lakosság víz- és csatornaszolgáltatás díjának mérséklésére központosított előirányzatból a víziközmű szolgáltató az önkormányzaton keresztül 3.722 E Ft támogatásban részesült.

A személyszállítási szolgáltatásról szóló 2012. évi XLI. törvény alapján a helyi közösségi közlekedés biztosítása az önkormányzat önként vállalt feladata.

Ezt a feladatot közszolgáltatási szerződés alapján a VOLÁNBUSZ Zrt látta el.

A feladatellátásra összesen 96.842 E Ft került kifizetésre a 2023.évről áthúzódó IV. negyedév és a 2024. évi I-III. negyedévi veszteség megtérítésére. A helyi személyszállítási közszolgáltatások regionális személyszállítási szolgáltatásokkal történő ellátására 3.513 E Ft került kifizetésre.

2023. július 1. napján megszűnt a helyi önkormányzatok hulladékgazdálkodási közszolgáltatással kapcsolatos feladat-ellátási kötelezettsége, azt a Magyar Állam vette át, mint állami hulladékgazdálkodási közfeladatot.

A köztisztasági feladatellátás viszont 2023. július 1. napját követően is az önkormányzatok feladata, így annak költségei továbbra is az önkormányzatot terhelik.

2024-ben a nemzetiségek jogainak érvényesítése érdekében Ózd Város Önkormányzata által az Ózdi Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére 5.673 E Ft, az Ózdi Német Nemzetiségi Önkormányzatnak 1.000 E Ft önkormányzati támogatás került kiutalásra.

A társulás keretében ellátott szociális és gyermekvédelmi feladatok ellátásának központi forrását Ózd Város Önkormányzata igényelte meg és annak felhasználásáról is az önkormányzatnak kellett elszámolni.

A feladatellátásokat az Ózd Kistérség Többcélú Társulása fenntartásában működő Ózd és Térsége Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Integrált Intézmény biztosította.

A szociális és gyermekjóléti feladatok ellátásának finanszírozásához Önkormányzatunk - a 878.806 E Ft feladatalapú támogatáson felül – további 332.280 E Ft működési és 85.326 E Ft felhalmozási támogatást biztosított.

Az intézmények és az önkormányzat bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet, a bevételi források intézményenkénti alakulását a 3. melléklet tartalmazza.

Az intézmények tervezett 254.020 E Ft bevételi előirányzata 1.275.171 E Ft-ra teljesült.

A bevételek növekedése

Az Önkormányzat államháztartáson belülről származó működési célú bevételei 4.384.530 E Ft-ra teljesültek.

A közhatalmi bevételekből a helyi iparűzési adóbevétel 1.316.735 E Ft-ra, az építményadó bevétel 258.616 E Ft-ra, a bírság, pótlék 19.755 E Ft-ra, a talajterhelési díj 25.098 E Ft-ra teljesült.

Az intézmények és az önkormányzat kiadásait és azok teljesülését címenként és kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet, az intézmények irányító szervtől kapott támogatásainak teljesítését az 5. melléklet tartalmazza.

A 2024. évi költségvetés kiadása 10.721.657 E Ft-ra teljesült.

A beruházások előirányzatának teljesítését a 8. melléklet, a felújítások előirányzatának teljesítését a 9. melléklet mutatja be.

A beruházások módosított előirányzata a dologi és egyéb működési jellegű kiadások nélkül 581.397 E Ft-ra teljesült.

A felújítások módosított előirányzata a dologi és egyéb működési jellegű kiadások nélkül 534.472 E Ft-ra teljesült.

A kiadási előirányzatokon belül a működési célú kiadások (10. melléklet) 92,9 %-ra, a felhalmozási célú kiadások 86,3 %-ra (11. melléklet) teljesültek.

Az intézmények működési célú kiadásain belül a személyi juttatások és járulékok 77,9 %-ot tettek ki.

A bevételek és kiadások összevont mérlegét a 12. melléklet, a közvetett támogatásokat a 13. melléklet, a több éves kihatással járó kötelezettségválla- lásokat a 14. melléklet, az önkormányzat pénzeszközállományának változását a 15. melléklet, az Európai Uniós forrásokból finanszírozott programok előirányzatait a 17. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzati tulajdonban lévő gazdálkodó szervezetek önkormányzati részesedése, jegyzett és saját tőkéje, valamint a 2024. december 31-én fennálló kötelezettségeinek alakulása a 16. mellékletben kerül bemutatásra.

Az Igazságügyi Minisztérium Elektronikus beszámoló portálján a zárszámadás készítéséig még nem kerültek feltöltésre a 2024. üzleti évet záró beszámolók, ezért a 2023. évi kötelezettségek állományát tüntettük fel a táblázatban.

Az önkormányzat vagyonának költségvetési szervenkénti változását a 6. melléklet tartalmazza.

A 7. melléklet tartalmazza a mérlegben kimutatott, idegen tulajdonban lévő ingatlanokon végzett beruházásokat, felújításokat.

Ózd Város Önkormányzata eszközeinek 2024. december 31-i nettó állománya 27.478.369 E Ft volt.

Az eszközökön belül az immateriális javak nettó értéke 1.430 E Ft, az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értéke 23.918.036 E Ft, a befejezetlen beruházások, felújítások nettó értéke 251.556 E Ft, a befektetett pénzügyi eszközök nettó értéke 1.013.020 E Ft, a pénzeszközök állománya 781.648 E Ft volt.

Az önkormányzat eszközeit 60,7 %-ban a saját tőke finanszírozta.

A költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek 2024. december 31-ei állománya 194.986 E Ft-ot tett ki.

A nullára leírt, de használatban lévő eszközök állományának év végi értéke 2.624.960 E Ft volt.

A 2024. évi költségvetési évben az intézmények működtetése, a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozása az év közben kapott központi támogatások, a helyi adó bevételek kedvező alakulása és a takarékos gazdálkodás eredményeként folyamatosan biztosított volt. Év közben a rendelkezésre álló szabad pénzeszközökből három alakommal került sor egy hónapos betétlekötésre, melyből 5.998.083,- Ft kamat bevétel realizálódott.

Kérem Tisztelt Képviselő-testületet a rendelet-tervezet megtárgyalására és elfogadására.

A rendelkezés a 2024. évi költségvetés teljesítésének bevételi és kiadási főösszegeit tartalmazza.

A rendelkezés az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételei és kiadásai teljesítését, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek részére nyújtott támogatást, a beruházások, felújítások teljesítését intézményenként és feladatonként, a működési és felhalmozási bevételek és kiadások teljesítésének mérlegeit, valamint az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok 2024. évi bevételeinek és kiadásainak alakulását tartalmazza.

Rendelkezik továbbá azokról a mérlegekről és kimutatásokról, amelyeket az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdése alapján a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor a Képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni.

Hatályon kívül helyező rendelkezést tartalmaz.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.