Ózd Város Önkormányzata a 2025. évi költségvetését az 1/2025. (I.31.) önkormányzati rendeletével fogadta el.

A költségvetési rendelet módosítására két alkalommal került sor. Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 8/2025. (V. 30.), valamint a 10/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendeletével módosította költségvetési rendeletét. A szeptemberi rendelet módosításkor a költségvetési bevételek 8.928.085.000 Ft-tal, a költségvetési kiadások 9.656.827.000 Ft-tal kerültek elfogadásra. A tárgyévi bevételekkel nem finanszírozott kiadásokat az előző évi 728.742.000 Ft maradvány finanszírozta.

A költségvetés jelenlegi módosításánál figyelembevételre kerültek:

A bevételeknél és kiadásoknál a változásokat a korábbi évek gyakorlatával egyezően azt figyelembe véve foglaltuk össze, hogy azok központi, önkormányzati intézkedés, intézményi saját hatáskörben hozott intézkedés, valamint intézményi kezdeményezés eredményeként történtek.

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és intézmények 2025. évi bevételeinek jogcímek szerinti részletezését a 2. melléklet, a bevételi források intézményenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

Az intézmények bevételi előirányzatának növekedése elsősorban az elkülönített állami pénzalapoktól a közfoglalkoztatás támogatására átvett 285.154.000 Ft működési célú és a 9.926.000 Ft felhalmozási célú támogatásból adódik.

Ennek eredményeként az intézmények bevételi előirányzata 1.392.745.000 Ft-ra módosult.

Az önkormányzat bevételi előirányzatai 1.162.585.286 Ft-tal emelkedtek a szeptemberi módosított előirányzathoz képest.

Az emelkedés alapvetően az államháztartáson belülről származó működési célú támogatások (szociális ágazati pótlék, valamint a feladatalapú támogatások többletéből, a folyamatban lévő TOP_PLUSZ projektekkel összefüggő működési és felhalmozási célú támogatásból, az önkormányzatok rendkívüli támogatása címen kapott támogatásból, valamint az adóbevételek előirányzatainak növekedéséből adódik.

Az építményadó bevétel a szeptemberi tervezett 300.000.000 Ft előirányzathoz képest 304.858.960 Ft előirányzatra módosult.

A helyi adóbevételek között, nagysága miatt döntően meghatározó a helyi iparűzési adó. A helyi iparűzési adóbevételek előirányzata a tervezettet meghaladóan 1.632.785.584 Ft-ra módosult.

Az egyéb közhatalmi bevételek előirányzata 32.544.796 Ft-ra módosult. Az egyéb közhatalmi bevételeken belül a bírság, pótlék bevételek előirányzata 11.918.866 Ft-ra, a talajterhelési díjból származó bevételek előirányzata 20.625.930 Ft-ra módosult.

Az Intézmények és az Önkormányzat 2025. évi bevételeinek decemberi módosított előirányzata mindösszesen 11.117.912.286 Ft.

A rendelet módosítás a bevételi előirányzatok változásait, azok csökkenését és növekedését részletesen és tételesen tartalmazza.

Az Intézmények és az Önkormányzat 2025. évi kiadási előirányzatainak módosítását a 4. melléklet tartalmazza.

A kiadási előirányzatoknál a változásokat a központi forrásokból kapott bevételekkel összefüggő kiadások, az általános, lakóterületi, egyéb célokra képzett és pályázati tartalékokból rendezett tételek, a Képviselő-testület kötelezettségvállalásra vonatkozó döntései, különböző keretekből felhatalmazás alapján a Polgármester által átcsoportosított összegek, valamint az intézményi kezdeményezésű előirányzat módosítások okozzák.

A rendelet módosítás a kiadási előirányzatok változásait, azok csökkenését és növekedését intézményenként részletesen és tételesen tartalmazza.

A rendelet módosításban javasolt előirányzat módosításokat figyelembe véve az Intézmények és az Önkormányzat 2025. évi kiadásainak módosított előirányzatát mindösszesen 11.117.912.286 Ft-ban javasoljuk jóváhagyni.

A költségvetési egyenleg levezetését, működési és felhalmozási cél szerinti megosztását az 5. melléklet, a költségvetési intézmények önkormányzati támogatásának módosított előirányzatait a 6. melléklet tartalmazza.

Az intézmények és az önkormányzat beruházási előirányzatainak módosítását a 7. melléklet, a felújítási előirányzatainak módosítását a 8. melléklet mutatja be.

A módosítás szerint az önkormányzat és intézményei működési kiadások nélküli beruházási kiadási előirányzatai 1.367.801.310 Ft-ra, a működési kiadások nélküli felújítási előirányzatai 376.687.635 Ft-ra módosulnak.

A működési bevételek és kiadások módosított előirányzatainak mérlegét a 9. melléklet, a módosított felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegét a 10. melléklet, a módosított bevételek és kiadások előirányzatainak összevont mérlegét a 11. melléklet tartalmazza.

A fentieket figyelembe véve kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelet-tervezet megtárgyalására és elfogadására.

A rendelkezés a 2025. évi módosított költségvetési bevételi és kiadási főösszegeket, a finanszírozási bevételi és kiadási főösszeget, az összes hiányt, a hiány finanszírozását, a módosított tartalékok összegeit, az önkormányzati támogatások változását, valamint a felújítások és beruházások módosított előirányzatait tartalmazza.

A rendelet mellékleteinek módosításáról rendelkezik.

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.