Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 1/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 11- 2023. 02. 11Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 1/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2022. (XI. 28.) önkormányzati rendelet 3. mellékletében meghatározott véleményezési jogkörében eljáró Jogi és Ügyrendi Bizottság, Önkormányzati, Nemzetiségi és Civil Kapcsolatok Bizottsága, Pénzügyi Bizottság, Területfejlesztési és Turisztikai Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata Közgyűlésére, (a továbbiakban: Közgyűlés) és szerveire - a Közgyűlés elnökére, a Közgyűlés bizottságaira és a Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegyei Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Önkormányzati Hivatal) terjed ki.
2. Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata 2023. évi költségvetésének részletezése
2. § (1) A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi költségvetését
a) 765 743 143 Ft költségvetési bevétellel,
b) 4 526 923 242 Ft költségvetési kiadással,
c) -3 761 180 099 Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül
ca) -3 759 140 099 Ft működési hiánnyal,
cb) -2 040 000 Ft felhalmozási hiánnyal,
d) 3 775 260 099 Ft finanszírozási bevétellel,
e) 14 080 000 Ft finanszírozási kiadással,
f) 4 541 003 242 Ft bevételi, kiadási főösszeggel
állapítja meg (1. melléklet).
(2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszegek előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet és a 3. melléklet részletezi.
(4) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a Közgyűlés az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 6. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 7. melléklet szerint rögzíti.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 8. melléklet szerint részletezi.
(6) Az európai uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 9. melléklet szerint rögzíti.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, önkormányzati hivatali, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési- és közhatalmi szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet és a 11. melléklet tartalmazza.
(8) A Közgyűlés az Önkormányzat kiadásai között 2023. évi költségvetésének általános tartalékát 0 Ft, céltartalékát 3 065 361 214 Ft összegben állapítja meg.
4. § Az Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában 2023. évre az illetményalap 42 515 Ft.
5. § Az Önkormányzati Hivatalnál 2023. évben
a) felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselő esetében az illetménykiegészítés mértéke 40%,
b) az érettségi végzettséggel rendelkező köztisztviselő esetében az illetménykiegészítés mértéke 10%.
3. A Borsod-Abaúj-Zemplén Vármegye Önkormányzata költségvetése végrehajtásának szabályai
6. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét és a jegyzőt a költségvetésben előírt működési és felhalmozási célú bevételek beszedésére, és a jóváhagyott működési, valamint a felhalmozási célú kiadások teljesítésére.
7. § (1) A megállapított kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a Közgyűlés két ülése között 15 millió Ft-ig, illetve a pályázatok saját forrás fedezete előirányzat terhére a pályázati kiírásban előírt saját forrás erejéig a Közgyűlés elnöke végrehajthat, melyet a 2023. évi költségvetés I. félévi végrehajtásáról szóló előterjesztésben jóváhagyásra a Közgyűlés elé kell terjeszteni. Ez kiterjed az tartalékkal való rendelkezésre is. Ez a hatáskör új feladat vállalására nem terjed ki.
(2) A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az Önkormányzat által benyújtott pályázatokra vonatkozóan nyilatkozatot adjon ki a saját forrás biztosításáról.
(3) A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy gondoskodjon az Önkormányzati Hivatal részére a működéséhez szükséges támogatás átadásáról.
8. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét és a jegyzőt, hogy az év közben jelentkező működési és felhalmozási többletfeladatokra, előre nem tervezhető kiadásokra, pályázatot nyújtson be.
9. § (1) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére a következő esetekben kerülhet sor, illetve igényelhető készpénz felvétel a kincstártól:
a) a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre,
b) a kiküldetési, reprezentációs kiadásokra,
c) egyes kis összegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére,
d) a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegekre.
(2) A részletes szabályokat a pénzkezelési szabályzat tartalmazza.
4. Záró rendelkezések
10. § Hatályát veszti a megyei önkormányzat hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők illetménykiegészítéséről szóló Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 15/2002. (XII. 27.) Kgy. számú rendelete.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.