Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) és (3) bekezdésének felhatalmazása alapján - figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra – az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Nagyközségi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait. A kiadásokat címrend és kormányzati funkciók szerinti bontásban is tartalmazza a költségvetés.

2. § (1) Költségvetési szervek:

a) Domaszék Nagyközségi Önkormányzat        

b) Domaszéki Polgármesteri Hivatal

c) Domaszéki Kincskereső Óvoda

1. sz.táblázat

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

 A címrendet úgy állapítottuk meg, hogy abban a címekhez alcímek is megadásra kerülnek:

A címeken belül kiemelhetőek alcímként azok a feladatok, melyek elkülönítése finanszírozási, illetve egyéb okokból indokoltak.

A költségvetési szervek 2019. évi költségvetése

3. § A képviselő-testület a Domaszék Nagyközségi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda  2019. évi költségvetésének

         a) kiadási főösszegét                           936.564  ezer forintban,

         b) bevételi főösszegét                          936.564  ezer forintban,

         c) költségvetési egyenleget                         0   Ft-ban   állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat 2018. évi állami támogatásának bevételeit –az összehasonlítás miatt- az 1. számú melléklet tartalmazza. A 2019. évi állami támogatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza. A 2019. év költségvetési bevételeit rovatrend szerint a 3. számú melléklet tartalmazza. Az intézmények alábontása az a); b); c) mellékleteken szerepel. Ez a tábla 4 hasábos formában kerül bemutatásra. A 2018. évre vonatkozó eredeti, a 2018. évi  utolsó módosított előirányzat,  a  2018. évi várható teljesítés, és a 2019. évi tervadat szerepel benne.  

(2) A felhalmozási bevételeket a 6. számú melléklet tartalmazza. A működési és felhalmozási bevételek gördülő tervét a 8. számú melléklet tartalmazza. A bevételeket és a kiadásokat mérleg-szerűen a 7. számú melléklet mutatja be.

II. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

                     Megnevezés                                               e Ft

- Működési kiadások előirányzata összesen:       658.440

Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                       216.341

- munkaadókat terhelő járulékok:                 43.217

- dologi jellegű kiadások:                           133.422

- pénzeszköz átadások:                             102.028

-tartalékok:                                                 156.027

-szociális ellátások K4:                                   7.000

-szociális ellátások K5:                                      405

Az 1. címen szereplő támogatások az alábbiakból állnak:

-KFT pénzeszköz átadás                                      45.000 e Ft

-Civil szervezetek támogatása                                7.000 e Ft

-Egyéb szervezeteknek  pénzeszköz átadás          3.000 e Ft

............................................................................................................

Összesen:                                                              55.000 e Ft

A 4. címen az SZKTT-nek működési célú pénzeszköz átadás:    40.000 e Ft

Az 5. címen a település üzemeltetési feladatokra pénzeszköz átadást nem tervezünk, a kiadások a dologi kiadásokban szerepelnek.

A beruházások és felújítások összesen 278.124 e Ft.

(2) Az Önkormányzat önként vállalt feladata:

         -Civil szervezetek támogatása:                            7.000 e Ft keretösszegben;

A Képviselő-testület döntése alapján módosításra fog kerülni majd, mert a szervezetek beszámolói és kérelmei csak a költségvetés elkészítése után fog megtörténni. Emiatt keret összeg kerül csak betervezésre.

(3) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait a 4. számú melléklet, kiemelt előirányzatonként az 5. számú melléklet kormányzati funkciók szerint állapítja meg.

6. § Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 278.124 ezer forint.         

7. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei beruházási és fejlesztési előirányzatait célonként és feladatonként a 6. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

8. § A címek szerinti kiadásokat a 4. számú melléklet, a kormányzati funkciók szerinti kiadásokat az 5. számú melléklet tartalmazza. Mindkét melléklet a);b);c) intézményi alábontott táblázatokat is tartalmaz.

9. § Az Önkormányzat pénzmaradványa  402.757 e Ft. Tartalmazza a pályázatokra megkapott lehívott előlegeket, és az Önkormányzat eddigi összes megtakarítását.

10. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérleg-szerűen a 7. számú melléklet adja meg.

11. § A három évre előre vonatkozó gördülő tervet a 8. számú melléklet tartalmazza.

12. § Az Önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét a 9. számú melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében feljogosítja a polgármestert az előirányzat felhasználási ütemtervtől való eltérésre.

IV. A költségvetési létszámkeret

13. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát:

-  55,75 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

-  55,75 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

2.  Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 4. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

Polgármesteri Hivatal                                                  14  fő

Önkormányzat                                                               6     fő

(ebből 1 fő tanyagondnok)

Település üzemeltetés                                                   2     fő

Sportcsarnok                                                                 2     fő

Domaszék Óvoda                                                        30,5  fő

Domaszék Iskola                                                           0,25 fő

Könyvtár                                                                         1     fő

                                                                  Összesen:               55,75   fő

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

15. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §. (2) bekezdés alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.                                                                              

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

17. § A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 50.000 Ft-ban állapítja meg a Magyar Köztársaság 2019. évi költségvetéséről szóló 2018. évi L. tv. 60. § (6) bekezdése alapján.

 Az önállóan működő és gazdálkodó intézményekre vonatkozó szabályok

19. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.

20. § Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el az önkormányzati kötelezően ellátandó feladatok közül a település-üzemeltetési feladatokat.

A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

21. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet - s ennek érdekében e költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

22. § Az önkormányzat szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

Záró rendelkezések

23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A 2019. évi költségvetési gazdálkodás átmeneti szabályairól szóló 10/2018 (XII. 13.) önkormányzati rendelet hatályát veszti. Az átmeneti gazdálkodásról szóló önkormányzati rendelet alapján beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beillesztésre kerülnek.

Kispéter Géza polgármester sk.                                               dr. Csányi Imre jegyző sk.

                                                                                 Ph.

Záradék: e rendelet kihirdetve: 2019. február 21.

                .................................................     

                                                                                                    dr. Csányi Imre jegyző

Mellékletek

1. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat 2018. évi állami támogatás bevétel táblázata

2. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat 2019. évi állami támogatás bevétel táblázata

3. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat 2019. évi bevételeinek tervezete

3./a melléklet: Önkormányzat bevételei

3./b melléklet: Hivatal bevételei

3./c melléklet: Óvoda bevételei

4. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat 2019. évi kiadási címrend szerint

4./a sz melléklet: Önkormányzat kiadási terve címrend szerint

4./b sz. melléklet: Hivatal kiadási terve címrend szerint

4./c sz. melléklet: Óvoda kiadási terve címrend szerint

5. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat 2019. évi kiadási előirányzata kormányzati funkciók szerint

5./a melléklet: Kiadás kormányzati funkciók szerint Önkormányzat

5./b melléklet: Kiadás kormányzati funkciók szerint Polgármesteri Hivatal

5./c melléklet: Kiadás kormányzati funkciók szerint Kincskereső Óvoda

6. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat 2019. évi fejlesztési kiadásainak és bevételeinek terve

7. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat 2019. évi költségvetési mérleg terve

8. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat gördülő terve

9. sz. melléklet: Domaszék Nagyközségi Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve és likviditási terve

10. sz. melléklet: Több éves kihatással járó döntések

11. sz. melléklet: Közvetett támogatások (adóelengedések, adókedvezmények)

12. sz. melléklet: Civil szervezetek támogatása