Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Polgármesterének 1/2021 (II.25.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 26- 2021. 09. 30Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Polgármesterének 1/2021 (II.25.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre figyelemmel, a katasztrófavédelemről szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének feladat- és hatáskörét gyakorolva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) és (3) bekezdésének felhatalmazása alapján – figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII. 31.) Kormányrendeletben foglaltakra – az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről, a pénzügyi bizottsággal történt ismertetést követően, a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Nagyközségi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.
2. § (1) Költségvetési szervek:
a) Domaszék Nagyközségi Önkormányzat
b) Domaszéki Polgármesteri Hivatal
c) Domaszéki Kincskereső Óvoda
A költségvetési szervek 2021. évi költségvetése
3. § (1) A polgármester a Domaszék Nagyközségi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda 2021. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 1.136.417.000 forintban,
b) bevételi főösszegét 1.136.417.000 forintban,
c) költségvetési egyenleget 0 forintban állapítja meg.
(2) A költségvetési bevételek és kiadások az 1. sz. mellékletben együtt szerepelnek, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a szerinti bontásban. Működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban. Az intézmények alábontása az a); b); c) mellékleteken szerepel.
A költségvetési bevételek
4. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi állami támogatásának bevételeit az 2. számú melléklet tartalmazza. A működési célú támogatások államháztartáson belül ezen felül tartalmazza még a 4/2021 (I. 14.) kormányrendelet alapján a kieső iparűzési adót (40.000.000,- Ft), valamint az Európai Uniós programok pályázatai keretében kapott támogatásokat és közfoglalkoztatási program keretében kapott támogatást (15.656.000,- Ft). Így az Önkormányzat működési célú támogatásokat államháztartáson belülről összesen 413.921.258,- Ft összegben kap.
(2) Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások között a belterületi kerékpárút és óvoda főzőkonyha pályázat esetében kapott kiegészítő támogatás szerepel 77.748.000,- Ft összegben
(3) A közhatalmi bevételek tervezett összege 117.950.000,- Ft.
(4) Működési bevételek (szolgáltatások, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak bevétele) címen 58.342.358,- Ft lett tervezve.
(5) Működési célú átvett pénzeszközök (támogatások) összege 60.000,- Ft.
(6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök a szociális szövetkezeteknek nyújtott tagi kölcsön megtérülése, összesen 32.000.000,- Ft.
(7) Finanszírozási bevételek az előző évi maradvány igénybevétele, illetve az intézmények esetében az irányítószervi támogatások, amit az önkormányzat nyújt.
A költségvetési kiadások
5. § Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait az 1. sz. melléklet tartalmazza.
(1) Az Önkormányzat és intézményei esetében a személyi juttattatás összesen 260.153.000,- Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összesen 42.486.000,- Ft.
(2) Dologi kiadásokra 176.625.000,- Ft lett tervezve.
A költségvetési kiadások és bevételek
6. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegének a terve (3. sz. melléklet) a működési bevételek és kiadások, a felhalmozási bevételek és kiadások együtt a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét mutatja. A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege adja a bevételek és kiadások egyenlegét.
7. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a 4. sz. melléklet tartalmazza. Itt elsősorban a pályázatok miatt vállalt kötelezettség-vállalások szerepelnek a következő 3 évre vonatkozóan.
8. § Az Önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét az 5. számú melléklet tartalmazza. A gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében a polgármesternek joga van az előirányzat felhasználási ütemtervtől eltérni.
9. § A három évre előre vonatkozó gördülő tervet a 6. számú melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az önkormányzat költségvetése olyan fejlesztési célt nem tartalmaz, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges.
(2) Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból az Önkormányzatnak nem áll fenn kötelezettsége és a 2021. évi költségvetésében erre vonatkozó kötelezettséget nem tervez.
(3) Adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások szempontjából figyelembe vehető önkormányzati bevételek a költségvetésben nincsenek.
A költségvetési létszámkeret
11. § (1) Jelen rendelet az Önkormányzat létszám-előirányzatát:
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
13. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(4) Az Áht. 34. §. (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.
14. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(2) a) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
b) A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
15. § Jelen rendelet a köztisztviselők illetményalapját 55.000 Ft-ban állapítja meg a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. tv. 60. § (6) bekezdése alapján.
Az önállóan működő és gazdálkodó intézményekre vonatkozó szabályok
16. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.
17. § Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el az Önkormányzati kötelezően ellátandó feladatok közül a település-üzemeltetési feladatokat.
18. § A polgármester feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet – és ennek érdekében e költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.
19. § Az önkormányzat szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.
Záró rendelkezések
20. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.
1. melléklet
2. melléklet
3. melléklet
4. melléklet
5. melléklet
6. melléklet
7. melléklet