1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Nagyközségi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

2. § Költségvetési szervek:

3. § (1)¹ A képviselő-testület a Domaszék Nagyközségi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda 2022. évi költségvetésének

(2) A költségvetési bevételek és kiadások az 1. mellékletben együtt szerepelnek, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a szerinti bontásban. Működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban. Az intézmények alábontása az a); b); c) lapokon szerepel.

4. § (1)² Az Önkormányzat 2022. évi állami támogatásának bevételeit a kiegészítő támogatással együtt a 2. melléklet tartalmazza. A működési célú támogatások államháztartáson belülről rovat előirányzata ezenfelül tartalmazza még a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 3. melléklet 6.3. pontjának k) alpontja alapján a kieső iparűzési adót (37.000.000,- Ft); az elszámolásból származó bevételek soron (1.769.200,- Ft) a 2021. évi beszámoló alapján kapott pótlólagos támogatást; a SZKTT-től az orvosi ügyelet elszámolásakor kapott összeget (440.000,- Ft-ot); az Európai Uniós programok pályázatai keretében kapott támogatásoknál a TOP-5.3.1 Helyi identitás és kohézió erősítése pályázat várható bevételét, 10.000.000,- Ft-ot; a mezőőri feladatra a Nemzeti Agrárgazdasági Kamarától (1.080.000,- Ft), illetve a Mórahalom, Röszke, Zákányszék, Ruzsa–Öttömös, Kelebia, Tompa, Bácsalmás, Ásotthalom és Domaszék mezei őrszolgálata fejlesztéséhez szükséges források biztosításáról szóló 1010/2022. (I. 24.) Korm. határozat 3. pont i) alpontja alapján a mezei őrszolgálat működésére 2.396.000,- Ft; a kulturális pótlék bértámogatására 989.000,- Ft; a NEAK-tól a gyermekorvosi praxis finanszírozásra 20.787.992, -Ft és közfoglalkoztatási program keretében kapott (1.217.000,- Ft) támogatást. Így az Önkormányzat államháztartáson belülről kapott működési célú támogatásainak előirányzata összesen 455.985.279,- Ft. A Hivatal az országgyűlési választásokra 2.010.339,- Ft, a népszámlálásra 4.406.070,- Ft támogatást kapott. Az államháztartáson belülről a működési célú támogatások előirányzata összesen 462.401.688,- Ft.

(2)³ Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások között az óvoda főzőkonyha pályázat esetében 57.845.000,- Ft, az óvoda főzőkonyha bővítési és udvari játékok beszerzésére 46.151.000,- Ft, valamint az 1010/2022. (I. 24.) Korm. határozat 3. pont i) alpontja alapján a mezei őrszolgálat fejlesztésére kapott támogatás előirányzata 4.000.000,-Ft, összesen 107.996.000,- Ft előirányzat lett tervezve.

(3)⁴ A közhatalmi bevételek előirányzata az eredeti 160.890.000,- Ft helyett 166.817.500,- Ft-ra változott.

(4)⁵ Működési bevételek (szolgáltatások, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak bevétele) címen a módosításkor 73.354.204,- Ft lett tervezve. A szolgáltatások teljesítése rovaton 2.600.000,- Ft, a kiszámlázott áfán 2.000.000,- Ft, az egyéb járó kamatok és kamatbevételeken 4.328.591,- Ft, a biztosító által fizetett kártérítésen 310.000,- Ft-ot, az egyéb működési bevételeken összesen 3.501.000,- Ft előirányzatot kellett emelni.

(4a)⁶ Felhalmozási célú bevétel az asztalok, székek értékesítésből keletkezett, 40.000,- Ft előirányzat lett ide tervezve.

(5)⁷ Működési célú átvett pénzeszközökre (kamatmentes kölcsönök visszafizetése) 70.000,- Ft, a háztartásoktól kapott falunapi támogatásokra 262.000,- Ft előirányzat képződött.

(6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök között a tavalyi évben megvásárolt ivókútra a Csongrád Megye Önkormányzataiért Alapítványának támogatása 200.000,- Ft összegben szerepel.

(7)⁸ Finanszírozási bevételek az előző évi maradvány igénybevétele, illetve az intézmények esetében az irányító szervi támogatások, amit az önkormányzat nyújt 334.594.000,- Ft, az Önkormányzat és intézményeinek maradványa 284.412.608,- Ft, ami tartalmazza a pályázatokra megkapott előlegeket és az eddigi összes megtakarítást. Finanszírozási bevételek előirányzata 619.006.608,- Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.

(2)⁹ Az Önkormányzat és intézményei esetében a személyi juttattatás előirányzata összesen 313.570.000,- Ft-ra emelkedett, az önkormányzatnál a gyermekorvos és az asszisztens bére az eredeti előirányzatnál nem lett tervezve. A munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összesen 42.018.000,- Ft lett, 70.000,- Ft-tal kevesebb az eredeti előirányzathoz képest. A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok a Hivatal esetében tartalmazzák az országgyűlési választások személyi kiadásait is.

(3)¹⁰ Dologi kiadásokra 196.018.000,- Ft lett tervezve. A dologi kiadások nagy része a működéshez szükséges költségek, az étkeztetés biztosítása, valamint itt szerepelnek még a karbantartási kiadások. Az üzemeltetési anyagok beszerzése (3.000.000,- Ft-tal), informatikai szolgáltatások (200.000,- Ft-tal), a bérleti és lízingdíjak (4.600.000,- Ft-tal), a fizetendő áfa (3.002.000,- Ft-tal) és az egyéb dologi kiadások (2.200.000,- Ft-tal) a teljesítés miatt kerültek megemelésre. A gáz és áram díjak drasztikus áremelése miatt a közüzemi díjak előirányzata jelentősen (11.191.000,- Ft-tal) megnőtt. A önkormányzat esetében a karbantartási kiadások nagy része a sportcsarnok játéktér faburkolat festése, a parketta csiszolása, újralakkozása, a kiszolgáló helyiségek festése, ajtók mázolásának előirányzata (27.000.0000,- Ft + 6.500.000,- Ft áfa) átcsoportosításra került a felújítások rovatra. Az óvodában a karbantartási kiadásoknál lépcsőház, emeleti zsibongó festése esetében egy kisebb emelés (300.000,- Ft) vált szükségessé.

(4) Az ellátottak pénzbeli juttatásaira összesen 2.680.000,- Ft szerepel a költségvetésben.

(5)¹¹ Egyéb működési célú kiadások összesen 231.644.372,- Ft, ebből kötelezően vállalt feladatokra 227.144.372,- Ft jut.

(6)¹² A módosított előirányzat a beruházások esetében 177.001.000,- Ft, a felújításoknál 114.200.000,- Ft. A Hivatalnál elsősorban informatikai eszközök és a hozzájuk kapcsolódó tárgyi eszközök megvásárlása szükséges 1.250.000,- Ft összegben. Az óvoda esetében klíma beszerelése, tornaszobai eszközök, udvari játékok, fektetők és informatikai eszközök beszerzésére 4.301.000,- Ft lett tervezve, a lépcsőház és az emeleti zsibongó lambériával történő burkolása a dologi kiadások közé került átcsoportosításra, felújításra 200.000,-Ft előirányzat maradt. A jelentősebb beruházások az Önkormányzat esetében valósulnak meg: belterületi utak szilárd burkolattal történő ellátása, a Szegfű út pormentesítése, valamint a külterületi utak pormentesítésének testület által elfogadott önereje, a tervezett traktor megvásárlása és az egyéb pályázatokhoz kapcsolódó eszközbeszerzések szerepelnek összesen 171.450.000,- Ft összegben. Az eredeti előirányzatot az immateriális javak esetében 700.000,- Ft-tal, a tárgyi eszköz beszerzést főzőkonyha bővítés miatt 15.000.000,- Ft-tal, a hozzájuk kapcsolódó áfát 4.250.000,- Ft-tal kellett megemelni. Felújítás az önkormányzat épületei esetében a Sárkányhegyi Közösségi Színtér, a sportcsarnok tetőszerkezetének felújítása és nyílászárók cseréje, valamint a karbantartási kiadásokról ide került át a sportcsarnok belső festése, parketta csiszolása, lakkozása. A Kossuth utca, a védőnői épület pályázata nem nyert, annak előirányzata a főzőkonyha kapacitás bővítés belső átalakítások, parkoló kialakítására lett átcsoportosítva, a Teleház épület felújításának testület által elfogadott önereje is itt szerepel. Az önkormányzat esetében a felújítások előirányzata 114.000.000,- Ft.

(7) A központi kezelésű előirányzatnak EU-s programok és azok hazai társfinanszírozására egyéb felhalmozási célú támogatások soron az EFOP-3.9.2 Humán kapacitások fejlesztése pályázat esetében a fel nem használt túlfizetés 4.023.277,- Ft visszautalása szerepel.

(8)¹³ A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését és az intézményeknek nyújtott irányító szervi támogatást tartalmazzák összesen 348.993.351,- Ft összegben.

6. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegének a 3. mellékletben található terve a működési bevételek és kiadások, a felhalmozási bevételek és kiadások együtt a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét mutatja. A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege adja a bevételek és kiadások egyenlegét.

7. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a 4. melléklet tartalmazza. Itt elsősorban a pályázatok miatt vállalt kötelezettség-vállalások szerepelnek a következő 3 évre vonatkozóan.

8. § Az Önkormányzat 2022. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét az 5. melléklet tartalmazza. A gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében a polgármesternek joga van az előirányzat-felhasználási ütemtervtől eltérni.

9. § (1) A három évre előre vonatkozó gördülő tervet a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2022. évi közvetett támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az önkormányzat költségvetése olyan fejlesztési célt nem tartalmaz, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. 3§ 1. bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges.

(2) Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból az Önkormányzatnak nem áll fenn kötelezettsége és a 2022. évi költségvetésében erre vonatkozó kötelezettséget nem tervez.

(3) Adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások szempontjából figyelembe vehető önkormányzati bevételek a költségvetésben nincsenek.

11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát:

(2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a következők szerint állapítja meg:

12. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

13. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) Az Áht. 34. § 2. bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.

14. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

15. § Jelen rendelet a köztisztviselők illetményalapját 55.000 Ft-ban állapítja meg a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdése alapján.

16. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.

17. § (1) Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el az Önkormányzati kötelezően ellátandó feladatok közül a település-üzemeltetési feladatokat.

(2) A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

18. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet – és ennek érdekében e költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

19. § Az önkormányzat szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

21. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1-től kell alkalmazni.