1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Nagyközségi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

2. § Költségvetési szervek:

3. § (1) A képviselő-testület a Domaszék Nagyközségi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda 2023. évi költségvetésének

(2) A költségvetési bevételek és kiadások az 1. mellékletben együtt szerepelnek, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a szerinti bontásban. Működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban. Az intézmények alábontása az a); b); c) lapokon szerepel.

4. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi állami támogatásának bevételeit a 2. melléklet tartalmazza. A működési célú támogatások államháztartáson belülről rovat tartalmazza még a mezőőri feladatra nemzeti agrártámogatásként 1.080.000,- Ft, az Agrárminisztériumtól 5.301.280,- Ft, a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől a gyermekorvosi praxis finanszírozására 33.600.000,- Ft és közfoglalkoztatási program keretében kapott 1.700.000,- Ft támogatást. Itt szerepel még a Homokháti Önkormányzatok Kistérségfejlesztési Társulásának az ÁFA megelőlegezésre fizetett 10.450.000,- Ft visszafizetése. Így az Önkormányzat működési célú támogatásokat államháztartáson belülről összesen 454.035.830,- Ft összegben kap.

(2) Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások között Európai Uniós programok pályázatai keretében kapott támogatások szerepelnek, a Vidékfejlesztési program keretében a külterületi utak pormentesítésére 138.576.054,- Ft, a helyi piac fejlesztésére 46.810.260,- Ft támogatás, összesen 185.386.314,- Ft.

(3) A közhatalmi bevételek tervezett összege 193.350.000,- Ft.

(4) Működési bevételek (szolgáltatások, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak bevétele) címen 78.683.850,- Ft lett tervezve.

(5) A felhalmozási bevételek esetében két önkormányzati tulajdonú telek értékesítésének tervezett összege, 16.000.000,- Ft szerepel.

(6) Működési célú átvett pénzeszközök (kamatmentes kölcsönök visszafizetése) összege 30.000,- Ft. A könyvtári támogatások összege 30.000,- Ft.

(7) Finanszírozási bevételek az előző évi maradvány igénybevétele, illetve az intézmények esetében az irányító szervi támogatások, amit az önkormányzat nyújt 388.285.000,- Ft, az Önkormányzat és intézményeinek maradványa 386.045.006,- Ft, ami tartalmazza a pályázatokra megkapott előlegeket és az eddigi összes megtakarítást. Finanszírozási bevételek összege 774.330.006,- Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és intézményei esetében a személyi juttattatás összesen 342.690.000,- Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összesen 46.080.000,- Ft.

(3) Dologi kiadásokra 250.557.000,- Ft lett tervezve. A dologi kiadások nagy része a működéshez szükséges költségek, az étkeztetés biztosítása és a karbantartási kiadások. A költségvetésben az előző évi kiadásokhoz képest jelentősen megemelésre kerültek a közüzemi díjak és a vásárolt élelmezés rovaton szereplő kiadások, az üzemeltetési kiadások a megemelt üzemanyagárakkal kerültek tervezésre. A karbantartási kiadások között az óvodában a csoportszobák, a tornaterem festése és a tornaterem padlóburkolat cseréje szerepel.

(4) Az ellátottak pénzbeli juttatásaira összesen 2.500.000,- Ft szerepel a költségvetésben.

(5) Egyéb működési célú kiadások összesen 252.821.817,- Ft, ebből kötelezően vállalt feladatokra 248.321.817,- Ft jut.

(6) Beruházásokra 344.836.000,- Ft, felújításokra 52.000.000,- Ft van betervezve. A Hivatalnál elsősorban informatikai eszközök és bútorok megvásárlása szükséges 2.000.000,- Ft összegben. Az óvoda esetében tornaszobai eszközök, fektetők, porszívó, polcok, szerszámtartó és informatikai eszközök beszerzésére 3.001.000,- Ft lett tervezve. A jelentősebb beruházások az Önkormányzat esetében valósulnak meg: külterületi utak szilárd burkolattal történő ellátása és a hozzájuk kapcsolódó kisajátítás szerepel. Felújítás a piacfejlesztési pályázat 2023. évi költsége és a testület által elfogadott önereje szerepel 52.000.000,- Ft összegben.

(7) Az új osztásban a játszótér építésének önereje 6.000.000,- Ft, ez felhalmozási pénzeszköz átadása a Domatisz Kft. részére.

(8) A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését és az intézményeknek nyújtott irányító szervi támogatást tartalmazzák összesen 404.361.183,- Ft összegben.

6. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegének a 3. mellékletben található terve a működési bevételek és kiadások, a felhalmozási bevételek és kiadások együtt a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét mutatja. A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege adja a bevételek és kiadások egyenlegét.

7. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a 4. melléklet tartalmazza. Itt elsősorban a közfoglalkoztatási program és a pályázatok miatt vállalt kötelezettség-vállalások szerepelnek a következő 3 évre vonatkozóan.

8. § Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét az 5. melléklet tartalmazza. A gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében a polgármesternek joga van az előirányzat-felhasználási ütemtervtől eltérni.

9. § (1) A három évre előre vonatkozó gördülő tervet a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2023. évi közvetett támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(3) A 2023. évi beruházások, fejlesztések tervét a 8. melléklet tartalmazza

10. § (1) Az önkormányzat költségvetése olyan fejlesztési célt nem tartalmaz, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges.

(2) Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból az Önkormányzatnak nem áll fenn kötelezettsége, és a 2023. évi költségvetésében erre vonatkozó kötelezettséget nem tervez.

(3) Adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások szempontjából figyelembe vehető önkormányzati bevételek a költségvetésben nincsenek.

11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát:

(2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a következők szerint állapítja meg:

12. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

13. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) Az Áht. 34. § 2. bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.

14. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír-vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

15. § Jelen rendelet a köztisztviselők illetményalapját 55.000 Ft-ban állapítja meg a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdése alapján.

16. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.

17. § (1) Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el az Önkormányzat kötelezően ellátandó feladatai közül a település-üzemeltetési feladatokat.

(2) A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

18. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az e rendeletben foglalt felhalmozások (felújítások, beruházások) és egyéb kötelezettségvállalások megvalósításával kapcsolatos feladat ellátásával, melyek e rendeleten, illetve jogszabályon alapuló feladatok ellátásához szükségesek, így többek között: előkészítés, döntéshozatal (azon ügyekben, melyek helyi rendelet, szabályzat alapján nem tartoznak a Képviselő-testület vagy bizottsága hatáskörébe), utalványozás, kötelezettségvállalás, szerződéskötés.

(2) A közbeszerzési értékhatárt el nem érő, de nettó 3.000.000,- Ft-ot meghaladó kötelezettségvállalások esetén a szerződésekről, megrendelésekről beszerzési eljárás lefolytatását követően, a legelőnyösebb ajánlattevő kiválasztásával kell dönteni.

19. § Az önkormányzat szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

20. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.

21. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.