1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Nagyközségi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

2. § Költségvetési szervek:

3. § (1) A képviselő-testület a Domaszék Nagyközségi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda 2024. évi költségvetésének

(2) A költségvetési bevételek és kiadások az 1. mellékletben együtt szerepelnek, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a szerinti bontásban. Működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban. Az intézmények alábontása az a); b); c) lapokon szerepel.

4. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi állami támogatásának bevételeit a 2. melléklet tartalmazza, összesen 511.464.229,- Ft összegben. A működési célú támogatások államháztartáson belülről rovat tartalmazza Homokháti Önkormányzatok Kistérségfejlesztési Társulásának „A hulladékgazdálkodási rendszer fejlesztése…” KEHOP pályázat keretében ÁFA megelőlegezésre fizetett 10.450.000,- Ft-ból fennmaradt 886.842,- Ft visszafizetését. Itt szerepel még a mezőőri feladatra nemzeti agrártámogatásként 1.080.000,- Ft, a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől a gyermekorvosi praxis finanszírozására 34.000.000,- Ft és közfoglalkoztatási program keretében kapott 1.500.000,- Ft támogatás. Így az Önkormányzat működési célú támogatásokat államháztartáson belülről összesen, 548.931.071,- Ft összegben kap.

(2) Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások között Európai Uniós programok pályázatai keretében kapott támogatások szerepelnek, a Vidékfejlesztési program keretében a külterületi utak pormentesítésére 138.576.055,- Ft, a helyi piac fejlesztésére 93.620.521,- Ft támogatás, összesen 232.196.576,- Ft.

(3) A közhatalmi bevételek tervezett összege 302.000.000,- Ft.

(4) Működési bevételek (szolgáltatások, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak bevétele) címen 93.897.014,- Ft lett tervezve.

(5) Működési célú átvett pénzeszközök 1.000.000,- Ft, a kamatmentes kölcsönök visszafizetése 10.000,- Ft, a könyvtári, falunapi és böllérnapi támogatások 990.000,- Ft.

(6) Finanszírozási bevételek az előző évi maradvány igénybevétele, az Önkormányzat és intézményeinek maradványa 277.566.339,- Ft, ami tartalmazza a pályázatokra megkapott előlegeket és az eddigi összes megtakarítást, illetve az intézmények esetében az irányító szervi támogatások, amit az önkormányzat nyújt 472.409.000,- Ft. Finanszírozási bevételek összege 749.975.339,- Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és intézményei esetében a személyi juttattatás összesen 415.410.700,- Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összesen 61.764.500,- Ft.

(3) Dologi kiadásokra 467.774.800,- Ft lett tervezve. A dologi kiadások nagy része a működéshez szükséges költségek, a közüzemi díjak, az üzemeltetési kiadások, a vásárolt élelmezés az óvodai és iskolai étkeztetés biztosítása és a karbantartási kiadások. A karbantartási kiadások között szerepel a közvilágítás korszerűsítése, a kül- és belterületi utak, az öntöző rendszerek karbantartása, a hivatalban a tanácsterem, irodák festése, az óvodában a csoportszobák festése.

(4) Az ellátottak pénzbeli juttatásaira összesen 3.350.000,- Ft szerepel a költségvetésben.

(5) Egyéb működési célú kiadások összesen 266.796.204,- Ft, ebből kötelezően vállalt feladatokra 262.296.204,- Ft jut.

(6) Beruházásokra 78.760.000,- Ft, felújításokra 144.000.000,- Ft van betervezve. A Hivatalnál elsősorban informatikai eszközök, tanácsterembe és két irodába bútorok, az irattárba polcok megvásárlása szükséges 4.000.000,- Ft összegben. Az óvoda esetében laptop, nyomtató, polcok, szerszámok, szerszámtároló, ivókút, mosógép beszerzésére 2.560.000,- Ft lett tervezve. A jelentősebb beruházások az Önkormányzat esetében valósulnak meg a TOP plusz 1.2.1-21-CS1-2022-00042 Összefogás a belvízkezelésért - természetes megoldások Rúzsától Röszkéig közös pályázat Domaszékre eső része 51.435.000,- Ft összegben, az ehhez kapcsolódó zápor tározóhoz szükséges földterület vásárlás, napelemek bővítése a sportcsarnok és önkormányzat épületén, buszmegálló létesítése. A felújítások között szerepel a VP6-7.2.1.1-20 A helyi termékértékesítő piac fejlesztése és funkcióbővítése Domaszéken 113.680.896,- Ft összegben, valamint a ravatalozó felújítás önkormányzat által fizetendő része.

(7) A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését 17.734.796,- Ft és az intézményeknek nyújtott irányító szervi támogatást 472.409.000,- Ft tartalmazzák összesen 490.143.796,- Ft összegben.

6. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegének a 3. mellékletben található terve a működési bevételek és kiadások, a felhalmozási bevételek és kiadások együtt a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét mutatja. A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege adja a bevételek és kiadások egyenlegét.

7. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a 4. melléklet tartalmazza. Itt elsősorban a közfoglalkoztatási program és a pályázatok miatt vállalt kötelezettség vállalások szerepelnek a következő 3 évre vonatkozóan.

8. § Az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét az 5. melléklet tartalmazza. A gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében a polgármesternek joga van az előirányzat-felhasználási ütemtervtől eltérni.

9. § (1) A három évre előre vonatkozó gördülő tervet a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2024. évi közvetett támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(3) A 2024. évi beruházások, fejlesztések tervét a 8. melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az önkormányzat költségvetése olyan fejlesztési célt nem tartalmaz, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. 10. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges.

(2) Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból az Önkormányzatnak nem áll fenn kötelezettsége és a 2024. évi költségvetésében erre vonatkozó kötelezettséget nem tervez.

(3) Adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások szempontjából figyelembe vehető önkormányzati bevételek a költségvetésben nincsenek.

11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát:

(2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a következők szerint állapítja meg:

12. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

13. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) Az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.

14. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

15. § A köztisztviselők illetményalapját Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelete 70.000 Ft-ban állapítja meg.

16. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.

17. § (1) Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el a település-üzemeltetési feladatok közül a bölcsődei gyermekétkeztetést, gyermek szállítást és hivatali, önkormányzati épületek takarítását.

(2) A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

18. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az e rendeletben foglalt felhalmozások (felújítások, beruházások) és egyéb kötelezettségvállalások megvalósításával kapcsolatos feladat ellátásával, melyek e rendeleten illetve jogszabályon alapuló feladatok ellátásához szükségesek, így többek között: előkészítés, döntéshozatal (azon ügyekben, melyek helyi rendelet, szabályzat alapján nem tartoznak a Képviselő-testület vagy bizottsága hatáskörébe) utalványozás, kötelezettségvállalás, szerződéskötés.

(2) A közbeszerzési értékhatárt el nem érő, de nettó 3.000.000,- Ft-ot meghaladó kötelezettségvállalások esetén a szerződésekről, megrendelésekről beszerzési eljárás lefolytatását követően, a legelőnyösebb ajánlattevő kiválasztásával kell dönteni.

19. § Az önkormányzat szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

20. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba, és 2029. december 31-én hatályát veszti.

21. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1-től kell alkalmazni.