1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Nagyközségi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait.

2. § Költségvetési szervek:

3. § (1) A képviselő-testület a Domaszék Nagyközségi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda 2025. évi költségvetésének

(2) A költségvetési bevételek és kiadások az 1. mellékletben együtt szerepelnek, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-a szerinti bontásban. Működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban. Az intézmények alábontása az a); b); c) lapokon szerepel.

4. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi állami támogatásának bevételeit a a 2. melléklet tartalmazza, összesen 566.970.556,-Ft összegben. Az önkormányzat működésének általános támogatására 197.478.975,-Ft, egyes köznevelési feladatokra 257.771.714,- Ft, szociális és gyermekjóléti feladatokra 25.302.192,-Ft, gyermekétkeztetésre 67.856.616,-Ft, kulturális feladatokra 11.219.910,-Ft állami támogatás jár. A polgármester illetményhez és költség terítéshez nyújtott kiegészítő támogatás 7.341.149,-Ft 2025. júliusig. A nemzetiségi önkormányzattól és költségvetési szervétől működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése soron a Roma Önkormányzatnak nyújtott 50.000,-Ft kölcsön visszafizetése szerepel. A fejezeti kezelésű előirányzatoktól a mezőőri feladatra nemzeti agrártámogatásként 1.080.000,-Ft, az Agrárminisztériumtól 6.850.000,-Ft támogatás érkezik. A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő a gyermekorvosi praxis finanszírozására 35.000.000,-Ft-ot biztosít. A közfoglalkoztatási program keretében 1.800.000,-Ft támogatás jár. Így az Önkormányzat működési célú támogatásokat államháztartáson belülről összesen 611.750.556,-Ft összegben kap

(2) Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások között Európai Uniós programok pályázatai keretében kapott támogatások szerepelnek, a Vidékfejlesztési program keretében a külterületi utak pormentesítésére 11.576.515,-Ft, a helyi piac fejlesztésére 41.231.202,-Ft támogatás, ez várhatóan két részletben érkezik meg és a Ruzsával közös Csapadékvíz-elvezetés TOP_PLUSZ-1.2.1 pályázat támogatása 51.435.000,-Ft, összesen 104.243.000,-Ft az előirányzat.

(3) A közhatalmi bevételek tervezett összege 245.200.000,- Ft.

(4) Működési bevételek (szolgáltatások, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak bevétele) címen 86.342.998,- Ft lett tervezve.

(5) Felhalmozási célú bevételek az önkormányzati ingatlanok és járművek értékesítéséből származó bevétel 37.500.000,-Ft összegben.

(6) Működési célú átvett pénzeszközök 1.000.000,-Ft, a könyvtári, falunapi és böllérnapi támogatások.

(7) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz a Domaszint Szociális Szövetkezetnek nyújtott tagi kölcsön visszafizetése 20.000.000,-Ft.(8) Finanszírozási bevételünk összesen 731.963.446,-Ft. Három részből áll, az Önkormányzat és intézményeinek maradványa 137.266.446,-Ft, a központi irányító szervi támogatás 504.697.000,- Ft, és az önkormányzat tervezett 90.000.000,-Ft összegű hitelfelvétele.

5. § (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat és intézményei esetében a személyi juttattatás összesen 495.372.500,-Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összesen 67.186.500,- Ft.

(3) Dologi kiadásokra 275.578.594,-Ft lett tervezve. A dologi kiadások nagy része a működéshez szükséges költségek, a közüzemi díjak, az üzemeltetési kiadások, a vásárolt élelmezés az óvodai és iskolai étkeztetés biztosítása. Szerepel még fásítás, a sportcsarnok elektromos hálózat karbantartása, zebrák felfestése, táblák kihelyezése, buszmegállók mázolása és az óvodában csoport szobák tisztasági festése.

(4) Az ellátottak pénzbeli juttatásaira összesen 1.900.000,- Ft szerepel a költségvetésben.

(5) Egyéb működési célú kiadások összesen 211.602.988,-Ft, ebből kötelezően vállalt feladatokra 207.102.988.,-Ft jut.

(6) Beruházásokra 218.962.000,-Ft, felújításokra 14.500.000,-Ft van betervezve. A jelentősebb beruházások az Önkormányzat esetében 120.000.000,-Ft értékű központi fekvésű ingatlan megvásárlása, a TOP Plusz Összefogás a belvízkezelésért - természetes megoldások Ruzsától Röszkéig közös pályázat Domaszékre eső része 48.895.000,-Ft, az ehhez kapcsolódó zápor tározóhoz szükséges földterület vásárlás 13.000.000,-Ft, a külterületi útépítés pályázat keretében újabb szakasz fog elkészülni várhatóan 2026-ban, ennek csak az 5 % önereje 7.500.000,-Ft, járdaépítésére 10.000.000,-Ft. Az önkormányzatnál informatikai eszközök beszerzése, buszmegállóba fabódé, a pumpapályához kamera telepítés, sportcsarnokba új porszívó, egyéb tárgyi eszközök beszerzése található még. A felújítások között az óvoda felső szintjén szükséges ablak csere 3.500.000,-Ft, a Sárkányhegyi közösségi térben a villamos hálózat felújítás 8.000.000,-Ft, valamint a megvásárolt ingatlan felújítására 3.000.000,-Ft lett tervezve. A Hivatalnál windows vásárlása 180.000,-Ft, informatikai eszközökre 1.200.000,-Ft, egy irodába bútorokra 500.000,-Ft, összesen 1.934.000,-Ft lett tervezve. Az óvoda esetében asztali gép, router, szünetmentes vásárlása, bútorok, polcok pótlása, szerszámok beszerzése szerepel 1.291.000,-Ft összegben.

(7) Felhalmozási célú kiadások a Domaszint Szociális Szövetkezetnek nyújtandó tagi kölcsön 20.000.000,-Ft.

(8) A finanszírozási kiadások tervezett hitel tárgyévi törlesztő részlete 9.000.000,-Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 19.200.418,-Ft és az intézményeknek nyújtott irányító szervi támogatás 504.697.000,-Ft, összesen 532.897.418,-Ft összegben.

6. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegének a a 3. mellékletben található terve a működési bevételek és kiadások, a felhalmozási bevételek és kiadások együtt a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét mutatja. A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege adja a bevételek és kiadások egyenlegét.

7. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit a a 4. melléklet tartalmazza. Itt elsősorban a közfoglalkoztatási program és a pályázatok miatt vállalt kötelezettség vállalások szerepelnek a következő 3 évre vonatkozóan.

8. § Az Önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét az az 5. melléklet tartalmazza. A gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében a polgármesternek joga van az előirányzat-felhasználási ütemtervtől eltérni.

9. § (1) A három évre előre vonatkozó gördülő tervet a a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2025. évi közvetett támogatásokat a a 7. melléklet tartalmazza.

(3) A 2025. évi beruházások, fejlesztések tervét a a 8. melléklet tartalmazza.

10. § (1) Az Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. 10. § szerinti adósságot keletkeztető ügyletet csak a kormány hozzájárulásával köthet. Az önkormányzat ingatlan vásárlásához kér engedélyt hitel felvételhez.

(2) Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból az önkormányzatnak nem áll fenn kötelezettsége, de a 2025. évi költségvetésében 90.000.000,-Ft hitel felvételt tervez, és ennek kapcsán kamat és tőkefizetési kötelezettsége fog keletkezni.

(3) Adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások szempontjából figyelembe vehető Önkormányzati bevételek a költségvetésben nincsenek.

11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát:

(2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a következők szerint állapítja meg:

12. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

13. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) Az Áht. 34. § 2. bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.

14. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

15. § A köztisztviselők illetményalapját Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2024. (II.13.) önkormányzati rendelete 70.000 Ft-ban állapítja meg

16. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.

17. § Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el a település-üzemeltetési feladatok közül a bölcsődei gyermekétkeztetést, gyermek szállítást és hivatali, önkormányzati épületek takarítását.(2) A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

18. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az e rendeletben foglalt felhalmozások (felújítások, beruházások) és egyéb kötelezettségvállalások megvalósításával kapcsolatos feladat ellátásával, melyek e rendeleten illetve jogszabályon alapuló feladatok ellátásához szükségesek, így többek között: előkészítés, döntéshozatal (azon ügyekben, melyek helyi rendelet, szabályzat alapján nem tartoznak a Képviselő-testület vagy bizottsága hatáskörébe) utalványozás, kötelezettségvállalás, szerződéskötés.

(2) A közbeszerzési értékhatárt el nem érő, de nettó 3.000.000,-Ft-ot meghaladó kötelezettségvállalások esetén a szerződésekről, megrendelésekről beszerzési eljárás lefolytatását követően, a legelőnyösebb ajánlattevő kiválasztásával kell dönteni.

19. § Az önkormányzat szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

20. § Ez a rendelet 2025. február 26-án lép hatályba és 2030. december 31-ével hatályát veszti.

21. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1-től kell alkalmazni.