Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) rendelete szól az Önkormányzat és intézményeinek 2023. évi költségvetéséről. A költségvetés módosítása az év közbeni változások és a teljesítés adatok miatt vált szükségessé. A jelenlegi módosítás a 2023. december 31-ig lekönyvelt adatok alapján készült. A rendelet 1. melléklete lett módosítva. Nem előírás, azonban plusz oszlopban bemutatásra kerülnek a teljesítési adatok is a tájékoztatás miatt.

A költségvetés módosításkor a pályázatok esetében a bevételek és kiadások várható módosulásaival terveztünk, figyelembe vettük az eddigi teljesítéseket.

A bevételek esetében a költségvetés tervezéskor még nem volt ismert az állami költségvetéstől kapott kiegészítő támogatás mértéke, a módosítás már ezeket a támogatásokat is tartalmazza. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről soron a Helyi identitás és kohézió erősítése pályázatra 920.000,- Ft előleggel, az Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési célú támogatások bevételei a nyári diákmunka program keretében kapott 2*125.000,- Ft-tal (Önkormányzat és Óvoda), az ipari park területére kapott fenntarthatóságot elősegítő alapszintű jövedelem támogatással 350.000,- Ft-tal, a gyermekorvosi praxis finanszírozására kapott támogatás 391.000,- Ft-tal, a közfoglalkoztatási program keretében kapott támogatás 489.000,- Ft-tal emelkedett. A működési célú támogatások előirányzatának összege összesen 552.830.910,- Ft.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről sorokon a Rúzsával közös belvízelvezetés projekt támogatása szerepel 51.886.314,- Ft a piac felújításának támogatása a következő évre került át.

A közhatalmi bevételek esetében a kommunális adó, az iparűzési adó, és az egyéb közhatalmi bevételek előirányzat lett megemelve az előírások miatt.

A működési bevételek esetében a közvetített szolgáltatások 2.180.000,- Ft-tal, a kapott kamatok 26.130.000,- Ft-tal, a biztosító kártérítése 25.000,- Ft-tal, a kiadások visszatérítései 275.500,- Ft-tal, (az előző évi gázszámla illetve köztemetés megtérülése következtében), az egyéb működési bevételek 11.790.000,- Ft-tal nőttek. Ez utóbbi emelésére a külterületi utak és a piacfelújítás közbeszerzése miatt befizetett ajánlati biztosíték (11.500.000,- Ft) miatt volt szükség, de ennek a visszautalása majd kiadásként is jelentkezik.

Felhalmozási bevételek esetében az ingatlanok értékesítés előirányzat le lett csökkentve, míg az egyéb tárgyi eszközök értékesítésének előirányzata a tanyagondnoki kismotorok, illetve vákuumakna eladása miatt emelkedett 458.110,- Ft-tal, valamint a Szegedi Kistérség és Gazdaságfejlesztési Tanácsadó és Szolgáltató Nonprofit Kft-től visszakapott részesedés 250.000,- Ft, összesen 708.110,- Ft lett tervezve.

Az egyéb működési célú átvett pénzeszközök a lakosságtól a falunapra, böllérnapra, a pince színházi előadásra kapott támogatások, illetve Csongrád Megye Önkormányzataiért Alapítványtól rendezvényre kapott támogatás következtében nőtt.

A finanszírozási bevételek nem változtak.

A bevételek előirányzata összesen 1.828.149.190,- Ft.

A kiadások oldalon a személyi juttatások esetében jubileumi jutalom, az óvodában végkielégítés, a béren kívüli juttatások, illetve megbízási díjak előirányzata került megemelésre, összesen 4.412.000,- Ft-tal. A hozzájuk kapcsolódó járulékok is megemelésre kerültek 990.000,- Ft-tal.

A dologi kiadások 88.109.070,- Ft-tal emelkedtek. A teljesítések miatt volt szükség emelésre a bérleti és lízing díjak esetében 1.225.000,- Ft, a karbantartásoknál 4.604.070,- Ft, szakmai szolgáltatásoknál 8.975.000,- Ft, egyéb szolgáltatások 9.705.000,- Ft, egyéb dologi kiadások 12.155.000,- Ft ebből 11.500.000,- Ft az önkormányzatnál közbeszerzési pályázat ajánlati biztosíték visszafizetése, ami már bevételeknél is szerepelt. A legjelentősebb előirányzat emelés a fizetendő általános forgalmi adó esetében 53.089.000,- Ft, ez a külterületi utak építésének fordított áfa fizetési kötelezettsége, ami a beruházások fizetendő áfa soráról került átkönyvelésre, és 50.000,- Ft az Óvoda áfa fizetési kötelezettsége. A dologi kiadások előirányzata ezekkel a módosításokkal összesen 338.666.070,- Ft lett.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai emelkedtek 400.000,- Ft-tal.

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások a 2022. évi beszámoló kapcsán felmerült visszafizetési kötelezettségünk 2.263.838,- Ft. A Homokháti Önkormányzatok Kistérségfejlesztési Társulásának adott ÁFA visszafizetése átkönyvelésre került a társulásnak és költségvetési szervének működési célú támogatások, kölcsönök nyújtása rovatra. Működési célú támogatások költségvetésen belül előirányzata esetében a kulturális bérfejlesztésre kapott támogatás visszafizetésére 100.000,- Ft, és a SZKTT-nek a szociális feladatokra fizetendő hozzájárulás lett megemelve 7.787.500,- Ft-tal, míg a központi költségvetési szervnek egyéb működési célú végleges támogatás kiadása rovat le lett csökkentve 4.087.500,- Ft-tal.

Az egyéb civil vagy nonprofit szervezetnek egyéb működési célú támogatások a Pinceszínháznak havonta nyújtott támogatás következtében nőtt 1.800.000,- Ft-tal.

A tartalék az év eleji 45.179.390,- Ft-ról 233.957.672,- Ft-ra emelkedett.

Az ingatlanok és az egyéb tárgyi eszközök beszerzésének előirányzata a teljesítések következtében csökkent, az informatikai eszközök beszerzését meg kellett emelni 100.000, -Ft-tal, a beruházási célú általános forgalmi adó a fordított ÁFA miatt 66.130.000,- Ft-tal csökkent.

A felújítások előirányzat a teljesítések miatt jelentősen csökkent, egy része átkerült a karbantartások kiadásaira, a piac felújítás megvalósulása a következő évre került át. Így a felújítások előirányzata 7.950.000,- Ft lett.

A felhalmozási célú támogatások és finanszírozási kiadások előirányzata változatlan.

Az összes kiadások előirányzata 1.828.149.190,- Ft.

A módosítás az ASP programból nyomtatott december 31-i állapotnak megfelelő könyvelt előirányzatokkal megegyezik.