Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) rendelete szól az Önkormányzat és intézményeinek 2023. évi költségvetéséről. A költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót (zárszámadást) a 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján legkésőbb a költségvetési évet követő év május 31-ig az önkormányzat képviselő testületének el kell fogadni. A zárszámadás a 2023. december 31-ig történt teljesítések alapján készült.

A bevételek esetében a költségvetés tervezéskor még nem volt ismert az állami költségvetéstől kapott kiegészítő támogatás mértéke, a módosítás már ezeket a támogatásokat is tartalmazza. Az elszámolásból származó bevételek a 2022. évi iparűzési adó elszámolásra kapott utólagos támogatás 39.914.436,- Ft. Társulástól és költségvetési szervétől kapott támogatások soron a Homokháti Önkormányzatok Kistérségfejlesztési Társulásának adott ÁFA visszafizetése szerepel 9.222.498,- Ft. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről soron a Helyi identitás és kohézió erősítése pályázatra 920.000,- Ft előleggel, az Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól működési célú támogatások bevételei a nyári diákmunka program keretében kapott 2*124.286,- Ft, (Önkormányzat és Óvoda), az ipari park területére kapott fenntarthatóságot elősegítő alapszintű jövedelem támogatással 349.061,- Ft, a mezőőri támogatásra az Agrárminisztériumtól 5.301.280,- Ft, az Agrárkamarától 1.080.000,- Ft, a gyermekorvosi praxis finanszírozására 33.990.500,- Ft, a közfoglalkoztatási program keretében kapott támogatás 2.187.156,- Ft. A működési célú támogatások összesen 551.598.697,- Ft.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről sorokon a Ruzsával közös belvízelvezetés projekt támogatása szerepel 51.435.000,- Ft, a piac felújításának támogatása a következő évre került át.

A közhatalmi bevételek esetében a kommunális adó 13.171.132,- Ft, az iparűzési adó 284.570.814,- Ft, az egyéb közhatalmi bevételek 1.591.186,- Ft, egyéb bírság 155.000,- Ft, igazgatás szolgáltatási díj 5.000,- Ft, környezetvédelmi bírság 60.000,- Ft. Közhatalmi bevételek összesen 299.553.132,- Ft.

Működési bevételek (szolgáltatások, tulajdonosi bevételek, ellátási díjak bevétele) címen 105.577.247,- Ft keletkezett. A szolgáltatások bevétele a Sportcsarnok bérbeadásából és a teleházas irodai szolgáltatásokból keletkezik. A közvetített szolgáltatások bevétele telefonszámla, és a közüzemi díjak tovább számlázásából származik. Tulajdonosi bevételek között szerepelnek a lakbérek, útépítési hozzájárulások, sírhely megváltások, a toronybérleti díjak. Az ellátási díjak az óvodai és iskolai étkezésért a szülők által fizetett térítések. Az egyik legjelentősebb működési bevétel a 2023. évben a kamatokból származott 31.001.497,- Ft összegben. Az egyéb működési bevételek között szerepel a külterületi utak és a piac felújítás közbeszerzése miatt befizetett ajánlati biztosíték (11.500.000,- Ft), ennek visszautalása kiadásként is jelentkezik.

Felhalmozási bevételek a tanyagondnoki kismotorok, illetve vákuumakna értékesítése 457.480,- Ft-tal, valamint a Szegedi Kistérség és Gazdaságfejlesztési Tanácsadó és Szolgáltató Nonprofit Kft-től visszakapott részesedés 250.000,- Ft, összesen 707.480,- Ft.

Működési célú átvett pénzeszközök a kamatmentes kölcsönök visszafizetése, az egyéb működési célú átvett pénzeszközök a lakosságtól a falunapra, böllérnapra, a pince színházi előadásra kapott támogatások, illetve Csongrád Megye Önkormányzataiért Alapítványtól rendezvényre kapott támogatás, összesen 2.570.460,- Ft.

Finanszírozási bevételek az előző évi maradvány igénybevétele, illetve az intézmények esetében az irányító szervi támogatások, amit az önkormányzat nyújt. Az Önkormányzat és intézményeinek maradványa 386.045.006,- Ft, ami tartalmazza a pályázatokra megkapott előlegeket és az eddigi összes megtakarítást. Itt szerepel még az államháztartáson belüli megelőlegezés 17.734.796,- Ft, valamint az intézményeknek nyújtott irányító szervi támogatás 368.452.556,- Ft. Ez utóbbi a Hivatalnál és az Óvodánál bevétel, az Önkormányzatnál ugyanez az összeg kiadásként jelenik meg. Finanszírozási bevételek összege 772.232.358,- Ft.

A bevételek összintézményi szinten 1.783.674.374,- Ft.

A személyi juttatások esetében a teljesítés összintézményi szinten 335.534.650,- Ft.

A munkáltatót terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra 46.879.257,- Ft lett kifizetve.

Dologi kiadások esetében a szakmai, és üzemeltetési anyagok beszerzése kis mértékben emelkedett, a közüzemi díjak a tervezettnél alacsonyabbak lettek, azonban a gáz esetében a 2023. októberi számlákat csak 2024. év elején kaptuk meg, így azok a következő évi költségvetést terhelik. A felújítások egy része karbantartásra került, ezért emelkedett meg ott a kiadás. A szakmai tevékenységet segítő és egyéb szolgáltatások is magasabbak lettek az előirányzathoz képest. A legjelentősebb változás 53.132.000,- Ft a fizetendő ÁFA, a fordított ÁFA miatt a beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA sorról került átkönyvelésre. A dologi kiadások között szerepel a már bevételeknél említett a külterületi utak és a piacfelújítás közbeszerzése miatt befizetett ajánlati biztosíték (11.500.000,- Ft) visszautalása. Dologi kiadások összesen 317.042.701,- Ft voltak.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai 2.613.365,- Ft. A települési támogatásokon túl köztemetések, a született gyermekek, az első osztályosok támogatása szerepel itt.

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások a 2022. évi beszámoló kapcsán felmerült visszafizetési kötelezettségünk 2.263.838,- Ft. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetése a szolidaritási hozzájárulás (10.590.927,- Ft), ami a nettó finanszírozás keretében havonta levonásra kerül. A Homokháti Önkormányzatok Kistérségfejlesztési Társulásának adott ÁFA megelőlegezése 10.109.340,- Ft. Bursa Hungarica programra 225.000,- Ft, a hivatal esetében a népszámlálásra kapott támogatás fel nem használt része 252.966,- Ft, a kulturális bértámogatás 24.262,- Ft, TOP-5.3.1-16 Hely identitás és kohézió erősítése pályázat fel nem használt része 64.145,- Ft, az SZKTT-nek a szociális feladatokra és bölcsőde működtetésre 92.466.449,- Ft lett átadva, ennek az elszámolását már megkaptuk, 35.255.586,- Ft visszautalásra fog kerülni. Kamatmentes kölcsön kifizetése 10.000,- Ft összegben történt. A Domatisz Kft.-nek településüzemeltetési feladatokra 29.050.000,- Ft, a Dél-Alföldi Térségi Hulladékgazdálkodási Társulásnak tagi hozzájárulás került kifizetésre. A Domadrón Szövetkezetnek 35.000.000,- Ft került átadásra település-üzemeltetési feladatokra. A Falugondnokok Duna-Tisza Közi Egyesületének hozzájárulásra 90.000,- Ft lett biztosítva. Az önkormányzat önként vállalt feladata a civil szervezetek támogatása, ennek keretében 4.410.000,- Ft lett kifizetve.

Beruházások 220.674.262,- Ft összegben valósultak meg. A Hivatal esetében beruházási kiadásokra 1.814.909,- Ft lett kifizetve, informatikai eszközök, pénzügy irodába bútor lett vásárolva. Az óvodába informatikai eszközök, fektetők, szőnyegek, szekrények, vetítő vászon porszívó, vasaló került beszerzése, összesen 1.345.752,- Ft összegben. A legjelentősebb beruházások az önkormányzat esetében valósultak meg. A külterületi útépítések, a vele kapcsolatos kisajátítások, az utászház és földterület megvásárlásra kifizetett összeg szerepel az ingatlanok beszerzése soron. Informatikai eszközöket az önkormányzat 191.980,- Ft összegben vásárolt. Az önkormányzat esetében az egyéb tárgyi eszközök között a klímák, főzőkonyhába oltórendszer telepítése, markolóhoz trapézkanál, porszívó, mikrohullámú sütő, könyvtárba diavetítő és vetítő vászon, összesen 5.121.000,- Ft összegben, valamint a beruházásokhoz kapcsolódó Áfa szerepel.

Az ingatlan felújítások 6.888.529,- Ft összegben valósultak meg. A piac bővítése, a pénzügy iroda felújítása és Havaria rekontsrukciók szerepelnek itt.

Felhalmozási célú kiadás volt a Domatisz Kft-nek a játszótér létesítésére átadott 5.287.010,- Ft.

A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését (16.076.183,- Ft) és az intézményeknek nyújtott irányító szervi támogatást (368.452.556,- Ft) tartalmazzák összesen 384.528.739,- Ft összegben.

A kiadások összintézményi szinten 1.506.108.035,- Ft.

A pénzeszközök záró állománya 321.189.776,- Ft volt. A bankszámla egyenlegünk 319.939.241,- Ft volt, lekötött betét állomány nem volt. A pénztári pénzeszköz állomány 1.250.535,- Ft volt.

Az Önkormányzat az önként vállalt feladatát, mint a civil szervezetek támogatása teljesíteni tudta.

A megszokott közösségi programjaink közül a Falunap, a Fogatos felvonulás és szüreti bemutató, böllérnap és az adventi vasárnapok megtartásra kerültek.

Az Önkormányzat a fennálló bizonytalan gazdasági helyzetben is biztonságos működésre törekedett. A kötelezően elvégzendő feladatok elvégzése volt az első. A tervezett fejlesztések, beruházások egy része áthúzódott a következő évre. A beruházások, felújítások ismertetése a kiadásoknál megtörtént.

Az Önkormányzat költségvetése olyan fejlesztési célt nem tartalmazott, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges. Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból az önkormányzatnak nem állt fenn kötelezettsége. Adósságot keletkeztető ügyletek és kezességvállalások szempontjából figyelembe vehető Önkormányzati bevételek a költségvetésben nincsenek.