Domaszék Nagyközségi Önkormányzat Képviselő testületének 4/2024. (II. 27.) rendelete szól az Önkormányzat és intézményeinek 2024. évi költségvetéséről. A költségvetés módosítása az év közbeni változások és a teljesítés-adatok miatt vált szükségessé. A jelenlegi módosítás a 2024. augusztus 31-ig lekönyvelt adatok alapján készült. A rendelet 1. melléklete lett módosítva. Nem előírás, azonban plusz oszlopban bemutatásra kerülnek a teljesítési adatok is a tájékoztatás miatt.

A költségvetés módosításakor a pályázatok esetében a bevételek és kiadások várható módosulásaival terveztünk, figyelembe vettük az eddigi teljesítéseket.

Elsősorban a változások kerülnek kiemelésre. Az 1. mellékletnek megfelelően először a bevételek lesznek ismertetve.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sorokon a nyári diákmunka program keretében kapott bértámogatás (Önkormányzat és Óvoda), ipari park területére kapott fenntarthatóságot elősegítő alapszintű jövedelem támogatás összesen 264.000,- Ft-tal, az Agrárminisztériumtól a mezei őrszolgálat működésére kapott 5.620.000,- Ft-tal, a Polgármesteri Hivatal a EP és önkormányzati választásra kapott 3.508.000,- Ft támogatással emelkedett az előirányzat. A 2023. évi elszámolás után a SZKTT-nél túlfizetésünk keletkezett, ennek a visszautalására 35.300.000,- Ft lett betervezve. A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzatának összege összesen 594.007.272,- Ft.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzata nem változott.

A közhatalmi bevételek esetében a kommunális adó 50.000,- Ft-tal, az igazgatás szolgáltatási díjak bevétele 5.000,- Ft-tal, és a környezetvédelmi bírság előirányzata 495.000,- Ft-tal lett megemelve az előírások miatt.

A működési bevételek esetében az ellátási díjak az Óvodánál 300.000,- Ft-tal, és ezzel együtt a kiszámlázott ÁFA 100.000,- Ft-tal, az ÁFA visszatérítése az Önkormányzat esetében 3.010.000,- Ft-tal, a kapott kamatok a Hivatalnál 50.000,- Ft-tal, az egyéb működési bevételek a Hivatal esetében az áramdíj mennyiségi eltérés miatti visszautalása 700.000,- Ft-tal változott az eredeti előirányzathoz képest.

Működési célú átvett pénzeszközök előirányzata változatlan.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök esetében a Domaszintnek nyújtott 5.000.000,- Ft tagi kölcsön visszafizetése, a háztartásoktól átvett felhalmozási célú soron a ravatalozó díszüveg elkészítésére befizetett lakossági támogatások 500.000,- Ft-os előirányzata szerepel.

A finanszírozási bevételek esetében a Hivatal és az Óvoda esetében az Önkormányzattól kapott támogatás előirányzata nőtt meg.

A kiadások oldalon a személyi juttatások esetében a céljuttatás a Hivatal és Óvoda esetében, a helyettesítési díj az Óvodánál, a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai és egyéb külső személyi juttatások a Hivatalnál a választás miatt, illetve megbízási díjak mindhárom intézménynél, az Önkormányzatnál a reprezentáció előirányzata került megemelésre, összesen 9.687.000,- Ft-tal, illetve a hozzá kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 363.500,- Ft-tal.

A dologi kiadások 24.891.000,- Ft-tal emelkedtek. A legjelentősebb változás a fizetendő ÁFA soron történt, a piacfejlesztési pályázat esetében a fordított ÁFA miatt 20.000.000,- Ft előirányzat lett átcsoportosítva. Az üzemeltetési anyagok, egyéb kommunikációs szolgáltatás, bérleti és lízing díjak és a karbantartás kisebb mértékben emelkedtek. Az államháztartáson belül közvetített szolgáltatások esetében csökkenés történt. A dologi kiadások előirányzata ezekkel a módosításokkal összesen 492.665.800,- Ft lett.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata nem változott.

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások a 2023. évi beszámoló kapcsán felmerült visszafizetési kötelezettségünk 917.000,- Ft. A többi előirányzat nem változott. A tartalék 54.117.237,- Ft lett. Az egyéb működési célú kiadások összesen 256.197.204,- Ft.

Az önkormányzatnál az immateriális javakra kellett előirányzatot képezni 635.000,- Ft összegben programok vásárlására. Az ingatlanok létesítése sor esetében a felújításról a beruházásra került át a piac fejlesztése és funkcióbővítése pályázat előirányzata, az ÁFA pedig a fordított ÁFA miatt a fizetendő ÁFA sorra. Az óvodában a Kréta rendszer bevezetése miatt informatikai eszközöket, laptopokat kellett vásárolni, míg a Hivatal esetében a választásokra vásárolt szavazófülkék, tárgyi eszközök beszerzése miatt kellett az előirányzatot megemelni. Így a beruházások előirányzata 175.206.500,- Ft, a felújításoké 69.000.000,- Ft lett.

Az egyéb felhalmozási célú kiadások esetében az önként vállalt feladat a Domaszintnek beruházásra nyújtott 5.000.000,-Ft tagi kölcsön.

Finanszírozási kiadások esetében a Hivatalnak és az Óvodának nyújtott irányitó szervi támogatás emelkedett meg.

A fel nem használt előirányzatok lehetőséget nyújtanak arra, hogy a költségvetésben szereplő tervek megvalósuljanak. A módosítás az ASP programból nyomtatott augusztus 31-i állapotnak megfelelő könyvelt előirányzatokkal megegyezik.