Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és szervei 2022. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló zárszámadásról, az állami támogatások elszámolásáról
Hatályos: 2023. 05. 27Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és szervei 2022. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló zárszámadásról, az állami támogatások elszámolásáról
Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, a képviselő-testületre és szerveire: a bizottságokra és a polgármesterre, az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervekre.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi költségvetési bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a költségvetési szervek együttes 2022. évi bevételeinek teljesítését 883 761 214 forintban, valamint teljesített kiadási főösszegét 810 550 028 forintban fogadja el.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetésében a teljesített
a) A működési célú tárgyévi bevételeket 846 912 930 forintban, a működési célú pénzmaradvány igénybevételt 171 522 256 forintban, a központi, irányítószervi támogatás bevételét 237 844 845 forintban, az államháztartáson belüli megelőlegezéseket 11 673 199 forintban állapítja meg.
b) A működési célú kiadásokat 674 600 202 forintban, ebből:
ba) a személyi jellegű kiadásokat 226 900 602 forintban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 30 649 317 forintban
bc) a dologi jellegű kiadásokat 113 438 362 forintban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 11 655 831 forintban
be) az egyéb működési célú kiadások összegét 44 459 090 forintban
bf) A központi, irányítószervi támogatás kiadását 237 844 845 forintban
bg) Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 9 652 155 forintban állapítja meg.
c) A felhalmozási célú tárgyévi bevételeket 36 848 284 forintban állapítja meg.
d) A felhalmozási célú kiadásokat 132 162 947 forintban, ebből:
da) a beruházások összegét 30 550 040 forintban
db) a felújítások összegét 62 128 960 forintban
dc) az egyéb felhalmozási célú támogatásokat államháztartáson belülre 39 483 947 forintban
dd) a hitel és kölcsöntörlesztést államháztartáson kívülre 2 870 ezer forintban
de) a pénzügyi lízing kiadásait 873 ezer forintban állapítja meg.
Az önkormányzat bevételei
3. § A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az önkormányzat és az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek címek, alcímek, előirányzat-csoportok, kiemelt-és részelőirányzatok szerinti részletezésben elkülönítetten és összesítve az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
4. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg - az önkormányzat és az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek címek, alcímek, előirányzat-csoport, kiemelt előirányzatok szerinti részletezésében - elkülönítetten és összesítve, valamint a költségvetési szervek létszám-adatait a 3. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek felújítási előirányzatainak teljesítését célonként, felhalmozási kiadásainak feladatonkénti teljesítését – cím, alcím, kiemelt előirányzat bontásban – a 4. melléklet szerinti összegekben elfogadja.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat pénzbeli és természetbeni szociális alapellátásainak teljesítését az 5. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési célú támogatásainak teljesítését a 6. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
Állami támogatások elszámolása
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi normatíva elszámolását a 2. melléklet, és a 2.a), és 2.b) melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az évi végi elszámolás során összesen 2 974 610 Ft visszafizetés keletkezett a következő jogcímeken: bölcsődei ellátásnál 1 266 000 Ft, az intézményi gyermekétkeztetésnél 463 980 Ft, a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetés címen 30 780, a kéményseprő-ipari közszolgáltatás helyi önkormányzat általi ellátásának támogatásából 347 773 Ft és a 2022. évi bérintézkedések támogatásából 866 077 Ft.
Pénzmaradvány elszámolás
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi maradvány kimutatását a 11. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2022. évi pénzmaradványa összesen: 73 211 186 Ft, ebből:
a) Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány: 47 925 633 Ft
b) Szabad pénzmaradvány: 25 285 553 Ft
(3) A 2023.évi eredeti költségvetésben már szereplő előirányzatok a maradvány terhére: 44 951 023 eFt
a) Önkormányzatnál: 42 066 604 Ft
aa) Bérlakás bankszámla 2022.12.31.-i egyenleg 15 091 432 Ft
ab) viziközmű bankszámla 2022.12.31.-i egyenleg 7 570 058 Ft
ac) Viziközmű használati díj bankszámla 2022.12.31.-i egyenleg 3 459 304 Ft
ad) 2023.évi nettó finanszírozási előleg visszafizetése 11 673 199 Ft
ae) 2022.évi szociális tűzifa 963 930 Ft
af) 2022.évi szociális tűzifa szállítási költsége 706 109 Ft
ag) Közfoglalkoztatás bérre 2022-ben ideutalt előleg 426 000 Ft
ah) 'Idősbarát önkormányzat' projekt 1 500 000 Ft
ai) 18/2022.(I.24.) Korm. rendelet alapján mezei őrszolgálat fejlesztésének támogatásából 2023-ban kifizetett (348 372 Ft) és fel nem használt (328 200 Ft) visszafizetése 676 572 Ft
b) Polgármesteri Hivatalnál: 635 272 Ft: Népszámlálás bér és járulék 2022. XII. hóról áthúzódó kifizetés (bér 568 730+ jár 66 542) 635 272 Ft
c) Manó-kert Óvoda és Bölcsődénél: 2 249 147 Ft: Óvoda 2022.évi festési munkáinak áthúzódó kifizetése 2 249 147 Ft.
(4) A 2023. évi eredeti költségvetésben nem szereplő feladattal terhelt maradvány: 2 974 610 Ft, ebből az Önkormányzatnál: 2 974 610 Ft, melyből a 2022. évi állami támogatások elszámolásából eredő visszafizetés: 2 974 610 Ft
(5) A 2023. évi eredeti költségvetésben nem szereplő szabad pénzmaradvány: 25 285 553 Ft, ebből az Önkormányzatnál: 25 285 553 Ft, melyből a Képviselő-testület a 2023. évi költségvetési rendeletben tartalék előirányzat képzését határozza meg.
7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022.évi működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 7. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi adósság állományának kimutatást a 8. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi közvetett támogatásait a 9. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi pénzeszköz változásait a 10. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi többéves kihatással járó döntéseinek alakulását tartalmazó táblázatot a 12. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi vagyonmérlegét a 13. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi ingatlan vagyonának tételes bemutatását a 14. melléklet szerinti tartalommal elfogadja.
8. § Ez a rendelet 2023. május 27-én lép hatályba.