az önkormányzat és szervei 2021. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás 2021. évi vitelének szabályairól szóló 3/2021.(II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat és szervei 2021. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás 2021. évi vitelének szabályairól szóló 3/2021.(II.19.) önkormányzati rendeletével (továbbiakban: Rendelet) elfogadta az önkormányzat 2021. évi költségvetését. A Rendelet 11. § (2) bekezdésébe foglalt előírás alapján az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait év közben a képviselő-testület döntésével megváltoztathatja.

A Rendelet módosítása az alábbiakban felsoroltak miatt szükséges:

A támogatási előirányzatok, egyéb bevételek, illetve bevételi többletek rögzítése a költségvetési rendeletben.

Egyéb kiadási-, bevételi előirányzatok módosítása.

A fentiekhez kapcsolódó szükséges – az intézményeket érintő – átvezetések megtétele.

Bevételi előirányzatok módosítása a rendelet 1. melléklete alapján:

1.Zákányszék Község Önkormányzata cím alatt:

1.1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: iparűzési adó után járó támogatás a 4/2021(I.14.) Kormány rendelet szerin (+ 18 518 eFt); Kéményseprő ipari közszolgáltatás támogatása ( + 2 284 eFt); a . Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény minimálbér emelés módosítása miatti pót állami támogatás (+2 356 eF); Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás (+ 187 eFt); a 2021.májusi normatíva módosítás a gyermekétkeztetés és óvodai nevelés jogcímen (+ 121 eFt); a Homokháti Kistérség Többcélú Társulástól a 2020.évi pénzmaradvány visszautalása (+ 5 666 eFt); az Iparűzési adó 0,8% -ának állami támogatása című jogcím megszüntetése (- 24 444 eFt);

összes változás: + 4 688 eFt

1.2. Közhatalmi bevételek: az önkormányzathoz befizetett iparűzési adó összegének módosítása a várható befizetések miatt + 5 926 eFt

1.3. Felhalmozási bevételek: 1 db alukonténer kezelőház értékesítése + 250 eFt

1.4. Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: Magyar Falu Program MFP-AEE/2021. "Orvosi eszközök beszerzése" támogatása (+ 2 000 eFt); Magyar Falu Program MFP-UHK/2021. "Zákányszék község belterületén törtnő útépítés és útfelújítás" támogatása ( + 35 854 eFt);

összes változás: + 37 854 eFt

1.5. Zákányszék Község Önkormányzata cím összes előirányzat változása. + 48 718 eFt

2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím alatt:

2.1. Finanszírozási bevételek: központi, irányítószervi támogatás - 1 708 eFt

2.2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím összes előirányzat változása: - 1 708 eFt

3. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím alatt:

3.1. Finanszírozási bevételek: központi, irányítószervi támogatás + 353 eFt

3.2. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím összes előirányzat változása: + 353 eFt.

4. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím alatt:

4.1. Finanszírozási bevételek: központi, irányítószervi támogatás + 1 733 eFt

4.2. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím összes előirányzat változása: + 1 733 eFt.

5. Az önkormányzat és intézményei összes bevételi előirányzat változása. + 49 096 eFt.

Kiadási előirányzatok módosítása a rendelet 3. melléklet alapján:

1.Zákányszék Község Önkormányzata cím alatt:

1.1. Személyi juttatások: ); a . Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény minimálbér emelés módosítása miatti pót állami támogatásból (+ 396 eFt); 1 fő munkavállaló 2021.05.01-től áthelyezésre került a Polgármesteri Hivataltól az önkormányzathoz, ezért a bérköltségek is módosításra kerültek (+ 2 345 eFt);

összes változás: + 2 741 eFt

1.2.Munkaadókat terhelő járulékok: az 1.1. pontban írtak járulékai + 424 eFt

1.3. Dologi kiadások: a Védőnői Szolgálat felújítása, fejlesztése céljából biztosított saját forrás, miután a pályázat nem nyert, átcsoportosítása a felújítások közül ( + 1 018 eFt); a 2021.évi szociális tűzifa vásárlás önerő összege ( + 254 eFt); az év végéig várható magasabb energia és egyéb dologi kiadásokra átcsoportosított összeg ( + 1 500 eFt); ); Kéményseprő ipari közszolgáltatás támogatás továbbutalása a szolgáltatónak ( + 2 284 eFt);

összes változás: + 5 056 eFt

1.4. Tartalék: a 2021.évi szociális tűzifa vásárlásra biztosított önerő összege ( - 254 eFt); a Homokháti Kistérség Többcélú Társulástól a 2020.évi pénzmaradvány visszautalása (+ 5 666 eFt); 1 db alukonténer kezelőház értékesítése ( + 250 eFt); a 2021.májusi normatíva módosítás a gyermekétkeztetés és óvodai nevelés jogcímen (+ 121 eFt); a hivatalnak ( - 1 000 eFt) és az önkormányzatnak ( - 1 500 eFt) az év végéig várható energia és egyéb dologi kiadásokra átcsoportosított összeg;

összes változás: + 3 283 eFt

1.5. Központi, irányítószervi támogatás: Polgármesteri Hivatal finanszírozása (- 1 708 eFt); Művelődési Ház és Könyvtár finanszírozása ( + 353 eFt); Manó-kert Óvoda és Bölcsőde finanszírozása ( + 1 733 eFt);

összes változás: + 378 eFt

1.6. Beruházások: Magyar Falu Program MFP-AEE/2021. "Orvosi eszközök beszerzése" + 2 000 eFt

1.7. Felújítások: Magyarország 2021.évi központi költségvetéséről szóló 2020.évi XC. törvény 3.melléklet 3.jogcím szerinti Helyi önkormányzatok felhalmozási célú kiegészítő támogatásra pályázat benyújtása az Önkormányzat tulajdonában lévő Zákányszék, belterület 237/A/2 hrsz.-ú, Védőnői Szolgálat felújítása, fejlesztése céljából. 5% saját forrás biztosítása jogcím megszüntetése, miután a pályázat nem nyert ( - 1 018 eFt); Magyar Falu Program MFP-UHK/2021. "Zákányszék község belterületén törtnő útépítés és útfelújítás" (+ 35 854 eFt);

összes változás: + 34 836 eFt.

1.8. Zákányszék Község Önkormányzata cím összes előirányzat változása + 48 718 eFt

2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím alatt:

2.1.Személyi juttatások: 1 fő munkavállaló 2021.05.01-től áthelyezésre került a Polgármesteri Hivataltól az önkormányzathoz, ezért a bérköltségek is módosításra kerültek - 2 345 eFt

2.2.Munkaadókat terhelő járulékok: az 1.1. pontban írtak járulékai - 363 eFt

2.3. Dologi kiadások:az év végéig várható energia és egyéb dologi kiadásokra átcsoportosított összeg

+ 1 000 eFt

2.4. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím összes előirányzat változása: - 1 708 eFt

3. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím alatt:

3.1. Személyi juttatások: a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény minimálbér emelés módosítása miatti pót állami támogatásból: + 144 eFt

3.2.Munkaadókat terhelő járulékok: az 1.1. pontban írtak járulékai + 22 eFt

3.3. Dologi kiadások: könyvtári érdekeltségnövelő támogatás + 187 eFt

3.4. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím összes előirányzat változása: + 353 eFt

4. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím alatt:

4.1. Személyi juttatások: a. Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény minimálbér emelés módosítása miatti pót állami támogatásból: + 1 536 eFt

4.2.Munkaadókat terhelő járulékok: az 1.1. pontban írtak járulékai + 197 eF

4.3. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím összes előirányzat változása: + 1 733 eFt.

5. Az önkormányzat és intézményei összes kiadási előirányzat változása: + 49 096 eFt.

A javasolt előirányzat módosításokat követően a 2021. évi költségvetési rendelet

bevételi és kiadási fő összege: 798 196 eFt.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. §-a alapján jelen indokolás a Nemzeti Jogszabálytárban közzétételre kerül.