Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat és szervei 2023. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás 2023. évi vitelének szabályairól szóló 1/2023.(II.17.) önkormányzati rendeletével (továbbiakban: Rendelet) elfogadta az önkormányzat 2023. évi költségvetését. A Rendelet 11. §-ban foglalt előírás alapján az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait év közben a képviselő-testület döntésével módosíthatja.

A Rendelet módosítása az alábbiakban felsoroltak miatt szükséges:

A fentiekhez kapcsolódó szükséges – az intézményeket érintő – átvezetések megtétele.

1.Zákányszék Község Önkormányzata cím alatt:

1.1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: kiegészítő állami támogatás az önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű kiadásaira (+ 1 737 036 Ft); A Magyarország 2023.évi központi költségvetésről szóló 2022.évi XXV. törvény 3.melléklet 5.2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímre benyújtandó pályázat jogcím változása (- 16 726 084 Ft); az Agrárminisztérium tájékoztatása szerint visszavonták az 1574/2022(XI.28.)Kormányhatározat alapján a mezőőri szolgálatok támogatásának 2023.évi teljes összegét, 10 602 560 Ft-ot, helyette a 64/2009.(V.22.)FVM-PM rendelet szerint a mezei őrszolgálatok költségének50%-a, maximum 90 000 Ft/hó/fő támogatás jár csak az önkormányzatnak, ami a 2 fő mezőőrrel és költségeikkel számolva = 2 fő x 90 000 Ft x 12 hó = 2 160 000 /év. Ez 8 442 560 Ft-os bevétel kiesést jelent (- 8 442 560 Ft);

70607/26/00505 számú szerződés alapján 2023.303.01-2023.11.30-ig 5 fő közfoglalkoztatott 100%-os bérköltség támogatása (+ 6 009 984 Ft).

összes változás: - 17 421 624 Ft

1.2. Finanszírozási bevételek: pénzmaradvány igénybevétel a 2022.évi zárszámadási rendelet alapján + 20 506 866 Ft

1.3. Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: VP6-19.2.1.-43-5/C-21 "Két új játszótér létrehozása Zákányszéken" projekt támogatás csökkenése a 4/2023.(I.23.)Kt. határozat alapján

- 327 066 Ft

1.4. Zákányszék Község Önkormányzata cím összes előirányzat változása. + 2 758 176 Ft

2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím alatt:

2.1. Finanszírozási bevételek: pénzmaradvány igénybevétel a 2022.évi zárszámadási rendelet alapján (+3 633 368 Ft); központi, irányítószervi támogatás (- 3 633 368 Ft)

összes változás: 0 Ft

2.2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím összes előirányzat változása: 0 Ft

3. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím alatt:

3.1. Finanszírozási bevételek: pénzmaradvány igénybevétel a 2022.évi zárszámadási rendelet alapján +869 654 Ft); központi, irányítószervi támogatás (- 466 108 Ft)

összes változás: + 403 546 Ft

3.2. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím összes előirányzat változása: + 403 546 Ft

4. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím alatt:

4.1. Finanszírozási bevételek: pénzmaradvány igénybevétel a 2022.évi zárszámadási rendelet alapján + 3 250 275 Ft); központi, irányítószervi támogatás (- 2 507 942 Ft)

összes változás: + 742 333 Ft

4.2. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím összes előirányzat változása: + 742 333 Ft.

1.Zákányszék Község Önkormányzata cím alatt:

1.1. Személyi juttatások: a közfoglalkoztatás bérköltsége a 70607/26/00505.számú szerződés alapján + 5 643 177 Ft

1.2. Munkaadókat terhelő járulékok az 1.1.pont alapján + 366 807 Ft

1.3.Dologi kiadások: a 2023. évi szociális tűzifa vásárláshoz saját forrás biztosítása + 381 000 Ft

1.4. Tartalék: a 2022. évi zárszámadási rendelet alapján (+ 25 285 553 Ft); VP6-19.2.1.-43-5/C-21 "Két új játszótér létrehozása Zákányszéken" projekt támogatás csökkenése a 4/2023.(I.23.)Kt. határozat alapján (- 327 066 Ft); a Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsődében foglalkoztatott részmunkaidős óvodatitkári munkakör teljes munkaidőre biztosítása miatti többlet költség (-742 333 Ft); : a 2023. évi szociális tűzifa vásárláshoz saját forrás biztosítása (- 381 000 Ft); a Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár igazgatójának béremelésre biztosított összeg (- 403 546 Ft); a mezőőri szolgálat támogatásának változása (- 8 442 560 Ft);

kiegészítő állami támogatás az önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű kiadásaira (+ 1 737 036 Ft); ezek összesen 16 726 084 Ft összeget képeznek, mely összeg átvezetésre került a Magyarország 2023.évi központi költségvetésről szóló 2022.évi XXV. törvény 3.melléklet 5.2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímre benyújtandó pályázat jogcímre (- 16 726 084 Ft);

összes változás: 0 Ft

1.6. Helyi önkormányzatok előző évről származó befizetései: a 2022. évi állami támogatások elszámolásából visszafizetendő összeg + 2 974 610 Ft

1.7. Központi, irányítószervi támogatás: Polgármesteri Hivatal finanszírozása (- 3 633 368 Ft); Művelődési Ház és Könyvtár finanszírozása ( - 466 108 Ft); Manó-kert Óvoda és Bölcsőde finanszírozása ( - 2 507 942 Ft);

összes változás: - 6 607 418 Ft

1.11. Zákányszék Község Önkormányzata cím összes előirányzat változása + 2 758 176 Ft

2. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím alatt:

2.1. Személyi juttatások: az intézmény igazgatójának béremelésére biztosított összeg + 357 120 Ft

1.2. Munkaadókat terhelő járulékok az 1.1.pont alapján + 46 426 Ft

2.1. Dologi kiadások: a könyvtári könyv beszerzések összegének számviteli előírások miatti átvezetése a beruházások jogcímre - 650 000 Ft

2.2. Beruházások. a könyvtári könyv beszerzések összegének számviteli előírások miatti átvezetése a dologi kiadások jogcímről + 650 000 Ft

2.2. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím összes előirányzat változása: + 403 546 Ft

2. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím alatt:

2.1. Személyi juttatások: részmunkaidős óvodatitkári munkakör teljes munkaidőre biztosítása miatti többlet költség + 656 932 Ft

1.2. Munkaadókat terhelő járulékok az 1.1.pont alapján + 85 401 Ft

2.2. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím összes előirányzat változása: + 742 333 Ft

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. §-a alapján jelen indokolás a Nemzeti Jogszabálytárban közzétételre kerül.