Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat és szervei 2024. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló zárszámadásról, az állami támogatások elszámolásáról
Hatályos: 2025. 05. 31Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.31.
az önkormányzat és szervei 2024. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló zárszámadásról, az állami támogatások elszámolásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 91. §-a alapján a Képviselő-testület elé terjesztem az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadási rendelet-tervezetet.
Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 91. § (1) rendelkezik a zárszámadási rendelet elfogadásának időpontjáról, miszerint „A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.”
A fentiekhez kapcsolódóan arról is tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény 111/A. § értelmében, ha a helyi önkormányzat nem fogadja el a költségvetési évet megelőző évre vonatkozó zárszámadását, államháztartási beszámolási kötelezettségének vagy vagyon-nyilvántartási kötelezettségének nem tesz eleget, a részére járó egyes támogatások folyósítása az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 83. §-(6) bekezdésében meghatározottak szerint az önkormányzatot megillető állami támogatások kiutalása felfüggesztésre kerül.
Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése
Zákányszék Község Önkormányzatánál 2024-ben továbbra is az alábbi költségvetési szervek működtek:
Önállóan működő és gazdálkodó
Zákányszéki Polgármesteri Hivatal
Önállóan működő:
- Zákányszék Község Önkormányzata
Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár
Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde
Az önkormányzat az Mötv.-ben előírt egyes kötelező feladatait más szolgáltató igénybevételével látja el:
- a kegyeleti közszolgáltatási, valamint a temető részbeni üzemeltetési feladatait a
Csongrád Megyei Kegyeleti Kft.-gal,
- a kéményseprő-ipari tevékenység feladatait a Szegedi Kéményseprő-ipari Szolgáltató
és Kereskedelmi Kft.-gal, (2024. január 01-től a lakossági kéményseprő-ipari szolgáltatást a Csongrád-Csanád Vármegyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság kéményseprő-ipari ellátási csoportja végzi a lakosság megrendelésére)
- a települési szilárd hulladék kezelési és szállítási feladatokat az első félévben a FBH-NP Nonprofit Kft. látta el. 2023. július 1-től MOHU MOL Hulladékgazdálkodási Zrt. látja el. A külterületi hulladékgyűjtést a MOHU alvállalkozójával - a Móraép Nonprofit Közhasznú Kft.-vel - kötött megállapodás alapján az Önkormányzat végzi.
- folyékony hulladékgazdálkodás a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz) feladatait a Csongrád Megyei Településtisztasági Nonprofit Kft. látta el. (2024. április 1-től a Móraép Nonprofit Közhasznú Kft. látja el.)
- az ivóvíz ellátást az Alföldvíz Zrt-vel (2023.11.09. állami átadásra került a vagyon, ellátásért felelős a Magyar Állam)
kötött közszolgáltatási szerződések alapján,
- a belső ellenőrzési feladatokat a Homokháti Kistérség Belsőellenőrzési Társulásával (2024.12.31. nappal megszűnt),
- az orvosi ügyelet biztosítását a Homokháti Kistérség Többcélú Társulásával (2023.10.01-től az Országos Mentőszolgálat látja el)
kötött megállapodás alapján.
Az önkormányzat többcélú kistérségi társulás keretében végzett közszolgáltatásai:
Zákányszék Község Önkormányzata tagja a 2004. évben létrejött Homokháti Kistérség Többcélú Társulásának, melynek székhely települése Mórahalom.
Az addig az önkormányzat által ellátott szociális feladatok az új intézményi struktúrában változatlanul megmaradtak. Ezek a feladatok a következők: támogató szolgálati ellátások, közösségi ellátási szolgáltatások, jelzőrendszeres házi segítségnyújtás, családsegítés, gyermekjóléti szolgáltatás, védőnői szolgálat (2023. július 1-től állami feladatellátás alapján a SZTE Szent-Györgyi Albert Klinikai Központ látja el), időskorúak nappali ellátása, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, idősek bentlakásos otthonban történő ellátása, tanyagondnoki szolgáltatás.
Bevételi források alakulása
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi összes módosított bevételi előirányzata
1 787 336 440 Ft, teljesítése 1 804 857 963 Ft volt.
A bevételek alakulását intézményenként az alábbi táblázat mutatja be:
Adatok Ft-ban
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
% |
|
Önkormányzat |
1 398 654 186 |
1 426 481 339 |
102,0 |
|
Polgármesteri Hivatal |
113 707 337 |
109 063 660 |
95,9 |
|
Manó-kert Óvoda és Bölcsőde |
238 631 373 |
237 813 444 |
99,7 |
|
Művelődési Ház és Könyvtár |
36 343 544 |
31 499 520 |
86,7 |
|
Összesen: |
1 787 336 440 |
1 804 857 963 |
101,0 |
Működési bevételek
Bevételeiben meghatározó nagyságrendet képvisel az állami támogatások összege. Az önkormányzat részére ezen a címen a 2024. évben 364 038 153 Ft került kiutalásra. Ebben az összegben a normatív támogatásokon kívül az alábbiak is szerepelnek: Szociális tűzifa vásárlás állami támogatása 1 436 370 Ft.
Az állami támogatások év végi elszámolása során összesen 1 949 692 Ft visszafizetés keletkezett a következő jogcímeken: köznevelési feladatoknál 994 050 Ft, az óvodapedagógusokat illető esélyteremtési támogatásból 945 952 Ft és a szünidei étkeztetésnél 9 690 Ft.
Pót támogatás a bölcsődei feladatokat 1 515 600 Ft összegben és az intézményi gyermekétkeztetést 325 800 Ft összegben illeti meg.
Az előzőek alapján a 2024. évi elszámolás egyenlege 108 292 Ft vissza fizetendő állami támogatás lett.
Közhatalmi bevételekből 117 907 794 Ft bevétele keletkezett az önkormányzatnak. A jogcímenkénti teljesítéseket az alábbi táblázat mutatja be:
Adatok Ft-ban
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
Teljesítés % |
|
Kommunális adó |
11 000 000 |
10 780 686 |
98,0 |
|
Iparűzési adó |
100 000 000 |
105 931 945 |
105,9 |
|
Gépjármű adó (40%) |
- |
- |
- |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
700 000 |
1 195 163 |
170,7 |
|
Összesen: |
111 700 000 |
117 907 794 |
105,6 |
Az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen befolyt bevételek összege 49 852 636 Ft volt.
Ezen a címen jelenik meg: Önkormányzatnál a Homokháti Kistérség Többcélú Társulástól a 2023 .évi pénzmaradvány visszautalása 16 131 079 Ft; Bursa Hungarica 2023. évi támogatás visszatérülése 65 000 Ft; Nyári diákmunka támogatása 452 400 Ft; Homokháti Kistérség Belső Ellenőrzési Társulástól a 2023 .évi pénzmaradvány visszautalása 21 740 Ft; Mórahalom Városi Önkormányzat hozzájárulása a diétás étkeztetés költségeihez 2 258 500 Ft; Közfoglalkoztatás állami támogatása 20 347 377 Ft; Terület alapú támogatás 294 582 Ft; 1051/2024. (III.7.) Kormány határozat alapján mezei őrszolgálat fenntartásának támogatása 7 800 000 Ft; 2024.06.09. napi Önkormányzati és EP képviselőválasztás támogatása 1 886 409 Ft; Művelődési háznál a Nemzeti Adó és Vámhivatal SZJA 1% kiutalása 95 549 Ft és a Nemzeti Kulturális Alap " Népzene támogatása" 500 000 Ft; Nemzeti Kulturális Alap „Eszközbeszerzés” támogatása 300 000 Ft.
Az önkormányzat és költségvetési szervei a működési bevételi előirányzatát 50 236 006 Ft-ban tejesítette. Ebben meghatározó szerepe van az óvodát illető iskolás-, óvodás-, bölcsődés-, alkalmazotti étkezési térítésekből befolyó összegnek, mely összesen 16 314 463 Ft bevételt jelentett.
A további intézményi működési bevételekből összesen 33 921 543 Ft származott. Ebben az összegben a temető bevételei, továbbszámlázott szolgáltatások bevételei, sportcsarnokhoz befolyó terem bérleti díjak, kamatbevételek, közterület használati díjak, mázsálási díj, külterületi hulladékszállítási díj, hirdetmény kifüggesztési díj stb.(27 354 92 Ft); bérlakások után (Kossuth – és József Attila utcai összesen) megfizetett lakbérek (3 300 957 Ft); a Művelődési Háznál az edénykölcsönzési díjak, helységbérleti díjak, teleház bevételei (3 045 314 Ft) valamint az Óvodát illető, a Sulizsák program keretében összegyűjtött használt ruhák után kapott 220 300 Ft.
Felhalmozási bevételek jogcímen 43 203 680 Ft bevétele származott az önkormányzatnak.
Ezen a címen jelennek meg a József A. u. 35. és József A. u. 8. ingatlanok értékesítésének bevételei: 43 185 962 Ft értékben.
A 2 318 550 Ft Felhalmozási célra átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről jogcímen 2 018 550 Ft iskolai SZMK támogatása játszótéri eszközök beszerzésére és 300 000 Ft közműfejlesztési hozzájárulás szerepel.
A 41 128 816 Ft felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen befolyt bevételek a következők voltak: Közfoglalkoztatás állami támogatása 727 278 Ft; MFP-ÖTIFB/2024 "Temető infrastruktúrlális fejlesztése Zákányszéken" 6 000 000 Ft; Új bölcsőde építése Zákányszéken TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00042 támogatása 19 601 539 Ft; MFP-UHJ/2024. "Járdafelújítás a Szegfű János utcában" támogatása 9 999 999 Ft; 1051/2024.(III.7.) Korm.határozat alapján mezei őrszolgálat fenntartásának támogatása 4 500 000 Ft; Nemzeti kulturális Alap "Eszközbeszerzés" támogatása 300 000 Ft.
A finanszírozási bevételek összesen 1 136 172 328 Ft összegben teljesültek a 2024. évben.
Jogcímenként az alábbiak voltak: 2023. évi pénzmaradvány igénybevétel 778 223 694 Ft; központi, irányítószervi támogatás a költségvetési szervek részére 357 948 634 Ft; és a Magyar Államkincstár által kiutalt 2025. évi nettó finanszírozási előleg 12 567 942 Ft.
Kiadások alakulása
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi összes módosított kiadási előirányzata 1 787 336 440 Ft, teljesítése 1 663 414 653 Ft volt.
A kiadások alakulását intézményenként az alábbi táblázat mutatja be:
Adatok Ft-ban
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
% |
|
Önkormányzat |
1 398 654 186 |
1 305 033 955 |
93,3 |
|
Polgármesteri Hivatal |
113 707 337 |
104 293 863 |
91,7 |
|
Manó-kert Óvoda és Bölcsőde |
238 631 373 |
225 317 210 |
94,4 |
|
Művelődési Ház és Könyvtár |
36 343 544 |
28 769 625 |
79,2 |
|
Összesen: |
1 787 336 440 |
1 663 414 653 |
93,1 |
Működési kiadások
Az önkormányzat 2024-ben a személyi juttatási kiadásokra 315 434 988 Ft-ot, a hozzá kapcsolódó járulék kifizetési összegekre 38 793 150 Ft-ot költött. Ezekben az összegekben jelenik meg a 10,2 fő közfoglalkoztatás személyi juttatási kiadásai (15 825 630 Ft) és annak járulék (1 077 384 Ft) költsége is.
A dologi kiadásokra 197 433 021 Ft-ot fordított az önkormányzat. Ebben az összegben a legnagyobb mértékben az energia kiadások – gáz, áram, közvilágítás - (29 896 722 Ft) szerepeltek. Az önkormányzat saját konyha működtetésével biztosítja az óvodás, iskolás, bölcsődés gyermekek-, valamint az alkalmazottak étkeztetését ezért az élelem vásárlásra fordított kiadások ugyancsak jelentős hányadát képviselik a dologi kiadásoknak (30 186 422 Ft). Ebben a jogcímben kerülnek kimutatásra a szociális ellátottak 3 567 817 Ft összegű természetbeni juttatásai is, amelyek a következők voltak: rászorultaknak karácsonyi élelmiszer csomag kiosztása (1 259 655 Ft) és a szociális tűzifa vásárlások összege (2 209 800 Ft).
Ezeken kívül a dologi kiadások biztosították az intézmények működtetésével kapcsolatban felmerült költségek fedezetét, valamint a működési célra elnyert pályázatok pénzügyi teljesítését.
A dologi kiadások teljesítését intézményenként az alábbi táblázat mutatja be:
Adatok Ft-ban
|
Megnevezés |
Előirányzat |
Teljesítés |
% |
|
Önkormányzat |
169 205 614 |
126 979 406 |
75,0 |
|
Polgármesteri Hivatal |
17 033 972 |
13 504 498 |
79,3 |
|
Manó-kert Óvoda és Bölcsőde |
57 237 799 |
49 313 818 |
86,2 |
|
Művelődési Ház és Könyvtár |
10 464 408 |
7 635 299 |
73,0 |
|
Összesen: |
253 941 793 |
197 433 021 |
77,7 |
Az ellátottak pénzbeli juttatásaira 9 143 704 Ft-ot fordított az önkormányzat, ami a jogosultak részére kifizetett települési-, születési-, rendkívüli-, valamint a gyógyszer támogatások költségeit foglalja magába.
Az egyéb működési célú kiadásokat az önkormányzat 50 885 424 Ft összegben teljesítette, az alábbi címeken:
a Homokháti Kistérség Belsőellenőrzési Társulásnak belső ellenőrzési feladatok ellátására: 573 359 Ft
Homokháti Önkormányzatok Kistérségi Területfejlesztési Közhasznú Egyesületnek 2024. évi tagi hozzájárulás 690 958 Ft
2023. évi Mezőőri támogatás AGMF/8-7/2023. fel nem használt támogatási összeg visszautalása
382 431 Ft
Kegyeleti Kft támogatása 1 221 012 Ft
Helyi non-profit szervezetek támogatása: 1 400 000 Ft
(Zákányszék Községi Sportkörnek 1 150 000 Ft; CLASSICON Kulturális Tánc és Sport Egyesületnek 150 000 Ft; Zákányszéki Polgárőr Egyesületnek 100 000 Ft;)
Bursa Hungarica programban résztvevő diákok támogatása 60 000 Ft
Háziorvosoknak nyújtott támogatás: 1 000 000 Ft
2023.évi állami támogatások elszámolásából származó visszafizetés 4 581 804 Ft
A működési célú finanszírozási kiadások összege 357 866 056 Ft volt.
Jogcímenként az alábbiak voltak: központi, irányítószervi támogatás a költségvetési szervek részére
(345 380 692 Ft) és a Magyar Államkincstár által 2023. évben kiutalt nettó finanszírozási előleg visszafizetése (12 485 364 Ft).
Felhalmozási kiadások
A felhalmozási kiadások az önkormányzat és költségvetési szerveinél összesen 693 858 310 Ft összegben teljesültek.
Ebből:
A beruházások összege 265 542 352 Ft volt, a következők címeken: Közfoglalkoztatáshoz szükséges eszköz beszerzések (755 278 Ft); Domaszéki főcsatorna 9+376 cskm szelvényen lévő áteresz helyreállítása (7 702 550 Ft); MBH Bank Zrt épületének megvásárlása; Zákányszék, Szegfű János u.51/A (13 000 000 Ft);
Új bölcsőde építése Zákányszéken TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00042 (216 347 120 Ft); Iskolai SZMK támogatásából játszótéri eszközök beszerzése az iskola (1 867 676 Ft); Az új bölcsőde területéről az addig ott lévő játszótér áthelyezése a Víztorony térre (3 468 245 Ft); Kerékpárút fejlesztés Zákányszék és Bordány között - Zákányszéki szakasz TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00002 (7 610 259 Ft); MFP-ÖTIFB/2024 "Temető infrastruktúrlális fejlesztése Zákányszéken" (5 970 500 Ft); 1051/2024.(III.7.) Korm.határozat alapján mezei őrszolgálat fejlesztése (5 567 375 Ft); Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde részére hőszivattyús szárítógép, gáztűzhely, mosogató-és vízlágyítógép beszerzése (1 004 653 Ft); Nemzeti Kulturális Alap „Eszközbeszerzés” támogatása a Művelődési Ház és Könyvtár részére (267 170 Ft).
A felújítások összege 631 825 Ft volt, ebből:
a MFP-UHJ/2024. Járdafelújítás a Szegfű János utcában (
393 700 Ft
) és az Ifjúsági Klub világítás korszerűsítése (
238 125 Ft
)
A hitel és kölcsön törlesztés államháztartáson kívülre 2 870 000 Ft volt, ami a TOP-3.2.1-15-CS1-2016-00043 azonosító számú, „Zákányszék Önkormányzata épületeinek energetikai korszerűsítése” beruházásra felevett hitel 2023. évi törlesztését foglalja magába.
A pénzügyi lízing kiadásai 1 010 497 Ft volt, ami a Renault Kadjar Intens Tce 1410FAP önkormányzati személyautó beszerzésre az UniCredit Zrt.-gal kötött zártvégű, fix kamatozású pénzügyi lízing szerződés szerinti 2024. évi lízing tőke rész törlesztését jelenti.
423 803 636 Ft egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre jogcímen VP6-19.2.1.-43-5/C-21 "Rekreációt szolgáló színterek fejlesztése Zákányszéken" (konténer mosdó és WC sportcsarnok mögötti téren) beruházástól való elállás miatti támogatási előleg (4 184 056 Ft); Kerékpárút fejlesztés Zákányszék és Bordány között - Zákányszéki szakasz TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00002 el nem számolt támogatás (358 616 041 Ft); Új bölcsőde építése Zákányszéken TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00042 (19 601 539 Ft); Összefogás a belvízkezelésért - természetes megoldások Ruzsától Röszkéig TOP_PLUSZ-3.3.1-21-CS1-2022-00009 (41 402 000 Ft) projektekből történő visszafizetés szerepel.
Értékpapír- és hitelműveletek alakulása
Az önkormányzat a 2024. évben értékpapír állománnyal nem rendelkezett.
Zákányszék Község Önkormányzata a Pillér Takarékszövetkezettel az alábbi Európai Uniós fejlesztés megvalósításához szükséges pályázati önerő biztosítására kötött hitelszerződést:
TOP-3.2.1-15-CS1-2016-00043 azonosító számú, „Zákányszék Önkormányzata épületeinek energetikai korszerűsítése”
A hitel Kormány engedély köteles volt.
A Kormány 27 265 738 Ft hitel felvételét engedélyezte, a 1570/2018.(XI.13) Korm.határozat 1.melléklete alapján.
Hitel szerződés szerinti összege: 27 265 738 Ft
Hitelszerződés kelte: 2018.11.29.
A hitel lejárata. 2028.09.29.
2018. évben felvett hitel:27 265 738 Ft
Tőketörlesztés kezdete: 2019.09.30.
2024.12.31-én fennálló hitel állomány: 11 480 738 Ft
A hitel törlesztése a 2020.évtől félévente, minden év március és szeptember hónap utolsó munkanapján történik
|
|
||||||||
|
Lízingszerződés száma: 01P11BP 2086038 |
||||||||
|
Lízing szerződés összege: 5 273 160 Ft |
||||||||
|
Lízingszerződés kelte: 2020.03.30. |
||||||||
|
A lízing futamideje: 60 hónap |
||||||||
|
A lízing lejárata. 2025.04.15. |
||||||||
|
Lízingtörlesztés kezdete: 2020.05.14. |
||||||||
|
A lízingdíj törlesztése havonta történik. |
||||||||
|
2024.12.31-én fennálló lízing tőke állomány: 348 019 Ft |
||||||||
A 2024. évi pénzmaradvány
Adatok Ft-ban
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
Polgármesteri |
Művelődési Ház és Könyvtár |
Manó-kert Óvoda és Bölcsőde |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|
|
Teljesített bevételek |
1 426 481 339 |
109 063 660 |
31 499 520 |
237 813 444 |
1 804 857 963 |
|
Teljesített kiadások |
1 305 033 955 |
104 293 863 |
28 769 625 |
225 317 210 |
1 663 414 653 |
|
Összes pénzmaradvány |
121 447 384 |
4 769 797 |
2 729 895 |
12 496 234 |
141 443 310 |
|
Kötelezettséggel terhelt |
79 958 799 |
0 |
0 |
0 |
79 958 799 |
|
Szabad pénzmaradvány |
41 488 585 |
4 769 797 |
2 729 895 |
12 496 234 |
|
A költségvetési szervek 2024. évi pénzmaradványa összesen: 141 443 310 Ft.
Ebből:
Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány: 79 958 799 Ft
Szabad pénzmaradvány: 61 484 511 Ft
1. A 2025.évi eredeti költségvetésben már szereplő előirányzatok a maradvány terhére: 79 850 507 Ft
I.1. Önkormányzatnál: 79 850 507 Ft
1. Magyar Államkincstárnál vezetett bankszámlák 2024.12.31-i egyenlege az alábbi projektekhez:
1.1. Új bölcsőde építése Zákányszéken TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00042.sz. 11 785 797 Ft
1.2. Kerékpárút fejlesztés Zákányszék és Bordány között - Zákányszéki szakasz TOP_PLUSZ-
1.2.1-21-CS1-2022-00002. sz. 14 275 028 Ft
2. Viziközmű bankszámla 2024.12.31.-i egyenleg 7 570 058 Ft
3. Bérlakás bankszámla 2024.12.31.-i egyenleg 17 306 134 Ft
4. 2025. évi nettó finanszírozási előleg visszafizetése 12 567 942 Ft
5. Művelődési Ház és Könyvtár részére a Nemzeti Adó és Vámhivatal által 2024.évben ideutalt
SZJA 1% összege: 95 549 Ft
6. A Művelődési Ház és Könyvtár részére ideutalt a Nemzeti Kulturális Támogatás Kezelő "NKTK CSSP-NEPZENE-2024-0269" népzene támogatásából 250 000 Ft.
7. Külterületi utak fejlesztése címen várható projekthez a 2024. évben jóváhagyott tervezési költség
6 000 000 Ft
8. MFP-UHJ/2024. "Járdafelújítás a Szegfű János utcában" projektre 2024.évben ideutalt
támogatás 9 999 999 Ft
II. A 2025. évi eredeti költségvetésben nem szereplő feladattal terhelt maradvány: 108 292 Ft
II.1. Önkormányzatnál: 108 292 Ft
1. a 2024. évi állami támogatások elszámolásából eredő visszafizetés (945 952 Ft) valamint pótigénylés (-837 660 Ft) különbözete: 108 292 Ft
III. A 2025. évi eredeti költségvetésben nem szereplő szabad pénzmaradvány: 61 484 511 Ft
III.1. Önkormányzatnál: : 41 488 585 Ft
III.2. Polgármesteri Hivatalnál: 4 769 797 Ft
III.3. Művelődési Ház és Könyvtárnál: 2 729 895 Ft
III.4. Manó-kert Óvoda és Bölcsődénél: 12 496 234 Ft
Ezt az összeget javaslom a 2025. évi költségvetési rendeletben a „A Magyarország 2025. évi központi költségvetésről szóló 2024.évi XC.törvény 3.melléklet 5.2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímre benyújtandó pályázat az önkormányzat és szervei 2025. évi költségvetési rendeletében az esetleg felmerülő finanszírozási gondok miatt” jogcím csökkentésére fordítani.
A költségvetési szervek 2024. évi pénzkészlet állománya összesen 149 509 122 Ft volt.
Ebből: Önkormányzatnál: 129 547 565 Ft
Polgármesteri Hivatalnál: 4 743 131 Ft
Művelődési Ház és Könyvtárnál: 2 684 944 Ft
Manó-kert Óvoda és Bölcsődénél: 12 533 482 Ft.
A 2024. évi pénzkészlet állományból a Magyar Államkincstárnál kötelezően vezetett bankszámlák egyenlege
26 060 825 Ft volt, mely a folyamatban lévő, a pénzmaradvány levezetés I.1. pontjában írt TOP-os pályázatok fedezetét jelenti.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024.évi gazdálkodásáról elmondható, hogy az önkormányzat a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvényben és a külön törvényekben rögzített feladat ellátási kötelezettségének a 2024. évben eleget tett. Igen szűkös keretek között, de biztosított volt az intézményi alapellátás, és a kötelező közfeladatok ellátása.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. §-a alapján jelen indokolás a Nemzeti Jogszabálytárban közzétételre kerül.