Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat és szervei 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás 2025. évi vitelének szabályairól szóló 1/2025.(II.14.) önkormányzati rendeletével (továbbiakban: Rendelet) elfogadta az önkormányzat 2025. évi költségvetését. A Rendelet 11. §-ban foglalt előírás alapján az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait év közben a képviselő-testület döntésével módosíthatja.

A Rendelet módosítása az alábbiakban felsoroltak miatt szükséges:

A fentiekhez kapcsolódó szükséges – az intézményeket érintő – átvezetések megtétele.

Bevételi előirányzatok módosítása a rendelet 1. melléklete alapján:

1.Zákányszék Község Önkormányzata cím alatt:

1.1. Önkormányzatok működési célú támogatásai:

A 2024.évi állami támogatások elszámolásából megállapított pót támogatás (+837 660 Ft); a Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján, az önkormányzatot még további állami támogatások illetik meg, egyrészt az Önkormányzati hivatal működésére (+ 2 473 015 Ft), másrészt a közművelődésben dolgozók bértámogatására (+4 096 290 Ft);

összes változás: + 7 406 965 Ft

A „A Magyarország 2025.évi központi költségvetésről szóló 2024.évi XC.törvény 3.melléklet 5.2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímre benyújtandó pályázat az önkormányzat és szervei 2025.évi költségvetési rendeletében az esetleg felmerülő finanszírozási gondok miatt” jogcím: a 2024. évi szabad pénzmaradvány (-61 484 511 Ft); a Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján, az önkormányzatot még megillető további állami támogatások, egyrészt az Önkormányzati hivatal működésére (- 2 473 015 Ft), másrészt a közművelődésben dolgozók bértámogatására (-4 096 290 Ft); a polgármesteri hivatal dologi kiadásai növekedése (+ 1 000 000 Ft); a Zákányszék József A.u.8. Ingatlan értékesítéséből befolyt utolsó vételár részlet (-8 000 000 Ft); a fogorvosi alapellátás összegének módosítása (+12 600 Ft); önerő biztosítása a KAP-RD43-1-25.Külterülti utak felújítása projekthez (+7 608 122 Ft); a 2025.évi szociális tűzifa vásárláshoz biztosított önerő (+381 000 Ft);

összes változás: - 67 052 094 Ft

1.3.Működési bevételek: Az Új bölcsőde építése Zákányszéken TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00042. projekt megvalósításához kapcsolódó projekt menedzsment bérek és béreket terhelő járulékok átvezetése a projekt elkülönített bankszámlájáról az ónkormányzat költségvetési bankszámlájára: + 1 866 611 Ft

1.4. Finanszírozási bevételek: az eredeti költségvetési rendeletben még nem szereplő 2024.évi pénzmaradvány igénybevétele + 41 596 877 Ft

1.5. Felhalmozási bevételek: a Zákányszék József A.u.8. Ingatlan értékesítéséből befolyt utolsó vételár részlet

+8 000 000 Ft

1.6. Zákányszék Község Önkormányzata cím összes előirányzat változása. -8 181 641 Ft

2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím alatt:

2.1. Finanszírozási bevételek: a 2024.évi pénzmaradvány igénybevétele (+4 769 797 Ft);

központi, irányítószervi támogatás (-3 769 797 Ft);

összes változás: + 1 000 000 Ft

2.2. . Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím összes előirányzat változása: + 1 000 000 Ft

3. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím alatt:

3.1. Finanszírozási bevételek: a 2024.évi pénzmaradvány igénybevétele (+2 729 895 Ft);

központi, irányítószervi támogatás (- 2 729 895 Ft);

összes változás: 0 Ft

3..2. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár cím összes előirányzat változása: 0 Ft

4. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím alatt:

4.1. Finanszírozási bevételek: a 2024. évi pénzmaradvány igénybevétele ( + 12 496 234 Ft);

központi, irányítószervi támogatás (- 12 496 234 Ft);

összes változás: 0 Ft

4.2. Felhalmozási célra átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről: Óvodai SZMK támogatása mozgásfejlesztő eszközök és öltözőszekrények beszerzésére + 690 000 Ft

4.3. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím összes előirányzat változása: + 690 000 Ft.

5. Az önkormányzat és intézményei összes bevételi előirányzat változása - 6 491 641 Ft.

Kiadási előirányzatok módosítása a rendelet 3. melléklet alapján:

1.Zákányszék Község Önkormányzata cím alatt:

1.1. Dologi kiadások: Az Új bölcsőde építése Zákányszéken TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00042. projekt megvalósításához kapcsolódó projekt menedzsment bérek és béreket terhelő járulékok átvezetése a projekt elkülönített bankszámlájáról az ónkormányzat költségvetési bankszámlájára ( + 1 866 611 Ft); a 2025.évi szociális tűzifa vásárláshoz biztosított önerő(+381 000 Ft); a fogorvosi alapellátás összegének módosítása (+12 600 Ft);

összes változás: + 2 260 211 Ft

1.2. Egyéb működési célú kiadások: a 2024.évi fel nem használt állami támogatások visszafizetése +945 952 Ft

1.3. Központi, irányítószervi támogatás: a költségvetési szervek finanszírozására: Polgármesteri Hivatalnak

(-3 769 797 Ft), Művelődési Ház és Könyvtárnak (-2 729 895 Ft); (Manó-kert Óvoda és Bölcsőde finanszírozása (- 12 496 234 Ft);

összes változás: - 18 995 926 Ft

1.4. Felújítások: a KAP-RD43-1-25.Külterülti utak felújításához önerő biztosítása +7 608 122 Ft

1.5. Zákányszék Község Önkormányzata cím összes előirányzat változása - 8 181 641 Ft

2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím alatt:

2.1. Dologi kiadások: a várható többlet dologi kiadásokra + 1 000 000 Ft

2.2. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal cím összes előirányzat változása: + 1 000 000 Ft

3. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím alatt:

3.1. Beruházások: az Óvodai SZMK támogatása mozgásfejlesztő eszközök és öltözőszekrények beszerzésére + 690 000 Ft

3.2. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde cím összes előirányzat változása: + 690 000 Ft

4. Az önkormányzat és intézményei összes kiadási előirányzat változása: - 6 491 641 Ft.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. §-a alapján jelen indokolás a Nemzeti Jogszabálytárban közzétételre kerül.