Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat és szervei 2026. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás 2026. évi vitelének szabályairól szóló 1/2026.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2026. 05. 30

Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.05.30.
az önkormányzat és szervei 2026. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás 2026. évi vitelének szabályairól szóló 1/2026.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Zákányszék Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat és szervei 2026. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás 2026. évi vitelének szabályairól szóló 1/2026.(II.16.) önkormányzati rendeletével (a továbbiakban: Rendelet) elfogadta az önkormányzat 2026. évi költségvetését. A Rendelet 11. §-ban foglalt előírás alapján az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait év közben a képviselő-testület döntésével módosíthatja.
A Rendelet módosítása az alábbiakban felsoroltak miatt szükséges:
- 2025. évi Zárszámadási rendelet elfogadását követő módosítások.
- A támogatási előirányzatok, egyéb bevételek, illetve bevételi többletek rögzítése a költségvetési rendeletben.
- Egyéb kiadási-, bevételi előirányzatok módosítása.
A fentiekhez kapcsolódó szükséges – az intézményeket érintő – átvezetések megtétele.
Bevételi előirányzatok módosítása a rendelet 1. melléklete alapján:
1.Zákányszék Község Önkormányzata
1.1. Önkormányzatok működési célú támogatásai:
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása -1.241.824 Ft
Bölcsőde támogatása + 2.946.200 Ft
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása +7.106.813 Ft
1.
1. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:
Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímre -28.329.096 Ft
1.3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
VJP - "Szoc. Ellátás fejlesztése a Mórahalmi Járás 7 településén 2026" +16.417.874 Ft
1.4. Finanszírozási műveletek:
2025. évi pénzmaradvány igénybevétele +15.359.218 Ft
ÖSSZESEN +12.259.185 Ft
1. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal
2.1. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről:
2026.04.12. napi országgyűlési és képviselőválasztás +2.547.764 Ft
2.2. Finanszírozási műveletek:
2025. évi pénzmaradvány igénybevétele +6.305.135 Ft
Központi, irányítószervi támogatás -6.305.135 Ft
ÖSSZESEN +2.574.764 Ft
3. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár
3.1. Finanszírozási műveletek:
2025. évi pénzmaradvány igénybevétele +769.034 Ft
Központi, irányítószervi támogatás -269.034 Ft
ÖSSZESEN +500.000 Ft
4. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde
4.1. Finanszírozási műveletek:
2025. évi pénzmaradvány igénybevétele +15.384.828 Ft
Központi, irányítószervi támogatás -13.921.128 Ft
ÖSSZESEN +1.463.700 Ft
ÖSSZES BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁSA +16.770.649 Ft
Kiadási előirányzatok módosítása a rendelet 3. melléklete alapján:
1.Zákányszék Község Önkormányzata
1.1. Működési kiadások
Személyi juttatások (béren kívüli juttatások) +586.000 Ft
Dologi kiadások – Köztemető fenntartás üzemeltetési kiadás Kegyeleti Kft részére + 2.181.468 Ft
Dologi kiadások – Közvilágítás üzemeltetési szerződés módosítása + 572.000 Ft
Dologi kiadások – TOP_PLUSZ-3.3.1-21-CS1-2022-00009 fordított ÁFA + 8.782.000 Ft
Dologi kiadások – Játszótéri eszközök időszakos felülvizsgálata + 250.000 Ft
1.
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
Köztemető fenntartás pénzeszköz átadás Kegyeleti Kft részére -2.181.468 Ft
Helyi önkormányzatok előző évről származó befizetései +11.880.208 Ft
1.3. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre:
VJP - "Szoc. Ellátás fejlesztése a Mórahalmi Járás 7 településén 2026" +16.417.874 Ft
1.
1. Beruházások:
Közutak - KAP-RD43-1-25.Külterülti utak felújítása önerő +635.000 Ft
Belvízkezelés - TOP_PLUSZ-3.3.1-21-CS1-2022-00009 fordított ÁFA -8.782.000 Ft
052/5 hrsz-ú földterület vásárlási szándéka +1.500.000 Ft
Kerékpárút - TOP_PLUSZ-1.2.1-21-CS1-2022-00002 +913.400 Ft
1.4. Finanszírozási műveletek:
Intézményfinanszírozás -20.495.297 Ft
ÖSSZESEN +12.259.185 Ft
1. Zákányszéki Polgármesteri Hivatal
2.1. Működési kiadások
Személyi juttatások - 2026.04.12. napi országgyűlési és képviselőválasztás +1.903.066 Ft
Járulékok - 2026.04.12. napi országgyűlési és képviselőválasztás +349.451 Ft
Dologi kiadások - 2026.04.12. napi országgyűlési és képviselőválasztás +295.247 Ft
ÖSSZESEN +2.574.764 Ft
3. Zákányszéki Művelődési Ház és Könyvtár
3.1. Működési kiadások
Személyi juttatások – Intézményvezető +500.000 Ft
ÖSSZESEN +500.000 Ft
4. Zákányszéki Manó-kert Óvoda és Bölcsőde
4.1. Működési kiadások
Személyi juttatások – Óvodai nevelés (kiegészítő ped.bér) +1.291.500 Ft
Személyi juttatások – Óvodai nevelés (kiegészítő ped.bér) -172.200 Ft
ÖSSZESEN +1.463.700 Ft
ÖSSZES KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁSA +16.770.649 Ft
A javasolt előirányzat módosításokat követően a 2026. évi költségvetési rendelet bevételi és kiadási fő összege 1.604.876.107 Ft.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 20. §-a alapján jelen indokolás a Nemzeti Jogszabálytárban közzétételre kerül.