Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2022. (XII. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022.(II.26.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 12. 15Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 19/2022. (XII. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.12.15.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022.(II.26.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat 2022. évi költségvetési rendeletéhez kapcsolódóan az alábbi mellékletekben történtek előirányzat változtatások: 1, 2, 3, 4, 6, 12, 13. sz. melléklet.
Ásotthalom Nagyközségi Önkormányzat
Önkormányzatok működési támogatásai
Az állam azoknak a gyermekeknek, akiknek a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre való jogosultsága tárgyév november 1-jén fennáll, alapösszegű (6.000 Ft/fő) pénzbeli támogatást, azoknak a gyermekeknek, akiknek a jogszabály szerinti hátrányos vagy halmozottan hátrányos helyzete és rendszeres gyermekvédelmi jogosultsága tárgyév november 1-jén fennáll, emelt összegű (6.500 Ft/fő) pénzbeli támogatást nyújt a tárgyév november hónapjára tekintettel. A november hónapban folyósított pénzbeli gyermekvédelmi támogatás összege 322.500 Ft (B16 – K42).
a 2022. októberi normatíva felmérés során lehetősége nyílt az Önkormányzatnak a 2022. szeptember 1-től működő bölcsődéje kapcsán az időarányos normatív támogatás megigénylésére, valamint az óvodai 2022. október 1-jei statisztikai gyermeklétszám vonatkozásában további normatíva igénylésére.
A nyári-őszi időszak jelentős forgalma miatt a Tambura étterem működése során az eredeti előirányzathoz képest többletbevétel keletkezett. A forgalom alakulásának megfelelően a készletértékesítés ellenértékének (B401) előirányzatát 13.707.131 Ft-tal szükséges megemelni. A többletbevétel a személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok (megbízási díjak, egyszerűsített foglalkoztatások), valamint a dologi kiadások (üzemeltetési anyag, árubeszerzés, közüzemi díjak) többletére nyújt fedezetet.
Az Önkormányzat működtetése alatt álló strand és az élménybirtok belépőjegyeiből 3.407.101 Ft (B402), a rendezvényszervezésből, bérleti díjakból és eszközkölcsönzésekből 1.065.000 Ft (B402) bevétele keletkezett. A többletbevétel a személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok (megbízási díjak, egyszerűsített foglalkoztatások), valamint a dologi kiadások (üzemeltetési anyag, árubeszerzés) többletkiadásainak fedezésére szolgál.
A műszaki szolgálat által a lakosság részére nyújtott gépi munkákból (szántás, tárcsázás, szárzúzás) az egyéb szolgáltatások soron (B402) 108.010 Ft + 29.165 Ft áfa (B406) bevétel realizálódott. A többletbevétel üzemanyag beszerzésre lett fordítva.
A közvetített szolgáltatások soron 280.000 Ft többlet keletkezett a B403 soron a telefonszámlák, közüzemi díjak továbbszámlázásából (K335).
A Képviselő-testület a 2022. június 20-án megtartott rendkívüli, nyílt ülésén a 77/2022. (VI220.) Kt. határozattal döntött a 60.000.000 Ft folyószámlahitel igénybevételéről. A folyószámlahitel szerződés 2022. július 13-án aláírásra és folyósításra került. Tekintettel arra, hogy a folyószámlahitelt igénybevételét és felhasználását bruttó módon kell könyvelni ezért a likviditási célú hitelek igénybevétele pénzügyi vállalkozási soron (B8112), és a likviditási célú hitelek törlesztése pénzügyi vállalkozási soron (K9112) további 120.000.000 Ft-ot szükséges előirányozni.
Az Önkormányzat sikeresen pályázott 2022-ben is a szociális tűzifa beszerzésére. A nyertes pályázat alapján 376 m3 lágy lombos tűzifa beszerzésére 4.775.200 Ft (B115) támogatást kaptunk, amelyhez az önkormányzatnak 477.520 Ft (10%) önerőt kellett vállalnia. A pályázat nem finanszírozza a tűzifa szállítási költségeit.
Az Önkormányzat által benyújtott rendkívüli támogatásból 7.429.150 Ft (B115) kaptunk a benyújtott közüzemi díjaink finanszírozására, illetve az iparűzési adó túlfizetések visszautalására.
A 2022. évre megállapított iparűzési adó-kiesés kompenzálására 8.795.867 Ft-ot (B115), illetve a 25 ezer fő alatti önkormányzatok iparűzési adó-kiesés miatti 2021. évi kiegészítő támogatásaként 5.687.506 Ft-ot (B116) kaptunk.
A 230/48 hrsz.-ú földterület értékesítéséből 1.850.000 Ft (B52) bevétele keletkezett önkormányzatunknak.
A rekortán pálya végleges költségvetése alapján szükségessé vált a felújítások (K7) előirányzatának emelése 8.441.176 Ft-tal.
A ténylegesen igénybevett civil támogatásokhoz igazódva szükségessé vált a K512 rovatról 341.600 Ft átcsoportosítása a dologi kiadásokra..
Polgármesteri Hivatal
A 2022. október 16. és 2022. november 28-ai között megtartott népszámlálás lebonyolításához a Központi Statisztikai Hivatal 3.145.635 Ft támogatást nyújtott (B16) a Polgármesteri Hivatal részére. A támogatás fedezetet nyújt a népszámlálás lebonyolításához szükséges dologi kiadások, valamint a számlálóbiztosok és felülvizsgálók javadalmazásához és az ahhoz kapcsolódó járulékokhoz. Ennek alapján az alábbi előirányzatok módosítására volt szükség:
dologi kiadások:
K122 megbízási díj 2.710.660 Ft
K2 munkáltatót terhelő járulék 317.168 Ft
K3 dologi kiadás 117.807 Ft
A közvetített szolgáltatások soron 100.000 Ft többlet keletkezett a B403 soron a telefonszámlák továbbszámlázásából (K335).
Mátyás Király Óvoda és Mini Bölcsőde
Az étkezési díjakból származó bevételekből az eredeti előirányzathoz képest 202.659 Ft (B405) + 58.600 Ft fizetendő áfa (B406) keletkezett. A többletbevétel nyersanyagbeszerzés többletének finanszírozására lett fordítva.
2022. szeptember 1-től induló bölcsőde kiadásainak és a felmerülő többletkiadások fedezésére a normatíva felmérés eredményeként kapott támogatásból az önkormányzat 8.877.000 Ft intézményfinanszírozást biztosított.
Az intézményfinanszírozás alábbi kiadásokra nyújt fedezetet:
K1101 munkabér 4.523.000 Ft
K2 munkáltatót terhelő járulék 589.000 Ft
K3 dologi kiadások 3.765.000 Ft