Az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletéhez kapcsolódóan az alábbi mellékletekben történtek előirányzat változtatások: 1, 2, 4, 6, 12, 13. sz. melléklet.

A Magyar Államkincstár a 2023. májusi normatíva felmérés során a kötelezően ellátandó feladatok üzemeltetési támogatását módosította, amely során önkormányzatunk részére 1.219.459 Ft többlettámogatást állapított meg (B111-B1132).

A rendkívüli önkormányzati támogatásunk pozitív elbírálásban részesült, amely során a Magyar Államkincstártól 8.796.322 Ft (B115) támogatást kaptunk. A támogatást az előző évi normatíva és támogatás visszafizetési kötelezettségének (K502) teljesítésére, valamint az előző évi időszakról áthúzódó közüzemi számlák (K331) kiegyenlítésére fordítjuk.

Az idei évben is sikeresen pályáztunk a kéményseprőipari közszolgáltatási díj támogatására. Az elnyert 2.898.767 Ft a jogszabálynak megfelelően továbbutalásra került a kéményseprőipari tevékenységet ellátó Szegedi Kéményseprőipari Kft. részére. (B115-K336)

Az előző évek gyakorlatának megfelelően idén is sikeresen pályáztuk a szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó kiegészítő támogatásra. A 4.160.520 Ft támogatás eredményeként 252m3 lágylombos tűzifa kerül beszerzésre. (B115-K312)

A Képviselő-testület már korábban döntött a Homokháti Szociális Központ Ásotthalmi Tagintézményénél keletkezett 21.862.120 Ft pénzmaradvány igénybevételéről. A pénzmaradványból került megvalósításra a Gondozási Központ idősek bentlakásos otthonának hőszigetelése (K7) 16.061.859 Ft értékben, amely hatásaként a jövőben jelentős rezsiköltség megtakarítás várható.

A fennmaradó 5.800.261 Ft az alábbiak szerint került felhasználásra:

-nyári időszakra kifizetett többlet bér az étterem dolgozói részére 2.527.800 Ft (K1101)

-kifizetett bérhez kapcsolódó munkáltatói járulékok 328.614 Ft (K2)

-védőnői szolgálat megszűnéséhez kapcsolódó szabadságmegváltás: 673.711 Ft (K1101)

-kifizetéshez kapcsolódó munkáltatói járulékok 87.582 Ft (K2)

-rendezvények, önkormányzati programok megvalósításához szükséges egyszerűsített foglalkoztatás 1.400.000 Ft

-hitelkamat, bankköltség 782.554 Ft

Az MVM Zrt.-nél nyilvántartott túlfizetés visszautalása miatt 2.700.000 Ft-tal szükséges az egyéb működési bevételek sor (B411) előirányzatát megemelni.

A Magyar Falu Program keretében sikeresen pályáztunk járdaépítésre. A 9.999.999 Ft támogatásból a Béke utca iskola előtti szakasza, illetve a Művelődési Ház előtti része kerül felújításra. (B25-K7)

A vállalkozók által fizetendő iparűzési adó bevételéből az önkormányzatnak többletbevétele keletkezett, így a közhatalmi bevételek előirányzatát 23.000.000 Ft-tal szükséges megemelni.

Az egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívül (K512) költségvetési sor előirányzata (tagdíjak) az alábbiak szerint került átcsoportosításra a dologi kiadások közül:

A folyószámlahitel bruttó módon való könyvelése miatt a likviditási célú hitelek felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112) és a likviditási célú hitelek törlesztése pénzügyivállalkozásnak (K9112) költségvetési sorok előirányzatát 192.000.000 Ft-tal szükséges megemelni.

Az intézmény esetében nem volt szükség előirányzat módosításra.

Az intézmény Szülői Közössége 2023. márciusában Jótékonysági retro bálat szervezett. A rendezvényből befolyt 763.000 Ft bevételt támogatásként (B75) az intézmény részére átadták. A Szülői Közösség és az intézmény közös döntése alapján az óvoda udvarára egy gumi burkolatos KRESZ kismotoros pálya került kialakításra (K6).

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § alapján az előzetes hatásvizsgálattal a jogszabály előkészítőjel felméri a szabályozás várható következményeit. A törvény 17. § (2)bekezdése alapján az előzetes hatásvizsgálat alapján az alábbi tényezők vizsgálata szükséges:

1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások: A helyi önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23. § (1) bekezdése értelmében a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg, amely elősegíti a jelenlegi pénzügyi helyzetről a valós kép kialakítását és meghatározza az éves gazdálkodási lehetőségeket. A költségvetés végrehajtási során elsőbbséget élvez az önkormányzat működőképességének biztosítása, az önkormányzat kötelező feladatainak ellátásához szükséges forrás biztosítása, valamint a korábbi képviselő-testületi döntésekből származó kötelezettségvállalások biztosítása. Az elnyert támogatások saját erő biztosításának finanszírozása nem veszélyezteti az önkormányzat működőképességét. A pályázatokból megvalósuló beruházás (energetikai korszerűsítések) a működési költségek csökkentését fogja eredményezni.

2. Környezeti és egészségi következményei: A költségvetés rendelkezik támogatás értékű működési kiadás formájában és az érvényes társulási megállapodások alapján – többek között – az egészségügyi és szociális, valamint gyermekjóléti feladatok ellátásáról, ezáltal biztosítja az önkormányzat által közvetlenül ellátandó és az említett feladatokat érintő finanszírozások zökkenőmentes megvalósulását, mely hozzásegíti a fenti feladatokat ellátó intézményt ahhoz, hogy fedezete legyen ezen feladatok ellátására, mely így pozitív kihatással van településünk lakosságának egészségi állapotára, szociális életkörülményeire.

3. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások: A költségvetés elkészítése és a hozzá kapcsolódó feladatok ellátása a munkatársak munkaköri leírásában szerepel, azonban a jogszabályi változások és az egységes szabályozás hiányossága miatt plusz terhet jelent a költségvetés készítői számára. Javasolt a terhek megfelelő elosztása a meglévő munkavállalók között.

4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogszabály megalkotása kiemelt fontosságú a feladatok megvalósítása érdekében. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény és a végrehajtására kiadott az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet értelmében kötelezettséget vállalni, szerződést kötni csak a Képviselőtestület által jóváhagyott előirányzatok terhére lehet. A jogszabály elmaradásának következménye, az operatív gazdálkodás folyamatosságának megakadályozása, a kötelező és önként vállalt feladatok végrehajtásának a gátja. Amennyiben az Önkormányzat nem teljesíti jogszabály alkotási kötelezettségét, a MÁK az állami támogatás felfüggesztését kezdeményezi.

5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. A személyi feltételek az engedélyezett létszám keretében biztosított.