Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023.(II.28.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 02. 14Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.14.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023.(II.28.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. §-a előírja, hogy a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzat közötti átcsoportosítást. A helyi önkormányzat költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításának indoklása
Az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletéhez kapcsolódóan az alábbi mellékletekben történtek előirányzat változtatások: 1, 2, 3, 4, 6, 12, 13. sz. melléklet.
Ásotthalom Nagyközségi Önkormányzat
A Magyar Államkincstár a 2023. októberi normatíva felmérés során a kötelezően ellátandó feladatok mutatószám növekedése miatt önkormányzatunk részére 1.106.795 Ft többlettámogatást állapított meg (B112-B1132).
A 401/2023. (VIII.30.) Korm. rendeletben megjelent települési lista alapján az ásotthalmi óvodában dolgozó pedagógusok és nevelő-oktató munkát segítők esélyteremtési illetményre jogosultak. Ez az összeg az alapilletmény 20 %-a.
A 68/2023. (III. 10.) Korm. rendelet 6/A. §-a szerint a települési önkormányzat és a települési önkormányzat társulása által fenntartott óvodákban foglalkoztatottak részére a pedagógusok új életpályájáról szól 2023. évi LII. törvény 157. § (13)-(15) bekezdése szerint 2023. július 1-jétől visszamenőleg járó esélyteremtési illetményrész települési önkormányzatra összesített összegét, azaz 5.285.684 Ft-ot a Kincstár a központosított illetményszámfejtési rendszerében megvalósuló novemberi illetményszámfejtésből 2023. december 1-jén adja át a helyi önkormányzatokért felelős miniszter részére. (B112) A támogatás teljes összegben intézményfinanszírozásként átadásra kerül a Mátyás Király Óvoda és Bölcsőde részére. (K915)
A rendkívüli önkormányzati támogatásunk pozitív elbírálásban részesült, amely során a Magyar Államkincstártól 6.033.011 Ft (B115) támogatást kaptunk.
A Magyar Államkincstártól 9.884.613 Ft mikro-, kis-, és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezménnyel kapcsolatos önkormányzati támogatást kaptunk. (B116)
Önkormányzatunk sikeres pályázatot nyújtott be a Nemzeti Kulturális Támogatáskezelőhöz. Támogatás a település kincseinek a fiatalokkal való megismertetésére pályázatra 750.000 Ft, a Támogatás a Tavaszi kihajtás ünnepére pályázatra pedig 700.000 Ft támogatást kaptunk, amelyet a program megvalósításához kapcsolódó megbízási díjakra és járulékokra fordítunk. (B16-K122, K2)
A településen élő hátrányos helyzetű gyermekek részére 371.500 Ft gyermekvédelmi támogatás érkezett, amelyet a B16 és K42 rovatokon szükséges előirányozni.
Az áru- és készletértékesítés előirányzatát 5.000.000 Ft-tal (étterem többletbevétele), a szolgáltatások ellenértékét pedig 3.000.000 Ft-tal szükséges megemelni a megnövekedett rendezvényszervezések, bérleti díjak, mezőgazdasági szolgáltatások miatt.
A Homokháti Szociális Központ Ásotthalmi Tagintézményének hőszigetelésére 9.900.000 Ft beruházási hitelt vettünk fel, illetve a folyószámlahitel bruttó módon való könyvelése miatt a likviditási célú hitelek felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112) és a likviditási célú hitelek törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112) költségvetési sorok előirányzatát további 120.000.000 Ft-tal szükséges megemelni.
A vállalkozók által fizetendő iparűzési adó bevételéből az önkormányzatnak többletbevétele keletkezett, így a közhatalmi bevételek előirányzatát 42.000.000 Ft-tal szükséges megemelni.
A többletbevételek az alábbi kiadásokra nyújtanak fedezetet:
étterem rendezvényeihez szükséges többletmunkaerő személyi juttatása egyszerűsített foglalkoztatás révén (K123) 1.600.411 Ft
intézményfinanszírozás az Ásotthalmi Polgármesteri Hivatal részére (K915) 1.700.000 Ft
9.500.000 Ft az étterem nyersanyag többletkiadására (K312)
371.500 Ft a kamatkiadásokra (K353)
Bursa Hungarica támogatás (K506) 60.000 Ft
Ásotthalom Kissorért Egyesület támogatása (K512) 169.100 Ft
Arany János utca útburkolat felújítása Magyar Falu Programból 42.553.360 Ft (K7)
Arany János utca útburkolat felújítása Belügyminisztériumi támogatásból 20.724.072 Ft (K7)
Polgármesteri Hivatal
Az Önkormányzat 1.700.000 Ft intézményfinanszírozást biztosított (B816) a Polgármesteri Hivatal megnövekedett gázdíjának rendezéséhez. (K3)
Mátyás Király Óvoda és Bölcsőde
Az Önkormányzat 5.285.684 Ft intézményfinanszírozást nyújtott az óvodapedagógusok és a nevelési-, oktatási munkát segítő dolgozók esélyteremtési illetményének rendezéséhez, amelyet a Magyar Államkincstár az Önkormányzat rendelkezésére bocsátott. (B816, K1101, K2)
A közvetített szolgáltatások előirányzatát mind a kiadási, mind a bevételi oldalon 4.000 Ft-tal szükséges megemelni a megemelkedett telefonköltségek miatt.