Baks Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2013. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 02. 14
Baks Községi Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2013. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013.02.14.
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Ötv.) 111. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011.. évi CXCV. törvény (Áht) 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
(1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
Az Önkormányzat 2013. évi költségvetése
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetését az alábbi bevételekkel, kiadásokkal állapítja meg:
403033 |
eFt |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
51115 |
|
|
Önkormányzat működési bevételei |
|
|
|
Közhatalmi bevételek |
95834 |
|
|
Támogatások, kiegészítések |
20572 |
|
|
Támogatásértékű bevételek |
970 |
|
|
Felhalmozási célú bevételek |
200 |
|
|
Átvett pénzeszköz |
35391
49142
|
|
|
Költségvetési bevételek
Finanszírozási célú műv.bevételek |
403033 |
eFt |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
275710 |
|
Működési költségvetési kiadás |
83067 |
|
|
- személyi juttatások |
17940 |
|
|
- munkaadót terhelő járulékok |
72102 |
|
|
- dologi kiadások |
35131 |
|
|
- ellátottak pénzbeli juttatása |
67470 |
|
|
- egyéb működési célú kiadások |
78181
- |
|
Felhalmozási kiadások
Tartalékok |
-
-
49142 |
|
Általános tartalék
Felhalmozási célú tartalék
Költségvetési kiadás összesen
Finanszírozási célú műveletek kiadása
|
(2) Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1.sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a 2.sz melléklet tartalmazza.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati és intézményi szinten a 3/a. és 3/b. melléklet részletezi.
(5) Felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében – a mennyiben az év közben keletkezik is – a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.
3. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 5. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2013. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 6. melléklet szerinti adattartalommal kell bemutatni.
(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá
költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 8/a. és 8/b. melléklet szerint határozza meg.
(4) Az önkormányzat szociális és gyermekvédelmi kiadásait a
7. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem állapít meg.
A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2013. évben engedélyezett létszámát 13 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 44 főben állapítja meg a képviselő-testület.
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző felelős.
(2) A költségvetési szerveknél jutalmazásra fordítható összeg nem tervezhető.
Az előirányzatok módosítása
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításnál a képviselő-testület dönt. A költségvetési szervek a féléves, háromnegyed éves és éves beszámoló keretében kezdeményezhetik előirányzat módosításukat.
(2) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatokon belül saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó szerv, valamint az önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani.
(4) A költségvetési szervek többletbevételeik terhére csak képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak kötelezettséget.
(1) A költségvetési szervek a rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Kiemelt figyelmet kell fordítani a költségvetési szerveknek:
- az intézmények működésére
- a vagyon állagmegóvására
- a vagyonnal való hatékony gazdálkodásra
- a saját bevételek behajtására, beszedésére
- a takarékos gazdálkodásra
(3) Az önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról naprakész nyilvántartást kell vezetni.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a kiadási előirányzatok terhére 3.000.000,-Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül kötelezettséget vállaljon, melyről a soron következő testületi ülésen köteles beszámolni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a jegyző útján köteles gondoskodni.
A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezései 2013. január 01-től érvényesek.
A rendelet kihirdetésének napja: 2013. február 13.