A Mötv. 117-118. §-ai rendelkeznek a helyi önkormányzatok feladatfinanszírozási rendszeréről, amely rendelkezések szerint az Országgyűlés a feladatfinanszírozási rendszer keretében, a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott módon támogatást biztosít a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelően a kötelezően ellátandó feladatokhoz oly módon, hogy a feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell a helyi önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását.

Az előterjesztett 2025. évi költségvetés legfontosabb jellemzője, hogy a rendelkezésre álló bevételek figyelembevételével külső finanszírozású működési célú költségvetési hiány nem tervezhető.

ebből: - közös önkormányzati hivatal támogatása: 110.743.729 Ft

-település-üzemeltetési feladatok tám-a: 18.262.630 Ft

-Polgárm. illetményhezhez nyújtott tám.: 12.363.954. Ft

-szünidei gyermekétkezés tám-a: 378.936 Ft

-kulturális feladatok tám-a: 3.507.605 Ft

-közfoglalkoztatás tervezett bevétele (12 fő) 20.000.000 Ft

-fogorvosi feladatok NEAK tám-a: 7.500.000 Ft

ebből: - kommunális adó 8.300.000 Ft

- iparűzési adó 80.000.000 Ft

- gépjárműadó 0 Ft

2025. évben 9,3 millió Ft kommunális adó és 102,9 millió Ft helyi iparűzési adó folyt be az önkormányzat bankszámlájára. Ez alapján került megtervezésre a 2025. évi várható adóbevétel, amely az iparűzési adó esetében bizonytalan, hogy 2025-ben is ilyen összeggel teljesül. A 2021-ben meghozott kommunális adóemelés 2023. jan. 1-től realizálódott.

Gépjárműadó bevételt még 2025-ben sem lehet tervezni.

Ezek bérleti díjak ( Manufaktúra, földhaszonbér, eseti bérbeadások díjai), illetve ennek a bevételnek a nagyobb hányadát a bérleti szerződések alapján továbbszámlázott közüzemi díjak bevételei teszik ki.

Ennek összege várhatóan 70.301.542 Ft, de pontos összege a zárszámadási rendeletben lesz elfogadva.

Ebből:

4.054.263 Ft Csapadékvíz csatorna fejlesztése TOP_PLUSZ pályázati tám.

318.652 Ft Játszótér építés számla 2024.12.31-i egyenlege

65.928.627 Ft egyéb költségvetési maradvány

A korábbi évekhez hasonlóan az önkormányzat takarékos, körültekintő gazdálkodást folytat, és 2025. évre is ennek megfelelően kerültek a kiadások megtervezésre.

A kötelező önkormányzati feladatokat az előző év adatait figyelembe véve terveztük meg.

A zöldterület-kezelés kiadások szerepel a virágosítás, növényvásárlás költsége, fák gondozása, a fűnyírással kapcsolatos kiadások.

Temetővel kapcsolatos kiadások: temető karbantartása, fűnyírás, áramdíj, vízdíj, 5 m3-es konténer díja.

Közvilágítás: közvilágítás áramdíja, üzemeltetési, karbantartási szerződés alapján fizetendő havidíj.

Közutak, járdák üzemeltetése: közúti táblák pótlása, téli síkosság mentesítés költségei.

Itt került megtervezésre a település-üzemeltetési koordinátor és szervezési munkatárs bére és járulékai, az önkormányzati ingatlanok vagyonbiztosítása, az önkormányzati ingatlanokhoz, gépekhez kapcsolódó fenntartási, javítási, karbantartási anyagok, szolgáltatások költségei.

18.100.000 Ft.

A polgármester illetménye és járuléka, az alpolgármester, önkormányzati képviselők, bizottsági tag tiszteletdíjai és járuléka, illetve a hivatal épületének és működésének fenntartási, karbantartási anyagköltsége, szolgáltatási díjai.

ebből a Dél-AlföldiKistérség Többcélú Társulásnak szociális feladatellátásra átadott pénzeszköz: 14.847.000 Ft.

Bölcsődei működtetés: 10.000 ft

-fogorvosi ügyeleti feladatokra: 358.104 Ft

-tagdíj: 250.000 Ft

ebből a Polgárőrségnek átadott pénzeszköz: 600.000 Ft

A korábbi években felvett hitelek 2025. évi tőke törlesztőrészlete: 642.800 Ft.

Az önkormányzat 2025.12.31-én fennálló hitel tőketartozása: 2.310.500 Ft

A 2025.évi költségvetés főösszege 360 millió Ft, amely a fentieken túl tartalmazza a Közös Hivatal 110,7 millió Ft-os állami támogatását, illetve a három tagtelepülés 18,1 millió Ft-os önkormányzati hozzájárulását.

1. Társadalmi hatások: az önkormányzati rendelet elfogadásának nincs társadalmi hatása.

2. Gazdasági, költségvetési hatások: a rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen gazdasági, költségvetési hatása van.

3. Költségvetési hatásai: a tervezetnek költségvetési hatása van Kübekháza Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetése alapján az előterjesztésben részletezett feladatok tekintetében.

4. Környezeti hatások: a rendeletben foglaltak végrehajtásának környezetre gyakorolt hatása nincs.

5. Egészségi következmények: a rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségi következményei nincsenek.

6. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások: a rendeletben foglaltak végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nem jelentősek.

7. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: 2025. évi költségvetési gazdálkodással összefüggő feladatok megalkotása. Az államháztartásról szóló törvény és a végrehajtásáról szóló kormányrendeletben foglalt rendelkezések megsértése.

8. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti és pénzügyi feltételek: a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.