Röszke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 13- 2031. 12. 30

Röszke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.13.

[1] Az Önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetése, bevételi és kiadási tételeinek elfogadása, a 2026. évi működési keretrendszerének meghatározása, továbbá az önkormányzat jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátása érdekében

[2] Röszke Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Röszke Község Önkormányzata Képviselő-testülete Pénzügyi, Gazdasági és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Röszke Község Önkormányzatára és annak szerveire, az önkormányzat felügyelete alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiségekkel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület Röszke Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2026. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételeit 1.363.862.880 Ft-ban,

b) költségvetési kiadásait 2.144.465.883 Ft-ban,

c) költségvetési bevételek és kiadások működési célú egyenlegét – 458.813.099 Ft-ban,

d) költségvetési bevételek és kiadások felhalmozási célú egyenlegét – 321.789.904 Ft-ban,

e) bevételi főösszegét 2.693.932.809 Ft-ban,

f) kiadási főösszegét 2.693.932.809 Ft-ban

határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 458.813.099 Ft összegű működési költségvetési hiányát belső finanszírozással biztosítja az előző évben lekötött betét lejártával befolyó bevételből.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 321.789.904 Ft összegű felhalmozási költségvetési hiányát belső finanszírozással biztosítja az előző évben lekötött betét lejártával befolyó bevételből.

3. § Az Önkormányzat területén működő költségvetési szervek címrendje:

a) Önkormányzat,

b) Röszkei Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Polgármesteri Hivatal),

c) Röszkei Százholdas Pagony Óvoda és Zsebibaba Bölcsőde (továbbiakban: Óvoda).

4. § (1) A 2. §-ban megállapított összevont (konszolidált) bevételi és kiadási előirányzatot az 1. melléklet, az Önkormányzat részletes bevételi és kiadási előirányzatait a 2. melléklet, a Polgármesteri Hivatal részletes bevételi és kiadási előirányzatait a 3. melléklet, az Óvoda részletes bevételi és kiadási előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési egyenlegek összegét működési és felhalmozási egyenleg szerinti bontásban, a költségvetési hiány finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételt, valamint költségvetési mérleget közgazdasági tagolásban összevontan és intézményenként az 5. melléklet tartalmazza. A bevételek és kiadások Államháztartási törvény 102. § (3) bekezdése szerinti mérlegét összevontan a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. melléklet, az Önkormányzat 2026. évi állami támogatásait a 9. melléklet, a felhalmozásokat (felújításokat, beruházásokat) és forrásaikat a 10. melléklet, a többéves kihatással járó feladatokat évenkénti bontásban a 11. melléklet, az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek 2026. évi bevételeit, kiadásait a 12. melléklet, a közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.

(5) Röszke Község Önkormányzata Környezetvédelmi Alap számlának 2026. évi bevételeit és kiadásait a 14. melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit a 15. melléklet tartalmazza.

5. § Az Önkormányzat 2026. évben a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

6. § (1) Az esetlegesen befolyó bevételi többlet a tartalékot növeli, amennyiben a bevétel nem célhoz kötött.

(2) A tartalékkal való rendelkezési jogát az (1) bekezdésben meghatározottak figyelembevételével a Képviselő-testület a polgármesterre átruházza, aki döntéséről a negyedévet következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) Az Önkormányzat tartaléka

a) évközi többletigények teljesítésére,

b) elmaradt bevételek pótlására,

c) pályázati önrész biztosítására,

d) vis maior eseményekkel kapcsolatos kifizetésekre

használható fel.

7. § A Képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármester számára az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra.

8. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg fel nem használt pénzeszközöket felhasználásig tartós, vagy rövidlejáratú betétben, értékpapírban helyezze el vagy onnan kivegye.

(2) A Röszke Község Önkormányzata Környezetvédelmi Alapjába befolyó bevételeket kizárólag a környezetvédelmi alapról szóló 16/2017. (XI. 29.) önkormányzati rendeletben szabályozottak szerint lehet felhasználni.

(3) A közbeszerzési értékhatárt el nem érő, de nettó 1.000.000 Ft-ot meghaladó kötelezettségvállalások esetén a szerződésekről, megrendelésekről legalább 3 ajánlat ismeretében a legelőnyösebb ajánlattevő kiválasztásával kell dönteni.

(4) Az Önkormányzatnál, a Polgármesteri Hivatalnál és az Óvodánál a következő kifizetések teljesíthetők készpénzben:

a) a munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,

b) a K48. Egyéb nem intézményi ellátás juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K32. Kommunikációs szolgáltatások, K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,

f) az alkalmazottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez, tartós külszolgálatához kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások, költségtérítések.

g) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

h) az a)–g) pont szerinti kiadásokra az alkalmazottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

9. § Az Önkormányzat felhatalmazza a polgármestert az e rendeletben foglalt felhalmozások (felújítások, beruházások) és egyéb kötelezettségvállalások megvalósításával kapcsolatos feladat ellátásával, melyek e rendeleten, illetve jogszabályon alapuló feladatok ellátásához szükségesek, így többek között: előkészítés, döntéshozatal (azon ügyekben, melyek helyi rendelet, szabályzat alapján nem tartoznak a Képviselő-testület vagy bizottsága hatáskörébe) utalványozás, kötelezettségvállalás, szerződéskötés.

10. § Az Önkormányzat felhatalmazza a polgármestert - szakemberek bevonásával, megbízásával - az e rendeletben foglalt cél- és címzett támogatásokkal, s egyéb pályázatokkal kapcsolatos feladatok előkészítésére, értve itt a 2026. évre fellelhető, illetve elnyerhető, és az Önkormányzat beruházásaival, alapfeladataival összhangban álló pályázatok beadásának előkészítését is, valamint arra, hogy igényeljen támogatást az önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatokból.

11. § Az Önkormányzat a 2026. évi illetményalap meghatározása tekintetében a Magyarország 2026. évi központi költségvetésről szóló 2025. évi LXIX. törvényben megállapított illetményalaptól nem tér el.

12. § (1) A felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult, melynek mértéke a köztisztviselő alapilletményének 10 %-a.

(2) A középfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítésre jogosult, melynek mértéke a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2031. december 31-én hatályát veszti.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzatának 2026. évi összesített (konszolidált) bevételi és kiadási előirányzata (Ft-ban)

Cím	Ei.csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
1.	RÖSZKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖSSZESEN
	1	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK						793 769 878	895 595 953
		1			Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)			456 087 818	559 191 613
			1			Önkormányzatok működési támogatásai		447 816 534	523 013 352
				1			Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	134 450 067	167 537 838
				2			Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak tám.	194 875 732	222 862 620
				3			Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladat tám.	46 599 268	49 992 468
				4			Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak tám.	63 856 064	74 230 150
				5			Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	8 035 403	8 081 876
				6			Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám.	-	-
				7			Elszámolásból származó bevételek	-	308 400
			2			Elvonások és befizetések bevételei		-	-
			3			Egyéb működési célú támogatások bevételei államházt. belülről		8 271 284	36 178 261
				1			Központi költségvetési szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				2			Fejezeti kezelésű ei. Eu-s programok műk.célú tám.bev.	-	28 864 648
				3			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzat műk.célú tám.bev.	5 536 552	-
				4			Elkülönített áll.pa.működ.c.támogatás bev.(közfogl.)	2 734 732	7 313 613
				5			Helyi önkormányzati kv-i szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				6			Társulástól működési célú támogatás bevétele	-	-
		2			Közhatalmi bevételek (B3)			234 950 000	235 400 000
			1			Vagyoni tipusú adók		31 500 000	31 500 000
				1			Építményadó	19 000 000	18 500 000
				2			Magánszemélyek kommunális adója	12 500 000	13 000 000
			2			Termékek és szolgáltatások adói		202 000 000	202 000 000
				1			Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	200 000 000	200 000 000
				2			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (IFA)	2 000 000	2 000 000
			3			Egyéb közhatalmi bevételek		1 450 000	1 900 000
				1			Igazgatási szolgáltatási díj	900 000	900 000
				2			Pótlék, bírság	550 000	1 000 000
				3			Egyéb közhatalmi bevétel	-	-
		3			Működési bevételek (B4)			102 032 060	101 004 340
			1				Áru- és készletértékesítés ellenértéke	-	-
			2				Szolgáltatások ellenértéke	10 020 299	10 270 000
			3				Közvetített szolgáltatások értéke	10 980 528	6 005 000
			4				Tulajdonosi bevételek	-	-
			5				Ellátási díjak	33 627 880	40 008 290
			6				Kiszámlázott általános forgalmi adó	14 728 663	15 195 950
			7				Általános forgalmi adó visszatérítése	10 824 000	9 800 000
			8				Kamatbevételek	20 050 000	15 025 000
			9				Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	-	-
			10				Biztosító által fizetett kártérítés	-	-
			11				Egyéb működési bevételek	1 800 690	4 700 100
		4			Működési célú átvett pénzeszközök (B6)			700 000	-
			1			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. államházt.kívülről		-	-
			2			Egyéb működési célú átvett pénzeszköz összesen		700 000	-
	2	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK						78 917 800	468 266 927
		5			Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)			78 917 800	468 266 927
			1			Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztart.belülről		78 917 800	468 266 927
				1			Fej.kez.ei.Eu-s prorgramok felhalm.célú támogatás bevétele	78 917 800	468 266 927
				2			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok felhalm.célú támog.bevétele	-	-
		6			Felhalmozási bevételek (B5)			-	-
			1			Immateriális javak értékesítése		-	-
			2			Ingatlanok értékesítése		-	-
			3			Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		-	-
			4			Részesedések értékesítése		-	-
		7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)			-	-
			1			Felh.célú visszatérítendő tám.,kölcsön visszatér.áh.kívülről		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK							872 687 678	1 363 862 880
	3	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK						1 204 731 312	1 330 069 929
		8			Finanszírozási bevételek (B8)			1 204 731 312	1 330 069 929
			1			Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről		-	-
			2			Belföldi értékpapírok bevételei		-	-
			3			Maradvány igénybevétele		-	-
			4			Államháztartáson belüli megelőlegezések		-	-
			5			Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése		-	-
			6			Központi, irányító szervi támogatás		454 731 312	530 069 929
			7			Betétek megszüntetése		750 000 000	800 000 000
KONSZOLIDÁLT BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN								2 077 418 990	2 693 932 809
Halmozódás miatti levonás /K816 rovat miatt								454 731 312	530 069 929
Halmozódás miatti levonás /K817 rovat miatt
HALMOZÓDÁS MENTES BEVÉTEL ÖSSZESEN								1 622 687 678	2 163 862 880

Cím	Ei. csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
1.	RÖSZKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖSSZESEN
	1	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK						1 326 027 302	1 354 409 052
		1			Személyi juttatások (K1)			427 635 477	499 397 520
		2			Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájár. adó (K2)			57 828 499	70 936 523
		3			Dologi kiadások (K3)			282 679 224	337 909 210
		4			Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)			7 500 000	8 400 000
			1			Köztemetés		500 000	500 000
			2			Települési támogatás		7 000 000	7 900 000
				1			Települési támogatás: lakhatáshoz	1 500 000	1 500 000
				2			Települési támogatás: ápolás	500 000	500 000
				3			Települési támogatás: gyógyszerkiadás	1 000 000	1 000 000
				4			Települési támogatás: rendkívüli	1 000 000	1 000 000
				5			Települési támogatás: temetés	300 000	300 000
				6			Települési támogatás: karácsonyi	1 500 000	1 800 000
				7			Települési támogatás: gyermekek születéséhez nyújtott	1 200 000	1 800 000
		5			Egyéb működési célú kiadások (K5)			550 384 102	437 765 799
			1			Elvonások és befizetések		51 886 214	60 387 684
			2			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			3			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			4			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		41 300 000	46 600 000
				1			ebből: központi költségvetési szervek	1 300 000	1 600 000
				2			ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	-	-
				3			ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	-	-
				4			ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	-	-
				5			ebből: társulások és költségvetési szerveik	40 000 000	45 000 000
			5			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			6			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		17 000 000	17 000 000
				1			ebből: egyéb civil szervezetek	17 000 000	17 000 000
				2			ebből: háztartások	-	-
			7			Tartalékok		440 197 888	313 778 115
	2	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK						281 342 800	790 056 831
		6			Beruházások (K6)			132 909 800	188 071 089
		7			Felújítások (K7)			147 433 000	600 985 742
		8			Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)			1 000 000	1 000 000
			1			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			2			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			3			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		-	-
			4			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			5			Lakástámogatás		1 000 000	1 000 000
			6			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK							1 607 370 102	2 144 465 883
	3	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK						470 048 888	549 466 926
		9			Finanszírozási kiadások (K9)			470 048 888	549 466 926
			1			Belföldi finanszírozás kiadásai		470 048 888	549 466 926
				1			Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	-	-
				2			Belföldi értékpapírok kiadásai	-	-
				3			Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	-	-
				4			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	15 317 576	19 396 997
				5			Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	454 731 312	530 069 929
				6			Pénzeszközök betétként elhelyezése	-	-
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN							2 077 418 990	2 693 932 809
	Halmozódás miatti levonás/K915 rovat miatt							454 731 312	530 069 929
	Halmozódás miatti levonás/K916 rovat miatt
	HALMOZÓDÁS MENTES KIADÁS ÖSSZESEN							1 622 687 678	2 163 862 880
	Engedélyezett költségvetési létszám							69	69
		- ebből főfoglalkozású köztisztviselő						10	10
		- ebből főfoglalkozású közalkalmazott						8	9
		- ebből részfoglalkozású közalkalmazott						1	1
		- ebből főfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott						10	11
		- ebből részfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott						2	2
		- ebből választott tisztségviselő						7	7
		- ebből közfoglalkoztatottak						5	5
		- ebből főfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony						25	23
		- ebből részfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony						1	1
	Nyitólétszám							66	64
		- ebből közfoglalkoztatottak						4	3

2. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzatának 2026. évi bevételi és kiadási előirányzata (Ft-ban)

Cím	Ei.csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
1.	RÖSZKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
	1	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK						735 415 648	830 550 423
		1			Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)			456 087 818	559 191 613
			1			Önkormányzatok működési támogatásai		447 816 534	523 013 352
				1			Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	134 450 067	167 537 838
				2			Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak tám.	194 875 732	222 862 620
				3			Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladat tám.	46 599 268	49 992 468
				4			Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak tám.	63 856 064	74 230 150
				5			Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	8 035 403	8 081 876
				6			Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám.	0	-
				7			Elszámolásból származó bevételek	0	308 400
			2			Elvonások és befizetések bevételei		-	-
			3			Egyéb működési célú támogatások bevételei államházt. belülről		8 271 284	36 178 261
				1			Központi költségvetési szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				2			Fejezeti kezelésű ei. Eu-s programok műk.célú tám.bev.	-	28 864 648
				3			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzat műk.célú tám.bev.	5 536 552	-
				4			Elkülönített áll.pa.működ.c.támogatás bev.(közfogl.)	2 734 732	7 313 613
				5			Helyi önkormányzati kv-i szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				6			Társulástól működési célú támogatás bevétele	-	-
		2			Közhatalmi bevételek (B3)			234 950 000	235 400 000
			1			Vagyoni tipusú adók		31 500 000	31 500 000
				1			Építményadó	19 000 000	18 500 000
				2			Magánszemélyek kommunális adója	12 500 000	13 000 000
			2			Termékek és szolgáltatások adói		202 000 000	202 000 000
				1			Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	200 000 000	200 000 000
				2			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (IFA)	2 000 000	2 000 000
			3			Egyéb közhatalmi bevételek		1 450 000	1 900 000
				1			Igazgatási szolgáltatási díj	900 000	900 000
				2			Pótlék, bírság	550 000	1 000 000
				3			Egyéb közhatalmi bevétel	-	-
		3			Működési bevételek (B4)			43 677 830	35 958 810
			1				Áru- és készletértékesítés ellenértéke	-	-
			2				Szolgáltatások ellenértéke	10 020 299	10 270 000
			3				Közvetített szolgáltatások értéke	6 479 528	3 005 000
			4				Tulajdonosi bevételek	-	-
			5				Ellátási díjak	-	-
			6				Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 473 853	3 583 710
			7				Általános forgalmi adó visszatérítése	2 004 000	1 000 000
			8				Kamatbevételek	20 000 000	15 000 000
			9				Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	-	-
			10				Biztosító által fizetett kártérítés	-	-
			11				Egyéb működési bevételek	700 150	3 100 100
		4			Működési célú átvett pénzeszközök (B6)			700 000	-
			1			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		-	-
			2			Egyéb működési célú átvett pénzeszköz összesen		700 000	-
	2	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK						78 917 800	468 266 927
		5			Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)			78 917 800	468 266 927
			1			Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztart.belülről		78 917 800	468 266 927
				1			Fej.kez.ei.Eu-s prorgramok felhalm.célú támogatás bevétele	78 917 800	468 266 927
				2			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok felhalm.célú támog.bevétele	-	-
		6			Felhalmozási bevételek (B5)			-	-
			1			Immateriális javak értékesítése		-	-
			2			Ingatlanok értékesítése		-	-
			3			Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		-	-
			4			Részesedések értékesítése		-	-
		7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)			-	-
			1			Felh.célú visszatérítendő tám.,kölcsön visszatér.áh.kívülről		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK							814 333 448	1 298 817 350
	3	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK						750 000 000	800 000 000
		8			Finanszírozási bevételek (B8)			750 000 000	800 000 000
			1			Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről		-	-
			2			Belföldi értékpapírok bevételei		-	-
			3			Maradvány igénybevétele		-	-
			4			Államháztartáson belüli megelőlegezések		-	-
			5			Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése		-	-
			6			Központi, irányító szervi támogatás		-	-
			7			Betétek megszüntetése		750 000 000	800 000 000
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN							1 564 333 448	2 098 817 350

Cím	Ei.csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
1.	RÖSZKE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
	1	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK						821 362 760	769 491 693
		1			Személyi juttatások (K1)			90 787 253	107 110 395
		2			Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)			12 664 235	14 381 965
		3			Dologi kiadások (K3)			160 027 170	201 833 534
		4			Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)			7 500 000	8 400 000
			1			Köztemetés		500 000	500 000
			2			Települési támogatás		7 000 000	7 900 000
				1			Települési támogatás: lakhatáshoz	1 500 000	1 500 000
				2			Települési támogatás: ápolás	500 000	500 000
				3			Települési támogatás: gyógyszerkiadás	1 000 000	1 000 000
				4			Települési támogatás: rendkívüli	1 000 000	1 000 000
				5			Települési támogatás: temetés	300 000	300 000
				6			Települési támogatás: karácsonyi	1 500 000	1 800 000
				7			Települési támogatás: gyermekek születéséhez nyújtott	1 200 000	1 800 000
		5			Egyéb működési célú kiadások (K5)			550 384 102	437 765 799
			1			Elvonások és befizetések		51 886 214	60 387 684
			2			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			3			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			4			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		41 300 000	46 600 000
				1			ebből: központi költségvetési szervek	1 300 000	1 600 000
				2			ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	-	-
				3			ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	-	-
				4			ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	-	-
				5			ebből: társulások és költségvetési szerveik	40 000 000	45 000 000
			5			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			6			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		17 000 000	17 000 000
				1			ebből: egyéb civil szervezetek	17 000 000	17 000 000
				2			ebből: háztartások	-	-
			7			Tartalékok		440 197 888	313 778 115
	2	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK						272 921 800	779 858 731
		6			Beruházások (K6)			124 488 800	177 872 989
		7			Felújítások (K7)			147 433 000	600 985 742
		8			Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)			1 000 000	1 000 000
			1			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			2			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			3			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		-	-
			4			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			5			Lakástámogatás		1 000 000	1 000 000
			6			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK							1 094 284 560	1 549 350 424
	3	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK						470 048 888	549 466 926
		9			Finanszírozási kiadások (K9)			470 048 888	549 466 926
			1			Belföldi finanszírozás kiadásai		470 048 888	549 466 926
				1			Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	-	-
				2			Belföldi értékpapírok kiadásai	-	-
				3			Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	-	-
				4			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	15 317 576	19 396 997
				5			Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	454 731 312	530 069 929
				6			Pénzeszközök betétként elhelyezése	-	-
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN							1 564 333 448	2 098 817 350
	Engedélyezett költségvetési létszám							23	23
		- ebből főfoglalkozású köztisztviselő
		- ebből főfoglalkozású közalkalmazott						5	4
		- ebből részfoglalkozású közalkalmazott						1	1
		- ebből főfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott						4	5
		- ebből részfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott						1	1
		- ebből választott tisztségviselő						7	7
		- ebből közfoglalkoztatottak						5	5
		- ebből főfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony
		- ebből részfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony
	Nyitólétszám							21	20
		- ebből közfoglalkoztatottak						4	3

3. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszkei Polgármesteri Hivatal 2026. évi bevételi és kiadási előirányzata (Ft-ban)

Cím	Ei.csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
1.	RÖSZKEI POLGÁRMESTERI HIVATAL
	1	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK						57 752 920	64 445 530
		1			Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)			-	-
			1			Önkormányzatok működési támogatásai		-	-
				1			Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	-	-
				2			Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak tám.	-	-
				3			Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladat tám.	-	-
				4			Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak tám.	-	-
				5			Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	-	-
				6			Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám.	-	-
				7			Elszámolásból származó bevételek	-	-
			2			Elvonások és befizetések bevételei		-	-
			3			Egyéb működési célú támogatások bevételei államházt. belülről		-	-
				1			Központi költségvetési szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				2			Fejezeti kezelésű ei. Eu-s programok műk.célú tám.bev.	-	-
				3			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzat műk.célú tám.bev.	-	-
				4			Elkülönített áll.pa.működ.c.támogatás bev.(közfogl.)	-	-
				5			Helyi önkormányzati kv-i szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				6			Társulástól működési célú támogatás bevétele	-	-
		2			Közhatalmi bevételek (B3)			-	-
			1			Vagyoni tipusú adók		-	-
				1			Építményadó	-	-
				2			Magánszemélyek kommunális adója	-	-
			2			Termékek és szolgáltatások adói		-	-
				1			Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	-	-
				2			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (IFA)	-	-
			3			Egyéb közhatalmi bevételek		-	-
				1			Igazgatási szolgáltatási díj	-	-
				2			Pótlék, bírság	-	-
				3			Egyéb közhatalmi bevétel	-	-
		3			Működési bevételek (B4)			57 752 920	64 445 530
			1				Áru- és készletértékesítés ellenértéke	-	-
			2				Szolgáltatások ellenértéke	-	-
			3				Közvetített szolgáltatások értéke	4 500 000	3 000 000
			4				Tulajdonosi bevételek	0	-
			5				Ellátási díjak	33 627 880	40 008 290
			6				Kiszámlázott általános forgalmi adó	10 254 540	11 612 240
			7				Általános forgalmi adó visszatérítése	8 820 000	8 800 000
			8				Kamatbevételek	50 000	25 000
			9				Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	-
			10				Biztosító által fizetett kártérítés	0	-
			11				Egyéb működési bevételek	500 500	1 000 000
		4			Működési célú átvett pénzeszközök (B6)			-	-
			1			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		-	-
			2			Egyéb működési célú átvett pénzeszköz összesen		-	-
	2	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK						-	-
		5			Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)			-	-
			1			Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztart.belülről		-	-
				1			Fej.kez.ei.Eu-s prorgramok felhalm.célú támogatás bevétele	-	-
				2			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok felhalm.célú támog.bevétele	-	-
		6			Felhalmozási bevételek (B5)			-	-
			1			Immateriális javak értékesítése		-	-
			2			Ingatlanok értékesítése		-	-
			3			Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		-	-
			4			Részesedések értékesítése		-	-
		7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)			-	-
			1			Felh.célú visszatérítendő tám.,kölcsön visszatér.áh.kívülről		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK							57 752 920	64 445 530
	3	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK						189 200 308	224 811 096
		8			Finanszírozási bevételek (B8)			189 200 308	224 811 096
			1			Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről		-	-
			2			Belföldi értékpapírok bevételei		-	-
			3			Maradvány igénybevétele		-	-
			4			Államháztartáson belüli megelőlegezések		-	-
			5			Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése		-	-
			6			Központi, irányító szervi támogatás		189 200 308	224 811 096
			7			Betétek megszüntetése		-	-
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN							246 953 228	289 256 626

Cím	Ei. csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
2.	RÖSZKEI POLGÁRMESTERI HIVATAL
	1	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK						241 453 228	287 224 626
		1			Személyi juttatások (K1)			124 802 800	155 920 700
		2			Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)			16 939 364	21 003 250
		3			Dologi kiadások (K3)			99 711 064	110 300 676
		4			Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)			-	-
			1			Köztemetés		-	-
			2			Települési támogatás		-	-
				1			Települési támogatás: lakhatáshoz	-	-
				2			Települési támogatás: ápolás	-	-
				3			Települési támogatás: gyógyszerkiadás	-	-
				4			Települési támogatás: rendkívüli	-	-
				5			Települési támogatás: temetés	-	-
				6			Települési támogatás: karácsonyi	-	-
				7			Települési támogatás: gyermekek születéséhez nyújtott	-	-
		5			Egyéb működési célú kiadások (K5)			-	-
			1			Elvonások és befizetések		-	-
			2			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			3			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			4			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		-	-
				1			ebből: központi költségvetési szervek	-	-
				2			ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	-	-
				3			ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	-	-
				4			ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	-	-
				5			ebből: társulások és költségvetési szerveik	-	-
			5			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			6			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		-	-
				1			ebből: egyéb civil szervezetek	-	-
				2			ebből: háztartások	-	-
			7			Tartalékok		-	-
	2	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK						5 500 000	2 032 000
		6			Beruházások (K6)			5 500 000	2 032 000
		7			Felújítások (K7)			-	-
		8			Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)			-	-
			1			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			2			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			3			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		-	-
			4			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			5			Lakástámogatás		-	-
			6			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK							246 953 228	289 256 626
	3	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK						-	-
		9			Finanszírozási kiadások (K9)			-	-
			1			Belföldi finanszírozás kiadásai		-	-
				1			Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	-	-
				2			Belföldi értékpapírok kiadásai	-	-
				3			Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	-	-
				4			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	-	-
				5			Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	-	-
				6			Pénzeszközök betétként elhelyezése	-	-
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN							246 953 228	289 256 626
	Engedélyezett költségvetési létszám							16	16
		- ebből főfoglalkozású köztisztviselő						10	10
		- ebből főfoglalkozású közalkalmazott						-	-
		- ebből részfoglalkozású közalkalmazott						-	-
		- ebből főfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott						6	6
		- ebből részfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott						-	-
		- ebből választott tisztségviselő						-	-
		- ebből közfoglalkoztatottak						-	-
		- ebből főfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony						-	-
		- ebből részfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony						-	-
	Nyitólétszám							16	15
		- ebből közfoglalkoztatottak						-	-

4. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszkei Százholdas Pagony Óvoda és Zsebibaba Bölcsőde 2026. évi bevételi és kiadási előirányzata (Ft-ban)

Cím	Ei.csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
1.	RÖSZKEI ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE
	1	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK						601 310	600 000
		1			Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)			-	-
			1			Önkormányzatok működési támogatásai		-	-
				1			Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	-	-
				2			Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak tám.	-	-
				3			Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladat tám.	-	-
				4			Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak tám.	-	-
				5			Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	-	-
				6			Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő tám.	-	-
				7			Elszámolásból származó bevételek	-	-
			2			Elvonások és befizetések bevételei		-	-
			3			Egyéb működési célú támogatások bevételei államházt. belülről		-	-
				1			Központi költségvetési szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				2			Fejezeti kezelésű ei. Eu-s programok műk.célú tám.bev.	-	-
				3			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzat műk.célú tám.bev.	-	-
				4			Elkülönített áll.pa.működ.c.támogatás bev.(közfogl.)	-	-
				5			Helyi önkormányzati kv-i szervtől műk.célú tám.bev.	-	-
				6			Társulástól működési célú támogatás bevétele	-	-
		2			Közhatalmi bevételek (B3)			-	-
			1			Vagyoni tipusú adók		-	-
				1			Építményadó	-	-
				2			Magánszemélyek kommunális adója	-	-
			2			Termékek és szolgáltatások adói		-	-
				1			Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	-	-
				2			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (IFA)	-	-
			3			Egyéb közhatalmi bevételek		-	-
				1			Igazgatási szolgáltatási díj	-	-
				2			Pótlék, bírság	-	-
				3			Egyéb közhatalmi bevétel	-	-
		3			Működési bevételek (B4)			601 310	600 000
			1				Áru- és készletértékesítés ellenértéke	0	-
			2				Szolgáltatások ellenértéke	0	-
			3				Közvetített szolgáltatások értéke	1 000	-
			4				Tulajdonosi bevételek	0	-
			5				Ellátási díjak	0	-
			6				Kiszámlázott általános forgalmi adó	270	-
			7				Általános forgalmi adó visszatérítése	0	-
			8				Kamatbevételek	0	-
			9				Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	-
			10				Biztosító által fizetett kártérítés	0	-
			11				Egyéb működési bevételek	600 040	600 000
		4			Működési célú átvett pénzeszközök (B6)			-	-
			1			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. Államházt. kívülről		-	-
			2			Egyéb működési célú átvett pénzeszköz összesen		-	-
	2	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK						-	-
		5			Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)			-	-
			1			Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztart.belülről		-	-
				1			Fej.kez.ei.Eu-s prorgramok felhalm.célú támogatás bevétele	-	-
				2			Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok felhalm.célú támog.bevétele	-	-
		6			Felhalmozási bevételek (B5)			-	-
			1			Immateriális javak értékesítése		-	-
			2			Ingatlanok értékesítése		-	-
			3			Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		-	-
			4			Részesedések értékesítése		-	-
		7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)			-	-
			1			Felh.célú visszatérítendő tám.,kölcsön visszatér.áh.kívülről		-	-
			2			Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK							601 310	600 000
	3	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK						265 531 004	305 258 833
		8			Finanszírozási bevételek (B8)			265 531 004	305 258 833
			1			Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről		-	-
			2			Belföldi értékpapírok bevételei		-	-
			3			Maradvány igénybevétele		-	-
			4			Államháztartáson belüli megelőlegezések		-	-
			5			Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése		-	-
			6			Központi, irányító szervi támogatás		265 531 004	305 258 833
			7			Betétek megszüntetése		-	-
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN							266 132 314	305 858 833

Cím	Ei. csop.	Kiem.ei.	Jogc.cs.	Jogcím	Kiemelt előirányzat megnevezése			2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
						Jogcím csoport megnevezése
							Jogcím megnevezése
3.	RÖSZKEI ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE
	1	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK						263 211 314	297 692 733
		1			Személyi juttatások (K1)			212 045 424	236 366 425
		2			Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)			28 224 900	35 551 308
		3			Dologi kiadások (K3)			22 940 990	25 775 000
		4			Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)			-	-
			1			Köztemetés		-	-
			2			Települési támogatás		-	-
				1			Települési támogatás: lakhatáshoz	-	-
				2			Települési támogatás: ápolás	-	-
				3			Települési támogatás: gyógyszerkiadás	-	-
				4			Települési támogatás: rendkívüli	-	-
				5			Települési támogatás: temetés	-	-
				6			Települési támogatás: karácsonyi	-	-
				7			Települési támogatás: gyermekek születéséhez nyújtott	-	-
		5			Egyéb működési célú kiadások (K5)			-	-
			1			Elvonások és befizetések		-	-
			2			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			3			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			4			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		-	-
				1			ebből: központi költségvetési szervek	-	-
				2			ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	-	-
				3			ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	-	-
				4			ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	-	-
				5			ebből: társulások és költségvetési szerveik	-	-
			5			Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			6			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		-	-
				1			ebből: egyéb civil szervezetek	-	-
				2			ebből: háztartások	-	-
			7			Tartalékok		-	-
	2	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK						2 921 000	8 166 100
		6			Beruházások (K6)			2 921 000	8 166 100
		7			Felújítások (K7)			-	-
		8			Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)			-	-
			1			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre		-	-
			2			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre		-	-
			3			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		-	-
			4			Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre		-	-
			5			Lakástámogatás		-	-
			6			Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		-	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK							266 132 314	305 858 833
	3	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK						-	-
		9			Finanszírozási kiadások (K9)			-	-
			1			Belföldi finanszírozás kiadásai		-	-
				1			Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	-	-
				2			Belföldi értékpapírok kiadásai	-	-
				3			Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	-	-
				4			Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	-	-
				5			Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	-	-
				6			Pénzeszközök betétként elhelyezése	-	-
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN							266 132 314	305 858 833
	Engedélyezett költségvetési létszám							30	30
		- ebből főfoglalkozású köztisztviselő
		- ebből főfoglalkozású közalkalmazott						3	5
		- ebből részfoglalkozású közalkalmazott
		- ebből főfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott
		- ebből részfoglalkozású Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott						1	1
		- ebből választott tisztségviselő
		- ebből közfoglalkoztatottak
		- ebből főfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony						25	23
		- ebből részfoglalkozású köznevelési foglalkoztatotti jogviszony						1	1
	Nyitólétszám							29	29
		- ebből közfoglalkoztatottak

5. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzata 2026. évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatai mérlegszerűen (Ft-ban)

Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
Röszke Község Önkormányzata és intézményei összevontan
Működési célú támogatások államházt.belülről	456 087 818	559 191 613	Személyi juttatások	427 635 477	499 397 520
Közhatalmi bevételek	234 950 000	235 400 000	Munkaadókat terhelő járulékok	57 828 499	70 936 523
Működési bevételek	102 032 060	101 004 340	Dologi kiadások	282 679 224	337 909 210
Működési célú átvett pénzeszközök	700 000	-	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 500 000	8 400 000
			Egyéb működési célú kiadások	550 384 102	437 765 799
Működési bevételek összesen	793 769 878	895 595 953	Működési kiadások összesen	1 326 027 302	1 354 409 052
Felhalmozási bevételek	-	-	Beruházások	132 909 800	188 071 089
Felhalmozási célú támogatások államházt.belülről	78 917 800	468 266 927	Felújítások	147 433 000	600 985 742
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 000 000	1 000 000
Felhalmozási bevételek összesen	78 917 800	468 266 927	Felhalmozási kiadások összesen	281 342 800	790 056 831
Költségvetési bevételek összesen	872 687 678	1 363 862 880	Költségvetési kiadások összesen	1 607 370 102	2 144 465 883
Finanszírozási bevételek	1 204 731 312	1 330 069 929	Finanszírozási kiadások	470 048 888	549 466 926
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 077 418 990	2 693 932 809	KIADÁSOK ÖSSZESEN	2 077 418 990	2 693 932 809
Működési bevételek és kiadások egyenlege	- 532 257 424	- 458 813 099
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	- 202 425 000	- 321 789 904
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege	- 734 682 424	- 780 603 003
Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege	734 682 424	780 603 003
Röszke Község Önkormányzata
Működési célú támogatások államházt.belülről	456 087 818	559 191 613	Személyi juttatások	90 787 253	107 110 395
Közhatalmi bevételek	234 950 000	235 400 000	Munkaadókat terhelő járulékok	12 664 235	14 381 965
Működési bevételek	43 677 830	35 958 810	Dologi kiadások	160 027 170	201 833 534
Működési célú átvett pénzeszközök	700 000	-	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 500 000	8 400 000
			Egyéb működési célú kiadások	550 384 102	437 765 799
Működési bevételek összesen	735 415 648	830 550 423	Működési kiadások összesen	821 362 760	769 491 693
Felhalmozási bevételek	-	-	Beruházások	124 488 800	177 872 989
Felhalmozási célú támogatások államházt.belülről	78 917 800	468 266 927	Felújítások	147 433 000	600 985 742
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 000 000	1 000 000
Felhalmozási bevételek összesen	78 917 800	468 266 927	Felhalmozási kiadások összesen	272 921 800	779 858 731
Költségvetési bevételek összesen	814 333 448	1 298 817 350	Költségvetési kiadások összesen	1 094 284 560	1 549 350 424
Finanszírozási bevételek	750 000 000	800 000 000	Finanszírozási kiadások	470 048 888	549 466 926
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 564 333 448	2 098 817 350	KIADÁSOK ÖSSZESEN	1 564 333 448	2 098 817 350
Működési bevételek és kiadások egyenlege	- 85 947 112	61 058 730
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	- 194 004 000	- 311 591 804
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege	- 279 951 112	- 250 533 074
Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege	279 951 112	250 533 074
Röszkei Polgármesteri Hivatal
Működési célú támogatások államházt.belülről	-	-	Személyi juttatások	124 802 800	155 920 700
Közhatalmi bevételek	-	-	Munkaadókat terhelő járulékok	16 939 364	21 003 250
Működési bevételek	57 752 920	64 445 530	Dologi kiadások	99 711 064	110 300 676
Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	Ellátottak pénzbeli juttatásai	-	-
			Egyéb működési célú kiadások	-	-
Működési bevételek összesen	57 752 920	64 445 530	Működési kiadások összesen	241 453 228	287 224 626
Felhalmozási bevételek	-	-	Beruházások	5 500 000	2 032 000
Felhalmozási célú támogatások államházt.belülről	-	-	Felújítások	-	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	Egyéb felhalmozási célú kiadások	-	-
Felhalmozási bevételek összesen	-	-	Felhalmozási kiadások összesen	5 500 000	2 032 000
Költségvetési bevételek összesen	57 752 920	64 445 530	Költségvetési kiadások összesen	246 953 228	289 256 626
Finanszírozási bevételek	189 200 308	224 811 096	Finanszírozási kiadások	-	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	246 953 228	289 256 626	KIADÁSOK ÖSSZESEN	246 953 228	289 256 626
Működési bevételek és kiadások egyenlege	- 183 700 308	- 222 779 096
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	- 5 500 000	- 2 032 000
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege	- 189 200 308	- 224 811 096
Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege	189 200 308	224 811 096
Röszkie Százholdas Pagony Óvoda és Zsebibaba Bölcsőde
Működési célú támogatások államházt.belülről	-	-	Személyi juttatások	212 045 424	236 366 425
Közhatalmi bevételek	-	-	Munkaadókat terhelő járulékok	28 224 900	35 551 308
Működési bevételek	601 310	600 000	Dologi kiadások	22 940 990	25 775 000
Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	Ellátottak pénzbeli juttatásai	-	-
			Egyéb működési célú kiadások	-	-
Működési bevételek összesen	601 310	600 000	Működési kiadások összesen	263 211 314	297 692 733
Felhalmozási bevételek	-	-	Beruházások	2 921 000	8 166 100
Felhalmozási célú támogatások államházt.belülről	-	-	Felújítások	-	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	Egyéb felhalmozási célú kiadások	-	-
Felhalmozási bevételek összesen	-	-	Felhalmozási kiadások összesen	2 921 000	8 166 100
Költségvetési bevételek összesen	601 310	600 000	Költségvetési kiadások összesen	266 132 314	305 858 833
Finanszírozási bevételek	265 531 004	305 258 833	Finanszírozási kiadások	-	-
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	266 132 314	305 858 833	KIADÁSOK ÖSSZESEN	266 132 314	305 858 833
Működési bevételek és kiadások egyenlege	- 262 610 004	- 297 092 733
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	- 2 921 000	- 8 166 100
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege	- 265 531 004	- 305 258 833
Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege	265 531 004	305 258 833

6. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások Államháztartási törvény 102. § (3) bekezdése szerinti mérleg (összevont) (Ft-ban)

Megnevezés	2024. tény	2025. tény	2026. terv	Megnevezés	2024. tény	2025. tény	2026. terv
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	453 852 471	516 946 947	559 191 613	Személyi juttatások	349 302 121	421 398 474	499 397 520
Közhatalmi bevételek	385 384 660	300 758 124	235 400 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	47 027 821	58 303 879	70 936 523
Működési bevételek	132 054 278	133 578 949	101 004 340	Dologi kiadások	253 291 882	242 155 189	337 909 210
Működési célú átvett pénzeszközök	-	500 000	-	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 092 687	6 008 379	8 400 000
				Egyéb működési célú kiadások	228 854 288	108 242 998	437 765 799
Működési bevételek összesen	971 291 409	951 784 020	895 595 953	Működési kiadások összesen	882 568 799	836 108 919	1 354 409 052
Felhalmozási bevételek	29 275 591	-	-	Beruházások	13 790 829	27 497 365	188 071 089
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	177 748 026	468 266 927	Felújítások	110 478 398	74 731 118	600 985 742
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	Egyéb felhalmozási célú kiadások	89 319 100	600 000	1 000 000
Felhalmozási bevételek összesen	29 275 591	177 748 026	468 266 927	Felhalmozási kiadások összesen	213 588 327	102 828 483	790 056 831
Költségvetési bevételek összesen	1 000 567 000	1 129 532 046	1 363 862 880	Költségvetési kiadások összesen	1 096 157 126	938 937 402	2 144 465 883
Finanszírozási bevételek	4 276 031 778	5 804 692 188	1 330 069 929	Finanszírozási kiadások	4 082 655 574	5 752 826 689	549 466 926
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	5 276 598 778	6 934 224 234	2 693 932 809	KIADÁSOK ÖSSZESEN	5 178 812 700	6 691 764 091	2 693 932 809

7. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzatának és intézményeinek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai ellátásának költségvetési forrásai és kiadásai

Feladatok megnevezése		Feladatok költségigénye										Feladathoz felhasználható összes forrás
Feladatok megnevezése		Személyi juttatások	Munkaadót terh.járulék	Dologi kiadások	Ellátottak pénzb.jutt.	Egyéb műk.kiadás	Beruházás	Felújítás	Egyéb felh.kiadás	Finansz. kiadás	Összes ktg.igény	Műk.bev.áh.belülről	Közhat. Bevétel	Műk.bev.	Műk.c.átvett pénzeszk	Felh.bev.áh. belülről	Felhalmozási bevétel	Finansz. bevétel	Összes forrás
011130	Önk.és önk.hiv.ált. igazgatási tev.	30 336 369	4 032 689	605 000	-	-	-	-	-	-	34 974 058	-	34 339 008	635 050	-	-	-	-	34 974 058
013320	Köztemető fenntartás és műk.	-	-	762 000	-	-	-	-	-	-	762 000	762 000	-	-	-	-	-	-	762 000
013350	Önk.vagyonnal való gaz. feladatok	-	-	6 767 210	-	-	3 000 000	10 000 000	-	-	19 767 210	-	3 443 500	16 323 710	-	-	-	-	19 767 210
018010	Önk.elszámolásai a kp-i kv-sel	-	-	-	-	-	-	-	-	19 396 997	19 396 997	-	-	-	-	-	-	19 396 997	19 396 997
018020	Központi költségvetési befizetések	-	-	-	-	60 387 684	-	-	-	-	60 387 684	-	60 387 684	-	-	-	-	-	60 387 684
018030	Tám. célú finanszírozási műv.	-	-	-	-	45 000 000	-	-	-	530 069 929	575 069 929	444 898 069	-	-	-	-	-	130 171 860	575 069 929
041140	Területfejlesztés igazgatása	-	-	-	-	-	10 000 000	5 932 000	-	-	15 932 000	-	15 932 000	-	-	-	-	-	15 932 000
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	6 867 242	471 371	-	-	-	-	-	-	-	7 338 613	7 313 613	25 000	-	-	-	-	-	7 338 613
042120	Mezőgazdasági támogatások	7 142 500	983 037	1 173 000	-	-	-	-	-	-	9 298 537	-	9 298 487	50	-	-	-	-	9 298 537
045120	Utak, hidak építése	-	-	-	-	-	-	17 548 000	-	-	17 548 000	-	17 548 000	-	-	-	-	-	17 548 000
045160	Közutak üzemeltetése, fenntartása	-	-	16 510 000	-	-	-	-	-	-	16 510 000	16 510 000	-	-	-	-	-	-	16 510 000
045161	Kerékpárutak üzemeltetése, fenntartása	-	-	152 400	-	-	-	-	-	-	152 400	-	152 400	-	-	-	-	-	152 400
061030	Lakáshoz jutást segítő támogatások	-	-	-	-	-	-	-	1 000 000	-	1 000 000	-	1 000 000	-	-	-	-	-	1 000 000
062020	Településfejlesztési projectek és tám.	22 124	2 876	60 284 524	-	-	135 520 052	567 505 742	-	-	763 335 318	28 864 648		-	-	468 266 927	-	266 203 743	763 335 318
064010	Közvilágítás	-	-	24 261 000	-	-	-	-	-	-	24 261 000	24 261 000	-	-	-	-	-	-	24 261 000
066010	Zölterület kezelés	-	-	1 270 000	-	-	7 971 937	-	-	-	9 241 937	-	9 241 937	-	-	-	-	-	9 241 937
066020	Város-, községgazd.egyéb szolg.	35 988 660	5 225 408	62 890 000	-	315 378 115	14 500 000	-	-	-	433 982 183	24 165 600	54 517 623	19 000 000	-	-	-	336 298 960	433 982 183
081030	Sportlétesítmény működt. és fejl.	6 055 250	832 183	2 960 000	-	-	-	-	-	-	9 847 433	-	-	-	-	-	-	9 847 433	9 847 433
082044	Könyvtári szolgáltatások	7 956 800	1 079 384	-	-	-	-	-	-	-	9 036 184	8 652 184	-	-	-	-	-	384 000	9 036 184
082092	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	12 641 450	1 713 056	18 186 000	-	-	6 881 000	-	-	-	39 421 506	3 764 499	-	-	-	-	-	35 657 007	39 421 506
086020	Helyi,térs.közösségi tér bizt., műk.	-	-	2 040 000	-	-	-	-	-	-	2 040 000	-	-	-	-	-	-	2 040 000	2 040 000
107060	Egyéb szoc.pénzbeli ell.,tám.	-	-	840 900	8 400 000	-	-	-	-	-	9 240 900	-	9 240 900	-	-	-	-	-	9 240 900
Kötelező feladatok (Mötv. 13. § (1) bekezdés alapján) összesen		107 010 395	14 340 004	198 702 034	8 400 000	420 765 799	177 872 989	600 985 742	1 000 000	549 466 926	2 078 543 889	559 191 613	215 126 539	35 958 810	-	468 266 927	-	800 000 000	2 078 543 889
016080	Kiemelt állami és önkormányzati rend.	100 000	41 961	-	-	-	-	-	-	-	141 961	-	141 961	-	-	-	-	-	141 961
046040	Hírügynökségi, információs szolgáltatás	-	-	279 400	-	-	-	-	-	-	279 400	-	279 400	-	-	-	-	-	279 400
083030	Egyéb kiadói tevékenység	-	-	1 942 500	-	-	-	-	-	-	1 942 500	-	1 942 500	-	-	-	-	-	1 942 500
083050	Televízió-műsor szolg. és tám.	-	-	609 600	-	-	-	-	-	-	609 600	-	609 600	-	-	-	-	-	609 600
084031	Civil szervezetek működési támogatása	-	-	-	-	17 000 000	-	-	-	-	17 000 000	-	17 000 000	-	-	-	-	-	17 000 000
084060	Érdekképv., szakszerv.tev. Tám.	-	-	300 000	-	-	-	-	-	-	300 000	-	300 000	-	-	-	-	-	300 000
Önként vállalt feladatok összesen		100 000	41 961	3 131 500	-	17 000 000	-	-	-	-	20 273 461	-	20 273 461	-	-	-	-	-	20 273 461
Államigazgatási feladatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Önkormányzat kötelező és önként vállalt és államigazgatási feladatai mindösszesen		107 110 395	14 381 965	201 833 534	8 400 000	437 765 799	177 872 989	600 985 742	1 000 000	549 466 926	2 098 817 350	559 191 613	235 400 000	35 958 810	-	468 266 927	-	800 000 000	2 098 817 350

Röszkei Polgármesteri Hivatal kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak 2026. évi működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatai (Ft-ban)
Feladatok megnevezése		Feladatok költségigénye										Feladathoz felhasználható összes forrás
Feladatok megnevezése		Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb műk.kiadások	Beruházás	Felújítás	Egyéb felh.kiadás	Fin.kiadás	Összes ktg.igény	Műk.bev.áh.belülről	Közhat.bev.	Műk.bev.	Műk.c.átvett pénzeszk	Felh.bev.áh.belülről	Felhalmozási bevétel	Finanszírozási bevétel	Összes forrás
011130	Önkorm. és önkorm. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége	116 564 300	15 747 718	15 175 000	-	-	1 905 000	-	-	-	149 392 018	-	-	5 735 000	-	-	-	143 657 018	149 392 018
016010	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
013360	Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások	9 310 580	1 243 644	25 407 109	-	-	30 353	-	-	-	35 991 686	-	-	33 476 146	-	-	-	2 515 540	35 991 686
018030	Tám. célú finanszírozási műv.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	27 312 332	3 648 196	63 334 169	-	-	89 040	-	-	-	94 383 737	-	-	24 874 027	-	-	-	69 509 710	94 383 737
104035	Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében	2 021 837	270 064	5 716 535	-	-	6 591	-	-	-	8 015 027	-	-	360 357	-	-	-	7 654 670	8 015 027
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	311 651	41 628	629 763	-	-	1 016	-	-	-	984 058	-	-	-	-	-	-	984 058	984 058
Kötelező feladatok (Mötv. 13. § (1) bekezdés alapján) összesen		155 520 700	20 951 250	110 262 576	-	-	2 032 000	-	-	-	288 766 526	-	-	64 445 530	-	-	-	224 320 996	288 766 526
Önként vállalt feladatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
016030	Állampolgársági ügyek	400 000	52 000	38 100	-	-	-	-	-	-	490 100	-	-	-	-	-	-	490 100	490 100
Államigazgatási feladatok összesen		400 000	52 000	38 100	-	-	-	-	-	-	490 100	-	-	-	-	-	-	490 100	490 100
Önkormányzat kötelező és önként vállalt és államigazgatási feladatai mindösszesen		155 920 700	21 003 250	110 300 676	-	-	2 032 000	-	-	-	289 256 626	-	-	64 445 530	-	-	-	224 811 096	289 256 626

Röszkei Százholdas Pagony Óvoda és Zsebibaba Bölcsőde kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak 2026. évi működési, felhalmozási és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatai (Ft-ban)
Feladatok megnevezése		Feladatok költségigénye										Feladathoz felhasználható összes forrás
Feladatok megnevezése		Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb műk.kiadások	Beruházás	Felújítás	Egyéb felh.kiadás	Fin.kiadás	Összes ktg.igény	Műk.bev.áh.belülről	Közhat.bev.	Műk.bev.	Műk.c.átvett pénzeszk	Felh.bev.áh. belülről	Felhalmozási bevétel	Finanszírozási bevétel	Összes forrás
018030	Tám. célú finanszírozási műv.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
091110	Óvodai nevelés,ellátás szakmai feladatai	195 450 432	29 334 837	5 035 000	-	-	-	-	-	-	229 820 269	-	-	-	-	-	-	229 820 269	229 820 269
091140	Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai	-	14 000	17 130 000	-	-	2 286 000	-	-	-	19 430 000	-	-	500 000	-	-	-	18 930 000	19 430 000
104031	Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	40 915 993	6 202 471	3 610 000	-	-	5 880 100	-	-	-	56 608 564	-	-	100 000	-	-	-	56 508 564	56 608 564
Kötelező feladatok (Mötv. 13. § (1) bekezdés alapján) összesen		236 366 425	35 551 308	25 775 000	-	-	8 166 100	-	-	-	305 858 833	-	-	600 000	-	-	-	305 258 833	305 858 833
Önként vállalt feladatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Államigazgatási feladatok összesen		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Óvoda kötelező és önként vállalt feladatai mindösszesen		236 366 425	35 551 308	25 775 000	-	-	8 166 100	-	-	-	305 858 833	-	-	600 000	-	-	-	305 258 833	305 858 833
	MINDÖSSZESEN	499 397 520	70 936 523	337 909 210	8 400 000	437 765 799	188 071 089	600 985 742	1 000 000	549 466 926	2 693 932 809	559 191 613	235 400 000	101 004 340	-	468 266 927	-	1 330 069 929	2 693 932 809

8. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzata 2026. évi előirányzat-felhasználási ütemterve (Ft-ban)

Sorszám	Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen	2026. évi előirányzatok
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	44 371 370	44 371 370	44 679 770	44 371 370	44 371 370	44 371 370	58 087 370	44 371 370	44 371 370	43 558 746	43 558 746	58 707 391	559 191 613	559 191 613
2.	Közhatalmi bevételek	1 000 000	3 000 000	100 000 000	2 500 000	36 000 000	1 500 000	1 500 000	1 000 000	80 000 000	5 000 000	2 000 000	1 900 000	235 400 000	235 400 000
3.	Működési bevételek	7 167 028	7 167 028	10 917 028	7 167 028	7 167 028	10 917 028	7 167 028	7 167 028	10 917 028	7 167 028	7 167 028	10 917 032	101 004 340	101 004 340
4.	Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5.	Működési bevételek összesen	52 538 398	54 538 398	155 596 798	54 038 398	87 538 398	56 788 398	66 754 398	52 538 398	135 288 398	55 725 774	52 725 774	71 524 423	895 595 953	895 595 953
6.	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről						468 266 927						-	468 266 927	468 266 927
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
9.	Felhalmozási bevételek összesen	-	-	-	-	-	468 266 927				-	-	-	468 266 927	468 266 927
10.	Költségvetési bevételek összesen	52 538 398	54 538 398	155 596 798	54 038 398	87 538 398	525 055 325	66 754 398	52 538 398	135 288 398	55 725 774	52 725 774	71 524 423	1 363 862 880	1 363 862 880
11.	Finanszírozási bevételek	844 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 495	1 330 069 929	1 330 069 929
12.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	896 710 892	98 710 892	199 769 292	98 210 892	131 710 892	569 227 819	110 926 892	96 710 892	179 460 892	99 898 268	96 898 268	115 696 918	2 693 932 809	2 693 932 809
13.	ebből pénzfogalmi bevétel	896 710 892	98 710 892	199 769 292	98 210 892	131 710 892	569 227 819	110 926 892	96 710 892	179 460 892	99 898 268	96 898 268	115 696 918	2 693 932 809	2 693 932 809
14.	ebből pénzforgalom nélküli bevétel	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-	-	-


Sorszám	Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	összesen	2026. évi előirányzatok
1.	Személyi juttatások	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	39 950 000	59 947 520	499 397 520	499 397 520
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	5 672 900	8 534 623	70 936 523	70 936 523
3.	Dologi kiadások	20 000 000	20 000 000	20 000 000	25 000 000	20 000 000	40 000 000	20 000 000	50 000 000	25 000 000	20 000 000	20 000 000	57 909 210	337 909 210	337 909 210
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	550 000	550 000	550 000	550 000	550 000	550 000	550 000	550 000	550 000	550 000	550 000	2 350 000	8 400 000	8 400 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	8 915 640	8 915 640	25 915 640	8 915 640	8 915 640	8 915 640	8 915 640	8 915 640	8 915 640	8 915 640	8 915 640	322 693 759	437 765 799	437 765 799
6.	Működési kiadások összesen	75 088 540	75 088 540	92 088 540	80 088 540	75 088 540	95 088 540	75 088 540	105 088 540	80 088 540	75 088 540	75 088 540	451 435 112	1 354 409 052	1 354 409 052
7.	Beruházások		3 143 000	7 971 937	1 562 100	4 000 000	69 708 326	16 583 296	16 963 396	1 500 000	10 905 000	6 524 000	49 210 034	188 071 089	188 071 089
8.	Felújítások	6 732 000	800 000	800 000	800 000	800 000	68 305 742	800 000	10 800 000	800 000	800 000	158 348 000	351 200 000	600 985 742	600 985 742
9.	Egyéb felhalmozási célú kiadások						500 000						500 000	1 000 000	1 000 000
10.	Felhalmozási kiadások összesen	6 732 000	3 943 000	8 771 937	2 362 100	4 800 000	138 514 068	17 383 296	27 763 396	2 300 000	11 705 000	164 872 000	400 910 034	790 056 831	790 056 831
11.	Költségvetési kiadások összesen	81 820 540	79 031 540	100 860 477	82 450 640	79 888 540	233 602 608	92 471 836	132 851 936	82 388 540	86 793 540	239 960 540	852 345 146	2 144 465 883	2 144 465 883
12.	Finanszírozási kiadások	63 569 491	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 494	44 172 495	549 466 926	549 466 926
13.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	145 390 031	123 204 034	145 032 971	126 623 134	124 061 034	277 775 102	136 644 330	177 024 430	126 561 034	130 966 034	284 133 034	896 517 641	2 693 932 809	2 693 932 809
	Nyitó pénzkészlet	254 476 471	1 005 797 332	981 304 190	1 036 040 511	1 007 628 269	1 015 278 127	1 306 730 844	1 281 013 406	1 200 699 868	1 253 599 726	1 222 531 960	1 035 297 194	254 476 471
	Bevétel+nyitó pénzkészlet- Kiadás	1 005 797 332	981 304 190	1 036 040 511	1 007 628 269	1 015 278 127	1 306 730 844	1 281 013 406	1 200 699 868	1 253 599 726	1 222 531 960	1 035 297 194	254 476 471

9. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzata 2026. évi működési támogatásai (feladatmutató alapján megillető) Ft-ban

Jogcím száma	Jogcím		Menny. egység	2025					2026					Változás (2026/2025)
Jogcím száma	Jogcím		Menny. egység	Fajlagos összeg	Mutató	Támogatás	Pedagógus bér-emelés támogatása	2025. évi támogatás	Fajlagos összeg	Mutató	Támogatás	Pedagógus bér-emelés támogatása	2026. évi támogatás összesen	Változás (2026/2025)
1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működtetésének támogatása		elism.hiv. létszám	7 526 500	9,89	74 437 085		74 437 085		9,95	81 810 080	15 311 870	97 121 950	130,48
1.1.1.2.		A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	hektár			5 590 000		5 590 000			5 590 000		5 590 000	100,00
1.1.1.3.		Közvilágítás fenntartásának támogatása	km			30 584 000		30 584 000			24 261 000		24 261 000	79,33
1.1.1.4.		Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	m²			408 961		408 961			371 532		371 532	90,85
1.1.1.5.		Közutak fenntartásának támogatása	km			4 790 975		4 790 975			4 790 975		4 790 975	100,00
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok ellátása		lakos	2 800	3 631	10 166 800		10 166 800			10 225 600		10 225 600	100,58
1.1.1.7.	Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok támogatása		külter.lakos	2 550	772	1 968 600		1 968 600			3 500 000		3 500 000	177,79
1.1.3.	Határátkelőhelyek fenntartásának támogatása		ki-és belép.adat	2	8 092 708	16 185 416		16 185 416	2	8 670 987	17 341 974		17 341 974	107,15
1.1.	Helyi önkormányzatok működtetésének általános tám.össz.					144 131 837	0	144 131 837			147 891 161	15 311 870	163 203 031	113,23
1.2.1.1.		Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát		172 374	134,70	23 218 778		23 218 778	172 374	130,00	22 408 620		22 408 620	96,51
1.2.1.1.		Óvodaműködtetési támogatás - üzemeltetési támogatás				310 000		310 000			3 150 000		3 150 000	1016,13
1.2.2.1.		Óvodaped. átlagbéralapú támogatása	fő	8 372 000	12,50	104 650 000	23 312 500	127 962 500	10 507 000	12,20	128 185 400	11 626 600	139 812 000	109,26
1.2.3.1.1.1.1.		Alapfokozatú végzettségű pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógus kieg.tám.	fő	717 000	4,00	2 868 000	608 000	3 476 000	869 000	4,00	3 476 000	348 000	3 824 000	110,01
1.2.3.1.1.1.2.		Alapfokozatú végzettségű mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógusok kieg.tám.	fő	2 674 000	1,00	2 674 000	567 000	3 241 000	3 241 000	1,00	3 241 000	324 000	3 565 000	110,00
1.2.5.1.1.		Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező, óvodapedagó-gus munkáját közvetlenül segítők átlagbéralapú támogatása	fő	5 268 000	8,20	43 197 600		43 197 600	5 567 000	9,00	50 103 000		50 103 000	115,99
1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása					176 918 378	24 487 500	201 405 878			210 564 020	12 298 600	222 862 620	110,65
1.3.3.1.1.		Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők bértámogatása		8 522 000	1,5	12 783 000	2 662 500	15 445 500	11 312 000	1,4	15 836 800		15 836 800	102,53
1.3.3.1.2.		Bölcsődei dajkák, középfokú kisgyermeknevelők bértám.		7 338 000	3,5	25 683 000		25 683 000	8 538 000	3,6	30 736 800		30 736 800	119,68
		Bölcsődei üzemeltetési támogatás				3 449 768		3 449 768			3 418 868		3 418 868	99,10
1.3.		Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása				41 915 768	2 662 500	44 578 268			49 992 468	0	49 992 468	112,15
1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás		fő	3 924 000	7,33	28 762 920		28 762 920	4 400 000	7,43	32 692 000		32 692 000	113,66
1.4.1.2.	Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás					42 937 037		42 937 037			41 359 750		41 359 750	96,33
1.4.2.	A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása		adag	285	408	116 280		116 280	400	446	178 400		178 400	153,42
1.4.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása					71 816 237	0	71 816 237			74 230 150	0	74 230 150	103,36
1.5.2.		Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	lakos	2 213	3631	8 035 403		8 035 403	2 213	3652	8 081 876		8 081 876	100,58
1.5.	A települési önkorm.kulturális feladatainak támogatása					8 035 403	0	8 035 403			8 081 876	0	8 081 876	100,58
TÁMOGATÁS ÖSSZESEN						442 817 623	27 150 000	469 967 623			490 759 675	27 610 470	518 370 145	110,30
2.1.1.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás					7 339 009		7 339 009			4 334 807		4 334 807	59,07
2.4.7.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása jogcím					4 007 016		4 007 016			0		0	0,00
EGYÉB BÉRJELLEGŰ TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN						11 346 025		11 346 025			4 334 807	0	4 334 807	38,21
TÁMOGATÁSOK MINDÖSSZESEN						454 163 648	27 150 000	481 313 648			495 094 482	27 610 470	522 704 952	108,60
SZOLIDARITÁSI HOZZÁJÁRULÁS						- 51 886 214		- 51 886 214			- 60 387 684		- 60 387 684	116,38
TÁMOGATÁS SZOLIDARITÁSI HOZZÁJÁRULÁSSAL CSÖKKENTVE						402 277 434	27 150 000	429 427 434			434 706 798	27 610 470	462 317 268	107,66

10. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozások (felújítások célonként, felhalmozási kiadások-beruházások feladatonként) és forrásaik (Ft-ban)

	Megnevezés	Forrása támogatás vagy átvett pénzeszköz		Saját erő	ÖSSZESEN
	Megnevezés	Megnevezés	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
1.	Konyha + szolgálati lakás felújítása	TOP-PLUSZ	517 505 742	50 000 000	567 505 742
2.	Művelődési ház tető felújítás, tankonyha felújítás	VJP	50 095	5 881 905	5 932 000
3.	Út felújítás			10 000 000	10 000 000
4.	Külterületi út felújítás (pályázat)			7 548 000	7 548 000
5.	Pályázati önerő			10 000 000	10 000 000
	FELÚJÍTÁSOK ÖSSZESEN		517 555 837	83 429 905	600 985 742
1.	Összefogás a belvíz kezeléséért	TOP-PLUSZ	58 940 000	768 326	59 708 326
2.	Humán erőforrások fejlesztése Deszken és Röszkén	TOP-PLUSZ	1 562 100	-	1 562 100
3.	Konyha + szolgálati lakás felújítása (eszközök)	TOP-PLUSZ	43 869 698	-	43 869 698
4.	Petőfi utcai játszótér fejlesztése	Magyar FP	5 156 428	15 000 000	20 156 428
5.	Kerékpáros pihenőhely Szent Antal tér			5 000 000	5 000 000
6.	Színpad + LED FAL (Microcosmos program)			6 500 000	6 500 000
7.	LEADER pályázat önerő			5 223 500	5 223 500
8.	VJP pályázati önerő			10 000 000	10 000 000
9.	Hunyadi utcai játszótér fejlesztése			2 000 000	2 000 000
10.	Traffibox telepítés			10 000 000	10 000 000
11.	Művelődési ház parkrendezés			7 971 937	7 971 937
12.	Polgármesteri Hivatal klíma beszerzés			3 000 000	3 000 000
13.	Önkormányzat eszközök, berendezések beszerzése			2 881 000	2 881 000
14.	Polgármesteri Hivatal és Közétk.konyha eszközök, berendezések			2 032 000	2 032 000
15.	Óvoda, bölcsőde eszközök, berendezések beszerzése			8 166 100	8 166 100
	BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN		109 528 226	78 542 863	188 071 089
	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		627 084 063	161 972 768	789 056 831

11. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzatánál több éves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban (Ft-ban)

KÖTELEZETTSÉGEK

Megnevezés	Forrás megnevezése	Lejárat dátuma	2025.12.31-ig	2026	2027	2028	2029	2030. és azt követően lejáratig	Összesen
									-
Összefogás a belvíz kezeléséért projekt	TOP-PLUSZ	2025.12.31	4 064 000	75 831 926					79 895 926
Konyha felújítás	TOP-PLUSZ	2027.11.30	10 329 200	342 647 500	294 133 556				647 110 256
Petőfi utcai játszótér fejlesztés	Magyar Falu Prg.	2026.12.02	317 500	5 166 588					5 484 088
Humán erőforrás fejl.D.és R.	TOP-PLUSZ	2028.06.30	327 500	18 833 248					19 160 748
Művelődési ház tető felújítás	VJP	2026.06.30	33 659 874	5 932 000					39 591 874
Művelődési ház park	Saját erő	2025.02.28	20 220 462	7 971 937					28 192 399
Összesen:			14 393 200	418 479 426	294 133 556	-	-	-	727 006 182

KÖVETELÉSEK

Megnevezés	Forrás megnevezése	Lejárat dátuma	2025.12.31-ig	2026	2027	2028	2029	2030. és azt követően lejáratig	Összesen
Déli Napfény Nonprofit Kft.-nek tagi kölcsön nyúíjtása		2030.12.31						700 000	700 000
Követelések összesen:			-	-	-	-	-	700 000	700 000

12. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek 2026. évi bevételei, kiadásai (Ft-ban)

Megnevezés		Összefogás a belvíz kezeléséért	Humán erőforrások fejlesztése Deszken és Röszkén	Konyha felújítás	Összesen
1.	Működési kiadások	16 123 600	17 271 148	25 405 616	58 800 364
	Felújítás			567 505 742	567 505 742
	Beruházás	59 708 326	1 562 100	43 869 698	105 140 124
2.	Felhalmozási kiadások	59 708 326	1 562 100	611 375 440	672 645 866
	Kiadások	75 831 926	18 833 248	636 781 056	731 446 230

1.	Uniós támogatás				-
2.	Hazai támogatás				-
3.	Hitelfelvétel				-
4.	Költségvetési forrás				-
5.	Átvett pénzeszköz				-
6.	Áfa visszatérülés				-
	Bevételek	-	-	-	-

13. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

I.	Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
	0 fő	-

II.	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
	0 fő	-

III.	Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
	0 fő	-


IV.	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege
		-

V.	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
		-

14. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Röszke Község Önkormányzata Környezetvédelmi Alapja számla 2026. évi bevétele-kiadása

Röszke Község Önkormányzata Képviselő-testületének a környezetvédelmi alapról szóló 16/2017. (XI. 29.) önkormányzati rendelet előírásai alapján


2026. évre bevételek (Ft-ban)

Sor-szám	Megnevezés	2026. évi eredeti előirányzat
1.	Pénzmaradvány (2025. december 31-i záró bankszámla egyenleg)	1 078 134
2.	Kamatbevétel	10 000
	ÖSSZES BEVÉTEL	1 088 134



2026. évre tervezett kiadások (Ft-ban)

Sor-szám	Megnevezés	2026. évi eredeti előirányzat
1.	Virágosítás, zöldterületek megújítása	500 000
2.	Tartalék	586 134
3.	Bankköltség	2 000
	ÖSSZES KIADÁS	1 088 134

15. melléklet a 2/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek bemutatása Röszke Község Önkormányzata (Ft-ban)

M E G N E V E Z É S		2026	2027	2028	2029	2030
Helyi adók	01	233 500 000	180 000 000	180 000 000	180 000 000	180 000 000
Osztalékok, koncessziós díjak	02
Díjak, pótlékok, bírságok	03	1 900 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jogok értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	04
Részvények, részesedések értékesítése	05
Vállalati értékesítésből, privatizációból származó bevétel	06
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	07
Saját folyó bevételek (01+….+07)	08	235 400 000	181 000 000	181 000 000	181 000 000	181 000 000
Saját folyó bevételek (8.sor) 50 %-a	09	117 700 000	90 500 000	90 500 000	90 500 000	90 500 000
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…..+17)	10	-	-	-	-	-
Felvett, átvállalt hitel, és annak tőketartozása	11
Felvett, átvállalt kölcsön, és annak tőketartozása	12
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	13
Adott váltó	14
Pénzügyi lízing	15
Halasztott fizetés	16
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	17
Tárgyévben keletkezett, keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…..+25)	18	-	-	-	-	-
Felvett, átvállalt hitel, és annak tőketartozása	19
Felvett, átvállalt kölcsön, és annak tőketartozása	20
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	21
Adott váltó	22
Pénzügyi lízing	23
Halasztott fizetés	24
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	25
Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	26	-	-	-	-	-
FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉGGEL CSÖKKENTETT SAJÁT BEVÉTEL (9-26)	27	117 700 000	90 500 000	90 500 000	90 500 000	90 500 000
Megjegyzés: A melléklet szerinti kimutatás célja annak bemutatása, hogy az Önkormányzat saját bevétele milyen mértékben fedezi a hitelműveletekhez, egyéb adósságot keletkeztető ügyleteihez kapcsolódó fizetési kötelezettségeket. A Stabilitási törvény 10. § (5) bekezdése előírja, hogy az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.