Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22- 2026. 12. 30

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.02.22.

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a képviselő-testület hivatalára és az Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire, szakfeladataira terjed ki.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat 1 cím 1-19 alcím, Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal 2. cím, 1-4-ig alcím;

b) önállóan működő költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Község Gondozási Központ és Bölcsőde 3. cím 1-9-ig alcím; Községi Étkezde 4. cím 1-5-ig alcím; Fábiánsebestyéni Önkormányzati Rendészet 5. cím 1-2 alcím Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár 6. cím, 1-7-ig alcím

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2024. évi költségvetésének a halmozódás kiszűrése után

a) kiadási főösszegét 1.196.968.000.- forintban,

b) bevételi főösszegét 1.196.968.000.- forintban állapítja meg.

4. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek 2024. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként a 3. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzat működési, fenntartási, felhalmozási és finanszírozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

a) Működési kiadások előirányzata összesen: 877.185.000.-Ft

b) Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 513.416.000.-Ft

c) Felhalmozási kiadások 15.583.000.-Ft

d) Tartalék 0.-Ft

e) Finanszírozási kiadások 300.000.000.-Ft

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányzatait kötelező és önként vállalt tevékenységeinek bontásában a 10. melléklet rögzíti. A 9. melléklet a gördülő költségvetést tartalmazza. A 11. melléklet a Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A § alapján a 2024. évi költségvetéshez összeállított középtávú tervét tartalmazza.

9. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási kiadásait feladatonként az 5. melléklet tartalmazza.

10. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 7. melléklet mutatja be.

11. § (1) A címek költségvetését feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.

(2) Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 0 Ft.

12. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 4. melléklet adja meg.

13. § Az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. melléklet, a finanszírozási ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

a) 116 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

b) 116 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 3. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

15. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

16. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább évenként egy alkalommal - adott év december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A meghatározott előirányzatának módosításáról a polgármester saját hatáskörben intézkedhet.

17. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2024. december 31-ig vissza kell fizetni.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 10.000 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A 10.000 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

18. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 10.000 ezer forintig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

19. § A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024.01.01-től 105.000.-Ft-ban fogadja el a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. tv. rendelkezései szerint.

20. § (1) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább évente egyszer december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak, valamint e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

21. § Az önkormányzat költségvetési szervei éves finanszírozási tervét címenként a 8. számú melléklet tartalmazza. A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

22. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

24. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni

25. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Címrend a költségvetési rendelet 2. § (2) bekezdéséhez

Cím száma

Cím neve

1.

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

2.

Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal

3.

Fábiánsebestyén Község Gondozási Központ és Bölcsőde

4.

Fábiánsebestyén Községi Étkezde

5.

Fábiánsebestyéni Önkormányzati Rendészet

6.

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár

2. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

FÁBIÁNSEBESTYÉN KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEI ÖSSZESEN 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS /Ezer Ft-ban/

1. Bevételek

CÍM SZÁM

ALCÍMSZÁM

ELŐIR. CSOP. SZÁM

KIEM. ELŐIR. SZÁM

CÍM NÉV

ALCÍM NÉV

ELŐIR. CSOP. NÉV

KIEMELT ELŐIRÁNYZAT NEVE BEVÉTELEK

2023. évi bevételi költségvetés

2024. évi bevételi költségvetés

2024/2023 változás %-ban

I.

I.

K Ö Z S É G I Ö N K O R M Á N Y Z A T

I.

Működési bevételek

307 397

308 803

100,5

1.

» Intézményi bevételek

223 527

226 433

101,3

2.

» Közhatalmi bevételek

83 870

82 370

98,2

2.1.

» helyi adók

68 000

68 000

100,0

2.2.

» egyéb közhatalmi bevétel

15 870

14 370

90,5

II.

Támogatások

487 272

581 840

119,4

1.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

487 272

581 840

119,4

1.1.

» feladatfinanszírozási támogatás

340 665

494 595

145,2

1.2.

» Egyéb működési célú támogatások áh. belülről

96 587

82 465

85,4

1.3.

» Egyéb működési célú támogatások áh. Kívülről

100

200

0,0

1.4.

» fejlesztési célú támogatás

49 920

4 580

9,2

III.

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

3 385

3 025

89,4

1.

» Tárgyi eszköz értékesítés

0

0

0,0

2.

» Önk. sajátos felhalm. bevétel - kommunális adó

2 900

2 900

100,0

3.

» ingatlan értékesítés

485

125

25,8

IV.

Véglegesen átvett pénzeszközök

385 474

509 216

132,1

1.

Működési célú pénzeszköz átvétel

385 474

509 216

132,1

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

0

0

0,0

V.

Pénzforgalom nélküli bevételek

196 235

3 300

1,7

1.

» előző évi működési pénzmaradvány

0

0

0,0

2.

» előző évi felhalmozási pénzmaradvány

196 235

3 300

1,7

VI.

Finanszírozási bevételek

258 500

300 000

116,1

1.

» működési célú hitelek

250 000

300 000

120,0

2.

» felhalmozási célú hitelek

8 500

0

0,0

Önkormányzat összesen:

1 638 263

1 706 184

104,1

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átadás (intézményi támogatás)

-385 474

-509 216

132,1

ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTEL

1 252 789

1 196 968

95,5

PÉNZFORGALMI BEVÉTEL ÖSSZESEN:

1 252 789

1 196 968

95,5

2. Kiadások

CÍM SZÁM

ALCÍMSZÁM

ELŐIR. CSOP. SZÁM

KIEM. ELŐIR. SZÁM

CÍM NÉV

ALCÍM NÉV

ELŐIR. CSOP. NÉV

KIEMELT ELŐIRÁNYZAT NEVE KIADÁSOK

2023. évi kiadási költségvetés

2024. évi kiadási költségvetés

2024/2023 változás %-ban

K Ö Z S É G I Ö N K O R M Á N Y Z A T

I.

Működési kiadások

752 146

877 185

116,6

1.

Személyi juttatások

433 671

514 088

118,5

2.

Szociális hozzájárulási adó

51 748

62 558

120,9

3.

Dologi kiadások

266 727

300 539

112,7

II.

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

400 259

513 416

128,3

1.

Intézményi támogatás

385 474

509 216

132,1

2.

Egyéb szervek támogatása

500

500

100,0

3.

Normatíva visszafizetés

10 785

0

0,0

4.

Önkormányzat által folyósított ellátások

2 300

2 500

108,7

5.

Ellátottak pénzbeli juttatásai (BURSA)

1 200

1 200

100,0

III.

Felhalmozási kiadások

234 358

15 583

6,6

1.

» intézményi beruházások

8 128

5 101

0,0

2.

» felújítási kiadások

224 198

3 069

1,4

3.

» tárgyi eszköz beszerzás

2 032

7 413

0,0

IV.

Tartalék

0

0

0,0

Céltartalék

0

0

0,0

Általános tartalék

0

0

0,0

V.

Finanszírozási kiadások

251 500

300 000

119,3

1.

Hitel törlesztés

250 000

300 000

120,0

2.

Felhalmozási hitel törlesztés

1 500

0

0,0

3.

megelőlegezés visszafizetése

0

0

0,0

ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN:

1 638 263

1 706 184

104,1

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átadás ( intézményi támogatás)

-385 474

-509 216

132,1

ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS KIADÁS

1 252 789

1 196 968

95,5

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

1 252 789

1 196 968

95,5

3. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

FÁBIÁNSEBESTYÉN KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE /E Ft/

Címszám

Alcímszám

Előirányzat Csoportszám.

Kiemelt előir. szám

Címnév

Alcímnév

Előirányzat Csoportnév

KIEMELT ELŐIRÁNYZAT NEVE

2024.év kiadási előirányzat

2024. évi bevételi előirányzat

1.

ÖNKORMÁNYZAT

/1.

Önkormányzati jogalkotás 011130

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

14 562

2.

Szociális hozzájárulási adó

1 893

3.

Dologi kiadások

9 300

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

25 755

0

/1.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

8,00

/2.

Adóigazgatás 900020

1.

Működési költségvetés

82 370

1.

Felhalmozási költségvetés

2 900

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

85 270

/3.

Közvilágítás 064010

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

10 800

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

10 800

0

/4.

Város és községgazdálkodás 066020

1.

Működési költségvetés

1 000

1.

Személyi juttatások

51 065

2.

Szociális hozzájárulási adó

6 639

3.

Dologi kiadások

22 550

2.

Felhalmozási költségvetés

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

80 254

1 000

/4.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

14,00

/5.

Településfejlesztési projektek 062020

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

122

2.

Szociális hozzájárulási adó

16

3.

Dologi kiadások

231

2.

Felhalmozási költségvetés

4 580

1.

Beruházás

4 442

2.

Felújítás

3 069

3.

Felhalmozási maradvány

3 300

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

7 880

7 880

/6.

Ifjúság-egészségügyi gondozás 074032

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

1 560

2.

Szociális hozzájárulási adó

203

3.

Dologi kiadások

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 763

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/7.

Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 074031

1.

Működési költségvetés

1 873

1.

Személyi juttatások

2.

Szociális hozzájárulási adó

3.

Dologi kiadás

416

2.

Felhalmozási költségvetés

1.

Beruházás ( tárgyi eszköz)

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

416

1 873

/7.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

0,00

/8.

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás 013350

1.

Működési költségvetés

6 000

1.

Dologi kiadások

2.

Felhalmozási költségvetés

125

1.

felújítás

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

6 125

/9.

Forgatási célú finanszírozási műveletek 9000060

1.

Működési költségvetés

1.

likvid hitel

300 000

300 000

2.

felhalmozási hitel

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

300 000

300 000

/10.

Tűz- és katasztrófa védelem 032020

1.

Működési költségvetés

1 000

1.

Személyi juttatások

14 064

2.

Szociális hozzájárulási adó

1 828

3.

Dologi kiadások

2 860

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

18 752

1 000

/10.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

6,00

/11.

Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 081030

1.

Működési költségvetés

9 000

1.

Személyi juttatások

2.

Szociális hozzájárulási adó

3.

Dologi kiadások

3 000

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

3 000

9 000

/11.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

/12.

Köztemető-fenntartás és működtetés 013320

1.

Működési költségvetés

700

1.

Személyi juttatások

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

3.

Dologi kiadások

200

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

200

700

/12.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

/13.

Közművelődés 082091

1.

Működési költségvetés

200

1.

Személyi juttatások

300

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

81

3.

Dologi kiadások

5 550

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

5 931

200

/13.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/14.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041233

1.

Működési költségvetés

3 410

1.

Személyi juttatások

3 202

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

208

3.

Dologi kiadások

2.

Felhalmozási költségvetés

1.

Felújítás

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

3 410

3 410

/14.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

2,00

/15.

Ellátások 107060

1.

Működési költségvetés

500

1.

Önkormányzat által folyósított ellátások

2 500

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

2 500

500

/16.

Háziorvosi ügyeleti ellátás 072112

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadás

5 470

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

5 470

0

/17.

Civil szervezetek támogatása 084031

1.

Működési költségvetés

1.

Támogatások

500

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

500

0

/18.

Önkormányzatok és társulások elszámolásai 018010

1.

Működési költségvetés

1.

Feladat finanszírozási támogatás

494 595

2.

Működési célú támogatásértékű bevétel központi költségvetési szervtől

65 494

3.

Normatíva visszafizetés

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

560 089

/19.

Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel 018030

1.

Működési költségvetés

1.

Irányítás alá tartozó költségvetési szervek működési támogatása

509 216

0

2.

Támogatások

1 200

0

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

510 416

0

ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN:

977 047

977 047

Önkormányzatnál foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

32,00

2.

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

/1.

Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége 011130

1.

Működési költségvetés

9 561

1.

Személyi juttatások

42 878

2.

Szociális hozzájárulási adó

2 997

3.

Dologi kiadások

9 256

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

55 131

9 561

/1.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

9,00

/2.

Adóigazgatás 011220

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

7 780

2.

Szociális hozzájárulási adó

1 016

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

8 796

0

/2.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/3.

Országgyűlési és Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tev. 016010

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

2.

Szociális hozzájárulási adó

3.

Dologi kiadások

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

0

/3.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

/4.

Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030

1.

Működési költségvetés

1.

Intézményi támogatás felügyeleti szervtől m.

54 366

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

54 366

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL ÖSSZESEN:

63 927

63 927

Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

10,00

3.

GONDOZÁSI KÖZPONT

/1.

Időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása 102023

1.

Működési költségvetés

93 200

1.

Személyi juttatások

153 596

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

19 967

3.

Dologi kiadások

94 950

2.

Felhalmozási költségvetés

5 101

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

273 614

93 200

/1.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

31,00

/2.

Bölcsődei ellátás 104031

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

26 536

2.

Szociális hozzájárulási adó

3 450

3.

Dologi kiadások

1 600

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

31 586

0

/2.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

4,00

/3.

Gyermekétkeztetés bölcsődében 104035

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

/4.

Család- és gyermekjóléti szolgálat 104042

1.

Működési költségvetés

2 000

1.

Személyi juttatások

6 708

2.

Szociális hozzájárulási adó

872

3.

Dologi kiadások

2 304

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

9 884

2 000

/4.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/5.

Szociális étkeztetés 107051

1.

Működési költségvetés

2 600

1.

Személyi juttatások

4 512

2.

Szociális hozzájárulási adó

587

3.

Dologi kiadások

3 175

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

8 274

2 600

/5.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/6.

Házi segítségnyújtás 107052

1.

Működési költségvetés

1 100

1.

Személyi juttatások

8 652

2.

Szociális hozzájárulási adó

1 125

3.

Dologi kiadások

63

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

9 840

1 100

/6.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

2,00

/7.

Támogató szolgáltatás 101222

1.

Működési költségvetés

900

1.

Személyi juttatások

18 700

2.

Szociális hozzájárulási adó

2 431

3.

Dologi kiadások

2 870

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

24 001

900

/7.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

4,00

/8.

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107055

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

4 416

2.

Szociális hozzájárulási adó

574

3.

Dologi kiadások

1 270

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

6 260

0

/8.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/9.

Támogatási célú finanszírozási műveletek 081030

1.

Működési költségvetés

1.

Intézményi támogatás felügyeleti szervtől

263 659

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

263 659

GONDOZÁSI KÖZPONT ÖSSZESEN:

363 459

363 459

Gondozási Központnál foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

44,00

4.

KÖZSÉGI ÉTKEZDE

/1.

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben 096015

1.

Működési költségvetés

12 700

1.

Személyi juttatások

30 738

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

3 580

3.

Dologi kiadások

35 946

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

70 264

12 700

/1.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

7,00

/2.

Gyermekétkeztetés bölcsődében 104035

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

2 797

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

2 797

0

/3.

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés 104037

1.

Működési költségvetés

1.

Dologi kiadások

1 044

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 044

0

/4.

Munkahelyi étkeztetés 104036

1.

Működési költségvetés

95 255

1.

Személyi juttatások

13 114

2.

Szociális hozzájárulási adó

585

3.

Dologi kiadások

73 370

2.

Felhalmozási költségvetés

1 905

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

88 974

95 255

/4.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

4,00

/5.

Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030

1.

Működési költségvetés

1.

Intézményi támogatás felügyeleti szervtől

55 124

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

55 124

KÖZSÉGI ÉTKEZDE ÖSSZESEN:

163 079

163 079

Községi Étkezdénél foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

11,00

5.

Önkormányzati Rendészet

/1.

Közterület rendjének védelme 032030

1.

Működési költségvetés

2 505

1.

Személyi juttatások

15 491

2.

Szociális hozzájárulási adó

2 014

3.

Dologi kiadások

1 534

Felhalmozási költségvetés

1.

Beruházás-jármű, eszköz beszerzés

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

19 039

2 505

/1.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

3,00

/2.

Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030

1.

Működési költségvetés

1.

Intézményi támogatás felügyeleti szervtől

16 534

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

16 534

ÖNKORMÁNYZATI RENDÉSZET ÖSSZESEN:

19 039

19 039

Önkormányzati Rendészetnél foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

3,00

6.

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda,

Közművelődési Intézmény és Könyvtár

/1

Óvodai nevelés, ellátás 091110

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

85 380

2.

Szociális hozzájárulási adó

11 099

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

96 479

0

/1

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

12,00

/2.

Óvodai nevelés, ellátás 091140

1.

Működési költségvetés

0

1.

Dologi kiadások

8 800

2.

Felhalmozási költségvetés

635

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

9 435

0

/3.

Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 082042

1.

Működési költségvetés

0

1.

Dologi kiadások

2.

Felhalmozási költségvetés

431

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

431

0

/4.

Közművelődési intézmények, közösségi színterek 082092

1.

Működési költségvetés

Személyi juttatások

3 912

Szociális hozzájárulási adó

509

1.

Dologi kiadások

1 054

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

5 475

0

/4.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/5.

Könyvtári szolgáltatások 082044

1.

Működési költségvetés

100

1.

Személyi juttatások

5 600

2.

Szociális hozzájárulási adó

728

3.

Dologi kiadások

129

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

6 457

100

/5.

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

1,00

/6.

Sajátos nevelési igényű gyerekek óvodai nevelése, ellátása 091120

1.

Működési költségvetés

1.

Személyi juttatások

1 200

2

Szociális hozzájárulási adó

156

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

1 356

0

Foglalkoztatottak átlaglétszáma (fő)

2,00

/7.

Támogatási célú finanszírozási műveletek 018030

1.

Működési költségvetés

1.

Intézményi támogatás felügyeleti szervtől

119 533

SZAKFELADAT ÖSSZESEN:

0

119 533

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közműv. Intézmény és Könyvtár ÖSSZESEN:

119 633

119 633

Intézénynél foglalkoztatottak létszáma (fő) ÖSSZESEN:

16,00

ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN:

1 706 184

1 706 184

Foglalkoztatottak létszáma (fő) ÖSSZESEN:

116,00

Pénzeszköz átadás intézményeknek önkormányzaton belül

-509 216

-509 216

ÖNKORMÁNYZATI KIADÁSOK ÉS BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

1 196 968

1 196 968

Pénzeszköz átadás intézményeknek önkormányzaton belül

509 216

509 216

PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÉS BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

1 706 184

1 706 184

Foglalkoztatott létszám:

116,00

Ebből:

» közalkalmazottak

45,00

» PUÉ törvény alapján foglalkoztatottak

11,00

» köztisztviselők

10,00

» közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak

2,00

» társadalmi megbízatás

7,00

» megbízási szerződéssel

13,00

» munkaszerződéssel foglalkozt.

28,00

4. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

FÁBIÁNSEBESTYÉN KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNYEINEK 2024.ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI MÉRLEGSZERŰ KIMUTATÁSBAN

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

I.

Működési bevételek

308803

I.

Működési kiadások

877185

II.

Támogatások

577260

II.

Pénzeszköz átadás, támogatás

513416

III.

Véglegesen átvett pénzeszközök

509216

III.

Tartalék előirányzat

0

Működési költségvetési bevételek

1395279

Működési költségvetési kiadások

1390601

IV.

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

3025

IV.

Felhalmozási kiadások

15583

V.

Felhalmozási pénzmaradvány

3300

Felhalmozási kiadások

15583

VI.

Fejlesztési támogatás

4580

Felhalmozási költségvetési bevétel

10905

VII.

Működési célú hitel

300000

VIII.

Felhalmozási célú hitel

0

Finanszírozási hitel összesen

300000

Finanszírozási hitel összesen

300000

Működési pénzmaradvány

0

Felhalmozási célú hitel

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

1706184

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

1706184

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átvétel

-509216

Önkormányzaton belüli pénzeszköz átadás

-509216

Önkormányzati költségvetés bevétel

1196968

Önkormányzati költségvetési kiadás összesen

1196968

Működési költségvetési bevétel finanszírozási hitellel

1186063

Működési költségvetési kiadások

1181385

Felhalmozási költségvetési bevétel felhalmozási hitellel

10905

Felhalmozási költségvetési kiadások

15583

5. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

FÁBIÁNSEBESTYÉN KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEIRŐL ÉS KIADÁSAIRÓL ( E FT)

Felhalmozási célú bevételek és kiadások megnevezése

2024.évi költségvetés

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási pénzmaradvány

3300

kommunális adó

2900

ingatlan értékesítés

125

fejlesztési célú támogatás

4580

Összes felhalmozási célú bevétel:

10905

Felhalmozási célú kiadások

Intézményi beruházások

5101

Ingatlan felújítás

3069

Felújítás összesen:

8170

tárgyi eszköz vásárlás

7413

Beruházás összesen:

7413

Összes felhalmozási célú kiadás

15583

6. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

FÁBIÁNSEBESTYÉN KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2024.ÉVI ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERVE

Megnevezés

I.negyedév

II. Negyedév

III. Negyedév

IV. Negyedév

Összesen

Bevételek

1. Működési bevételek

85 300

72 480

83 600

67 423

308 803

2. Támogatások

145 460

141 320

142 670

152 390

581 840

3. Felhalmozási és tőkebevételek

1 512

0

1 513

0

3 025

4. Véglegesen átvett pénzeszközök

127 304

127 200

127 400

127 312

509 216

5.Finanszírozási bevételek

81 800

80 165

71 200

66 835

300 000

6. Előző évi pénzmaradvány

3 300

0

0

0

3 300

7. Bevételek összesen (1-5)

444 676

421 165

426 383

413 960

1 706 184

Kiadások

8. Működési kiadások

230 124

216 200

220 560

210 301

877 185

9. Pénzeszközn átadás,egyéb tám.

128 354

122 498

129 111

133 453

513 416

10. Felhalmozási kiadások

1 356

14 227

0

0

15 583

11. Tartalék

0

0

0

0

0

12. Finanszírozási kiadások

84 842

68 240

76 712

70 206

300 000

13. Kiadások összesen (7-11)

444 676

421 165

426 383

413 960

1 706 184

14. Egyenleg (havi záró pénzállomány)

0

0

0

0

0

7. és a 13.sor különbsége

0

0

0

0

0

7. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat hitelfelvételhez kapcsolódó több éves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban ( E Ft )

Feladat megnevezése

Összes kiadás

Ebből

2024. évi terv

2025. évi terv

2026. évi terv

1.

2.

3.

4.

5.

Feljlesztési kiadások

Hiteltörlesztés

0

0

0

0

Kamat

0

0

0

0

Összesen:

0

0

0

0

8. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

FÁBIÁNSEBESTYÉN KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS FINANSZÍROZÁSI ÜTEMTERV ( E FT)

Sorszám

Időpont

Finanszírozandó összegek

Összesen:

Közös Önk. Hivatal

Arany János Óvoda

Községi Étkezde

Rendészet

Gondozási Központ

Önkormányzat

1.

2024.01.31

5327

9969

13590

1586

30288

81420

142180

2.

2024.02.29

5289

9954

13585

1588

30291

80136

140843

3.

2024.03.31

5411

9960

13592

1576

30280

81128

141947

4.

2024.04.30

5302

9968

13588

1588

30277

84112

144835

5.

2024.05.31

5334

9974

13594

1577

30290

78197

138966

6.

2024.06.30

5356

9957

13588

1584

30285

81450

142220

7.

2024.07.31

5369

9986

13596

1582

30292

80263

141088

8.

2024.08.31

5325

9964

13588

1894

30288

81020

142079

9.

2024.09.30

5314

9971

13587

1627

30290

82147

142936

10.

2024.10.31

5360

9960

13591

1482

30299

79199

139891

11.

2024.11.30

5309

9972

13592

1485

30287

81580

142225

12.

2024.12.31

5231

9998

13588

1470

30292

86395

146974

Összesen:

63927

119633

163079

19039

363459

977047

1706184

9. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

FÁBIÁNSEBESTYÉN KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2024-2025-2026 évi alakulását bemutató külön mérleg ( gördülő költségvetés )

Megnevezés

2024.

2025.

2026.

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek

226 433

232 320

238 361

Önkormányzatok sajátos működési bevétele

82 370

84 512

86 709

Önkormányzatok költségvetési támogatása

577 260

592 269

607 668

Működési célú pénzeszköz átvétel

509 216

522 456

536 039

Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

-

-

-

Működési célú bevételek összesen:

1 395 279

1 431 556

1 468 777

Személyi juttatások

514 088

527 454

541 168

Szociális hozzájárulási adó

62 558

64 185

65 853

Dologi kiadások

300 539

308 353

316 370

Működési célú pénzeszköz átadás, támogatás

513 416

526 765

540 461

Működési célú kiadások összesen:

1 390 601

1 426 757

1 463 852

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzat felhalmozási célú bevétele

3 025

3 104

3 184

Felhalmozási célú támogatás

4 580

4 699

4 821

Felhalmozási hitel felvét

0

0

0

Felhalmozási pénzmaradvány

3 300

3 386

3 474

Felhalmozási bevételek összesen:

10 905

11 189

11 479

Felhalmozási kiadások

15 583

15 988

16 404

Felhalmozási célú hitel visszafizetés

0

0

0

Felhalmozási célú kiadások összesen:

15 583

15 988

16 404

Tartalék

0

0

0

Önkormányzati bevételek összesen:

1 406 184

1 442 745

1 480 256

Önkormányzati kiadások összesen:

1 406 184

1 442 745

1 480 256

Bevétel-Kiadás egyenlege (működési forráshiány)

0

0

0

10. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat és Intézményeinek 2024 évi kötelező és önként vállalt feladatai

KÖTELEZŐEN ELLÁTANDÓ FELADATOK Eft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Személyi juttatások

514 088

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

84 875

Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal

50 658

Fábiánsebestyén Községi Gondozási Központ és Bölcsőde

223 120

Fábiánsebestyén Községi Étkezde

43 852

Önkormányzati Rendészet

15 491

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár

96 092

Szociális hozzájárulási adó

62 558

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

10 868

Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal

4 013

Fábiánsebestyén Községi Gondozási Központ

29 006

Fábiánsebestyén Községi Étkezde

4 165

Önkormányzati Rendészet

2 014

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár

12 492

Dologi kiadások

300 539

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

60 377

Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal

9 256

Fábiánsebestyén Községi Gondozási Központ

106 232

Fábiánsebestyén Községi Étkezde

113 157

Önkormányzati Rendészet

1 534

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár

9 983

I. Működési költségvetés összesen:

877 185

Felújítások

3069

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

3069

Tárgyi eszköz vásárlás

6 347

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

4 442

Fábiánsebestyén Községi Étkezde

1 905

Beruházás kiadások

6167

Fábiánsebestyén Községi Gondozási Központ

5101

Fábiánsebestyén Községi Gondozási Központ

1066

II. Felhalmozási költségvetés összesen:

15 583

Normatíva visszafizetés

0

Költségvetési kiadások összesen I+II :

892 768

Likvid hitel

300 000

Felhalmozási hitel

0

Finanszírozási kiadások

300 000

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK Eft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Személyi juttatások

0

Szociális hozzájárulási adó

0

Dologi kiadások

0

Egyéb működési célú kiadások

0

0

I. Működési költségvetés összesen:

0

Felhalmozási kiadások

0

II. Felhalmozási költségvetés összesen:

0

Költségvetési kiadások összesen I+II :

0

ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK ELLÁTÁSA Eft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

513 416

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

509 216

Támogatás

4 200

Működési költségvetés összesen:

513 416

KÖTELEZŐEN ELLÁTANDÓ FELADATOK Eft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1. Működési bevételek

226 433

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

20 073

Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal

500

Fábiánsebestyén Községi Gondozási Központ

97 800

Fábiánsebestyén Községi Étkezde

107 955

Önkormányzati Rendészet

5

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár

100

2. Közhatalmi bevételek

82 370

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

82 370

3. Önkományzatok működési támogatásai

494 795

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

494 795

4. Működési célú támogatás államháztartáson belülről

82 465

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

82 465

5. Felhalmozási és tőke jellegő bevételek

3 025

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

3 025

6. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

4 580

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

4 580

7. Felhalmozási pénzmaradvány

3 300

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

3 300

8. Finanszírozási bevételek

300 000

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat

300 000

9. Véglegesen átvett pénzeszköz

509 216

Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal

54 366

Fábiánsebestyén Községi Gondozási Központ

263 659

Fábiánsebestyén Községi Étkezde

55 124

Önkormányzati Rendészet

16 534

Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár

119 533

Költségvetési bevételek összesen: (1+2+3+4+5)

1 706 184

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK ELLÁTÁSA Eft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Működési bevételek

0

Mentési Központ

0

Költségvetési bevételek összesen:

0

11. melléklet a 2/2024. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A §. alapján a 2024. évi költségvetéshez összeállított középtávú terve /E Ft/

1. Saját bevételek

Ssz.

Megnevezés

2024.

2025.

2026.

2027.

1.

Helyi adókból származó bevétel

68000

70000

73000

73000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

370

500


700

700

6.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

Összesen:

68370

70500

73700

73700

2. Adósságot keletkeztető ügylet és annak mértéke

Ssz.

Megnevezés

2024.

2025.

2026.

2027.

1.

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig és annak aktuális tőketartozása

0

0

0

0

2.

A számvitelről szóló tv. szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén vételára

3.

Váltó kibocsátása a beváltás napjáig

4.

A számvitelről szóló tv. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése, a futamidő alatt és a szerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

5.

A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése a visszavásárlásig és a kikötött visszavásárlási ár

6.

A szerződésben kapott legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés és a még ki nem fizetett ellenérték

7.

Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettségek összege

Összesen.

0

0

0

0